Relazione Giunta 2013 parte 1

Transcript

Comune di Madone
PROVINCIA DI BERGAMO
CONTO CONSUNTIVO
DELL’ESERCIZIO 2013
RELAZIONE
DELLA GIUNTA COMUNALE
1
STATO DELLA
COMUNITA’
TERRITORIO
1. SUPERFICIE
Urbana
Esterna abitato
Kmq 0,27
Kmq 2,71
2. FRAZIONI E CENTRI ABITATI
Frazioni geografiche
Centri abitati
n.
n.
3. ALTITUDINE
Massima s.l.m.
Minima s.l.m.
m. 204
m. 194
4. CLASSIFICAZIONE GIURIDICA
Non montano
Parzialmente montano
Interamente montano
si
no
no
5. VIABILITA’ COMUNALE
Strade comunali
Km. 14
6. VIABILITA’ NON COMUNALE
Strade vicinali
Strade nazionali
Strade provinciali
Km. 1
Km. =
Km. 5
–
1
7. PIANIFICAZIONE TERRITORIO
ATTO
Piano Regolatore Generale
Variante n. 1 al P.R.G.
Piano di Zona ex Legge 167/62
Piano Territoriale di Governo
DELIBERAZIONE
Giunta Regionale della Lombardia n. 21997 del 27/02/1979
Consiglio Comunale n. 20 del 30/04/1998 (procedura semplificata)
Consiglio Comunale n. 34 del 29/04/1999 (proceduta semplificata)
Consiglio Comunale n. 56 del 23/08/2000 (proceduta semplificata)
Consiglio Comunale n. 6 del 31/01/2001 (revocata)
Consiglio Comunale n. 21 del 15/05/2002 (revocata)
Consiglio Comunale n. 2 del 05/02/2009 (Approvazione)
POPOLAZIONE
1. TENDENZE DEMOGRAFICHE
Popolazione residente
censimento 2001
n. 3181
censimento 2011
n. 3943
variazione decennio 2001/2011 + 762
Nuclei familiari
censimento 2001
n. 1144
censimento 2011
n. 1498
variazione decennio 2001/2011 + 354
2. COMPOSIZIONE POPOLAZIONE RESIDENTE
al 31 dicembre 2013
al 31 dicembre 2012
al 31 dicembre 2011
al 31 dicembre 2010
al 31 dicembre 2009
al 31 dicembre 2008
al 31 dicembre 2007
al 31 dicembre 2006
al 31 dicembre 2005
al 31 dicembre 2004
al 31 dicembre 2003
al 31 dicembre 2002
al 31 dicembre 2001
al 31 dicembre 2000
al 31 dicembre 1999
n. 4010
n. 3953
n. 4051
n. 4031
n. 3999
n. 3999
n. 3911
n. 3765
n. 3626
n. 3501
n. 3388
n. 3250
n. 3169
n. 3090
n. 2990
ORGANIZZAZIONE COMUNALE
1. ATTIVITA’ DEGLI ORGANI ELETTIVI NELL’ANNO 2013
Consiglio Comunale
Consiglieri in carica n. 16
Adunanze
Deliberazioni adottate
n. 12
n. 55
Giunta Comunale
Componenti n. 5
Adunanze
n. 43
n. 173
2. ORDINAMENTO DEGLI UFFICI E DEI SERVIZI - DOTAZIONE ORGANICA AL
31 DICEMBRE 2013
La Giunta Comunale con proprio atto n. 144 del 21 dicembre 2010 ha approvato il
vigente “Regolamento sull’ordinamento degli Uffici e dei Servizi”, adeguandolo alle
disposizioni del Decreto Legislativo 27 ottobre 2009, n. 150 “Attuazione della Legge 4
marzo 2009, n. 15, in materia di ottimizzazione della produttività del lavoro pubblico e di
efficienza e trasparenza delle pubbliche amministrazioni”.
Le attuali disposizioni normative in materia hanno ulteriormente precisato e reso
inderogabile il principio di separazione delle funzioni di programmazione e controllo
(affidate agli Amministratori) dal potere di adottare atti di gestione affidati ai
cosiddetti Responsabili di Settore o Servizio.
Da ultimo con deliberazione della Giunta Comunale n. 69 del 26 maggio 2008 si
provvedeva ad approvare, con decorrenza 1° giugno 2008, il nuovo assetto
organizzativo del Comune di Madone suddividendo la macchina burocratica del
Comune di Madone in 4 Settori:
Settore I - Affari Generali e Servizi alla Persona
Settore II - Gestione Risorse Economiche e Finanziarie
Settore III - Edilizia Privata, Servizi Tecnologici e Manutenzioni
Settore IV - Urbanistica e Lavori Pubblici
Dal 1° gennaio 2011, il Segretario Comunale è stato condiviso al 77,50% con i Comuni
di Brembate e Filago.
Dal 16 dicembre 2013 risultano attive le convenzioni tra i Comuni di Chignolo d’Isola,
Madone e Medolago per il trasferimento di funzioni istituzionali attinenti l’edilizia
scolastica, per la parte non attribuita alla competenza delle Province, organizzazione e
gestione dei servizi scolastici, per il trasferimento di funzioni istituzionali attinenti il
Settore Sociale e per il trasferimento di funzioni istituzionali attinenti il catasto, ad
eccezione delle funzioni mantenute allo Stato dalla normativa vigente, di cui alla legge
135/2012.
La situazione della dotazione organica al 31 dicembre 2013 è la seguente:
SETTORE 1
AFFARI GENERALI E SERVIZI ALLA PERSONA
Servizi Segreteria e Affari Generali, Servizi alla persona, Demografia
DOTAZIONE ORGANICA
CATEGORIA
POSTI
PREVISTI
COPERTI
VACANTI
PROFILO PROFESSIONALE
D
3
1
2
Istruttore Direttivo
n.
1
Istruttore n. 1 Istruttore
Direttivo Amm.vo
Direttivo Sociocuturale
n.
1
Istruttore
Direttivo
Socioculturale
n. 1 Istruttore Direttivo
Amministrativo
n. 1 Istruttore Direttivo
Socio-culturale a parttime 18 ore settimanali
n.
1
Istruttore
Direttivo
Socioculturale a part-time
18 ore settimanali
C
5
n. 4 Istruttori
tempo pieno
3
2
Istruttore Amministrativo
a n. 1 Istruttore a n. 2 Istruttori a tempo
tempo
pieno pieno
n. 1 Istruttore a
part-time
24
ore settimanali
n.
1
Istruttore n. 1 Istruttore
Bibliotecario a
Bibliotecario
part-time
24
ore settimanali
B3
3
3
TOTALI
11
7
Collaboratore Professionale
4
SETTORE 2
GESTIONE RISORSE ECONOMICHE E FINANZIARIE
Servizi Contabilità, Gestione normativa ed economica del personale, Tributi
DOTAZIONE ORGANICA
CATEGORIA
POSTI
PREVISTI
COPERTI
VACANTI
D3
1
0
1
Funzionario
D
1
1
0
Istruttore Direttivo Contabile
C
2
1
1
Istruttore Contabile
B
2
1
1
Collaboratore Professionale
Contabile
TOTALI
6
3
3
SETTORE 3
EDILIZIA PRIVATA, SERVIZI TECNOLOGICI E MANUTENZIONI
DOTAZIONE ORGANICA
CATEGORIA
POSTI
PREVISTI
COPERTI
VACANTI
D
1
1 (*)
0
Istruttore Direttivo Tecnico
C
1
1 (**)
0
Istruttore Tecnico Geometra
B3
2
1
1
n. 1 Collaboratore n. 1 Collab. n. 1 Operaio
Amministrativo
Amm.vo
n. 1 Operaio
B
2
1
1
TOTALI
6
4
2
Esecutore servizi manutentivi
seppellitore
(*) in aspettativa in aspettativa per l’espletamento del mandato di Sindaco ai sensi dell’art. 81 del Decreto
Legislativo 18 agosto 2000, n. 267 (scadenza maggio 2014)
(**) attribuzione mansioni superiori ex art. 52, comma 2, lettera b) del Decreto Legislativo 30 marzo 2001, n.
165 con decorrenza 1° giugno 2008. Il posto di Istruttore Tecnico Geometra è stato coperto con n. 1 contratto
di lavoro a tempo determinato part-time 18 ore settimanali.
SETTORE 4
URBANISTICA E LAVORI PUBBLICI
NUOVA DOTAZIONE ORGANICA
CATEGORIA
POSTI
PREVISTI
COPERTI
VACANTI
D
1
0
1
Istruttore Direttivo Tecnico
C
1
0
1
Istruttore Amministrativo
TOTALI
2
0
2
2
RISULTATI DI GESTIONE
DELL’ESERCIZIO FINANZIARIO 2013
BILANCIO - APPROVAZIONE - VARIAZIONI
1. BILANCIO
Il bilancio di previsione per l’esercizio 2013, corredato della relazione previsionale e
programmatica e del bilancio pluriennale per il triennio 2013 - 2014 - 2015 è stato
approvato con deliberazione del Consiglio Comunale n. 32 del 9 luglio 2013, esecutiva
e perfetta ai sensi di legge.
2. VARIAZIONI
Successivamente all’approvazione sono state apportate al bilancio variazioni con i
seguenti atti deliberativi:
VARIAZIONE
RATIFICA
Consiglio Comunale n. 38 del 09/09/2013
Divenuti tutti esecutivi e perfetti ai sensi di legge.
3. PRELEVAMENTI DAL FONDO DI RISERVA
Nel rispetto delle disposizioni normative di cui agli artt. 166 e 176 del Decreto
Legislativo 18 agosto 2000, n. 267, l’organo esecutivo ha provveduto ad utilizzare il
fondo di riserva con i seguenti atti deliberativi:
PRELEVAMENTO
Giunta Comunale n. 147 del 23/10/2013
COMUNICAZIONE AL CONSIGLIO
Divenuti tutti esecutivi e perfetti ai sensi di legge.
QUADRO RIASSUNTIVO DELLE ENTRATE
COMPETENZA
TITOLO
I
PREVISIONI DEFINITIVE
Entrate tributarie
ACCERTAMENTI
RISCOSSIONI
€
2.187.723,04
€
2.115.917,42
€
1.706.907,99
dalla Regione
€
160.521,81
€
229.182,84
€
221.972,54
Entrate extratributarie
€
490.500,00
€
327.815,17
€
279.222,00
€
210.200,00 €
132.363,62
€
132.363,62
Entrate derivanti da contributi e
trasferimenti correnti dello Stato,
II
della Regione e di altri del
Settore pubblico, anche rapp.
all'esercizio di funzioni delegate
III
Entrate derivanti da alienazioni,
IV
da trasferimenti di capitale e da
riscossione di crediti
V
Entrate derivanti da accensione
di prestiti
€
621.942,83
€
413.474,97
€
413.474,97
IV
Entrate per servizi per conto di
terzi
€
375.000,00
€
124.420,84
€
124.420,84
4.045.887,68 €
3.343.174,86
€
2.878.361,96
3.343.174,86
€
2.878.361,96
TOTALE
€
Avanzo di amministrazione
€
Fondo di cassa
€
255.920,34
€
4.301.808,02
TOTALE ENTRATE
-
€
QUADRO RIASSUNTIVO DELLE SPESE
COMPETENZA
TITOLO
IMPEGNI
PAGAMENTI
I
Spese correnti
€
2.665.590,66
€
2.521.337,89
II
Spese in conto capitale
€
235.654,19
€
95.414,54
€
64.854,83
III
Spese per rimborso di crediti
€
769.642,83
€
561.138,03
€
561.138,03
IV
Spese per servizi per conto di
terzi
€
375.000,00
€
124.420,84
€
123.670,84
€
4.045.887,68
€
3.302.311,30
€ 2.776.610,07
€
4.045.887,68
€
3.302.311,30
€ 2.776.610,07
TOTALE
€ 2.026.946,37
Disavanzo di amministrazione
TOTALE SPESE
RISULTATO FINANZIARIO COMPLESSIVO
1.
L’esercizio 2012 si è concluso con le seguenti risultanze relative alla gestione di cassa desunte dal Conto
del Tesoriere
IN CONTO
TOTALE
RESIDUI
COMPETENZA
Fondo di cassa al 1° gennaio 2013
255.920,34
Riscossioni
€
425.343,93
€
2.878.361,96
€
3.303.705,89
Pagamenti
€
551.476,12
€
2.776.600,07
€
3.328.076,19
€
231.550,04
Fondo di cassa al 31 dicembre 2013
2.
€
Alle risultanze predette si aggiungono i residui attivi e passivi degli esercizi precedenti e quelli
dell’esercizio in cui si riferisce il conto, come appresso:
3.
IN CONTO
TOTALE
RESIDUI
COMPETENZA
Fondo di cassa al 31 dicembre 2013
Residui attivi
€
210.620,13 €
Totale
Residui passivi
€
331.608,96 €
Avanzo di amministrazione
€
231.550,04
464.812,90 €
675.433,03
€
906.983,07
525.701,23 €
857.310,19
€
49.672,88
Residui passivi perenti
*******
Avanzo di amministrazione disponibile
al 31 dicembre 2012
€
49.672,88
Fondi vincolati alla realizzazione di
opere di urbanizzazione
€
48.218,88
Fondi vincolati
Fondi per finanziamento spese in
conto capitale
€
Fondi di ammortamento
Fondi non vincolati
1.454,00
RISULTATI DI GESTIONE
L’esercizio finanziario 2013 si è chiuso con i seguenti risultati finali:
-
fondo di cassa di € 231.550,04 rispetto ad un fondo di cassa iniziale di € 255.920,34, con una diminuzione
di € 24.370,30
-
Avanzo di amministrazione di € 49.672,88 vincolato (di cui € 1.454,00 per il finanziamento di spese in
conto capitale e di cui € 48.218,88 per la realizzazione di opere di urbanizzazione).
Questi primi risultati rappresentano in sintesi estrema l’andamento economico-finanziario della gestione,
anche se difficilmente consentono una verifica tanto della realizzazione degli obiettivi prefissati (efficacia
delle decisioni amministrative) quanto delle scelte di fattori operativi che, a parità di risultato, minimizzino
il costo (efficienza).
Più approfondite informazioni sulla capacità di programmare del Comune, sul grado di autonomia
finanziaria, sull’andamento dei flussi di cassa, sulla capacità di concretizzare le scelte alla base delle
previsioni di bilancio, risultano da un’analisi più approfondita del conto consuntivo, nonché dal confronto e
dall’aggregazione dei dati finanziari in esso contenuti.
Per quanto attiene l’analisi del conto consuntivo si rimanda a quanto largamente rappresentato nelle pagine
che seguono.
In merito al confronto e all’aggregazione dei dati finanziari alcune informazioni si ottengono dall’utilizzo dei
cosiddetti indici finanziari, i quali, a seconda della loro struttura e a livelli diversi, permettono la
misurazione dell’efficienza e dell’efficacia dell’operato della Amministrazione.
-
Autonomia finanziaria
E. tributarie + E. extratributarie = 2.115.917,42 + 327.815,17 = 0,91
E. correnti
2.672.915,43
-
Pressione finanziaria:
E. tributarie + E. extratributarie = 2.115.917,42 + 327.815,17 = € 609,41
Abitanti
4010
I suddetti indici esprimono la capacità dell’Ente locale di autofinanziare le proprie spese correnti, senza
ricorrere ai trasferimenti statali, regionali, ecc.
E’ facile comprendere, in un clima di progressiva riduzione di tali trasferimenti, l’importanza che tali dati
assumeranno in futuro.
-
Autonomia tributaria
Entrate tributarie =
Entrate correnti
2.115.917,42 = 0,79
2.672.915,43
- Pressione tributaria
Entrate tributarie = 2.115.917,42 = € 527,66
Abitanti
4010
Questi due indici raffigurano il grado di autofinanziamento derivante dal prelievo tributario e l’incidenza
sugli abitanti. Bisogna però precisare che in alcuni casi i contribuenti sono rappresentati anche da non
residenti (I.M.U., Tosap, TARES, ICDPA).
-
Copertura delle spese
E. tributarie + E. extratributarie = 2.115.917,42 + 327.815,17 = 0,97
Spese correnti
2.521.337,89
Quest’indice dà una prima valutazione sull’equilibrio economico del bilancio, evidenziando il grado di
copertura delle spese correnti con entrate proprie dell’Ente.
-
Indice di economicità
=
Entrate correnti (escluse una tantum)
Spese correnti (escluse una tantum) + quota cap. ammort. mutui
2.672.915,43
2.521.337,89 + 147.653,06
= 1,001
E’ l’indice più significativo poiché rappresenta l’equilibrio economico di gestione. Se si tiene conto del fatto
che in una gestione equilibrata il dato non dovrebbe scendere sotto l’1, si può ritenere che le scelte gestionali
operate hanno rispettato i vincoli di equilibrio del bilancio.
-
Indice di liquidità finanziaria
Fondo di cassa + residui attivi = 231.550,04 + 675.433,03 = 1,06
Residui passivi
857.310,19
Evidenzia l’andamento dei flussi di cassa e dell’eventuale necessità di ricorrere ad anticipazioni di tesoreria.
Anche in questo caso il giudizio sostanziale è positivo, considerato che anche quest’indice non dovrebbe
essere inferiore ad 1.
- Indice di indebitamento
Onere ammortamento mutui (capitale + interessi) =
Spese correnti (escluse una tantum)
147.653,06 + 105.383,90 = 0,10
2.521.337,89
Esprime l’incidenza degli oneri per ammortamento mutui sulle spese correnti, indicando le disponibilità
residue di spesa per la gestione corrente. Quest’indice, quindi, sottolinea la rigidità del bilancio.
3
ANALISI DEL RISULTATO FINANZIARIO
DELLA GESTIONE 2013
IL RISULTATO ECONOMICO DELLA GESTIONE
1. L’analisi della gestione finanziaria di competenza e quella relativa ai residui evidenzia i risultati con le
stesse conseguiti, in relazione alle previsioni del bilancio annuale ed agli accertamenti conclusivi del conto
del precedente esercizio, secondo i principi dell’universalità, dell’integrità e del pareggio economico
finanziario di cui agli articoli 227 e seguenti del Titolo VI del Decreto Legislativo 18 agosto 2000, n. 267.
2. L’art. 151, comma 6, del Decreto Legislativo 18 agosto 2000, n. 267, prescrive che con la presente relazione
la Giunta Comunale illustri le valutazioni di efficacia dell’azione condotta, sulla base dei risultati conseguiti
in rapporto ai programmi ed ai costi sostenuti.
3. La valutazione dell’efficacia nella produzione dei servizi pubblici tende a verificare i livelli di maggiore o
minore produttività ed il minor costo per unità di prodotto o per soggetto/utente, confrontandoli con gli
obiettivi programmati.
4. L’analisi richiede la preventiva determinazione dei costi, che la contabilità pubblica limita alle risultanze
rilevabili da ciascuna sezione del bilancio ed ai corrispondenti ricavi, anch’essi computati secondo gli
accertamenti specificatamente riferibili al servizio. Non sono quindi valutabili, fino all’introduzione di nuovi
sistemi di contabilità riservati alla legge dello Stato dal comma 1 dell’art. 150 del Decreto Legislativo 18
agosto 2000, n. 267, i costi generali, gli ammortamenti effettivi, i ricavi relativi ai benefici diffusi che non
trovano riscontro in entrate specificamente corrisposte per i servizi e tutti gli altri elementi che la tecnica
della contabilità può offrire.
5. Gli stessi problemi si presentano per l’analisi dei risultati. In termini di benefici è possibile rilevare quelli
diretti, in termine di unità di prodotto e di servizio correlate ai relativi costi; per quelli diffusi l’analisi deve
limitarsi ai rapporti dei costi residui con la popolazione, determinando il costo capitario che ricade sulla
generalità dei cittadini e che costituisce il costo sociale che gli stessi sostengono con i tributi corrisposti
direttamente al Comune o indirettamente, attraverso le contribuzioni statali in parte trasferite all’ente locale.
6. I metodi economici per la rappresentazione delle funzioni di costo e della distribuzione dei benefici dei
servizi pubblici consentono misurazioni più razionali e scientifiche di quelle di seguito esposte. La loro
individuazione richiede studi approfonditi condotti per ciascun ente e per ogni servizio con continuità, per
cogliere tutti gli elementi di valutazione nelle loro variazioni, determinate dalla domanda dei cittadini, dalle
tecnologie in continuo progresso, dalle trasformazioni che caratterizzano il processo evolutivo della
comunità locale.
7. L’analisi dei risultati economici della gestione è effettuata con i criteri di cui ai precedenti punti 4 e 5,
suddividendola in tre parti:
- risultato della gestione corrente;
- risultato della gestione degli investimenti;
- risultato della gestione del patrimonio.
8.
-
I risultati della gestione corrente sono rappresentati distintamente per i:
servizi istituzionali;
servizi a domanda individuale;
servizi produttivi.
RISULTATO DELLA GESTIONE DI COMPETENZA
1. GESTIONE CORRENTE
Il risultato della gestione corrente è stato così determinato:
PARTE I - ENTRATA
Maggiori/Minori
TITOLO
ENTRATE
ACCERTAMENTI
Accertamenti
I
II
III
Tributarie
Trasferimenti Stato-Regione
Extratributarie
Totale
€
€
€
2.187.723,04 €
160.521,81 €
490.500,00 €
2.115.917,42 -€
229.182,84 €
327.815,17 -€
71.805,62
68.661,03
162.684,83
€
2.838.744,85
2.672.915,43 -€
165.829,42
Avanzo
amministrazione
destinato a spese correnti
€
Entrate correnti destinate agli
investimenti
-€
-
25.454,19
Quota
proventi
OO.UU.
destinata spese correnti
€
Totale entrata
€
2.813.290,66
€
€
-
€
-
€
-
€
2.672.915,43
TOTALE MINORI ACCERTAMENTI D'ENTRATA
-€
165.829,42
PARTE II - SPESA
Minori
TITOLO
SPESE
IMPEGNI
Impegni
I
III
Correnti
€
Rimborso di crediti
€
Totale spesa
€
2.665.590,66
€
2.521.337,89
€
144.252,77
769.642,83 €
561.128,03
€
208.514,80
€
352.767,57
3.435.233,49
TOTALE MINORI IMPEGNI DI SPESA
€
3.082.465,92
2. GESTIONE CORRENTE - RISULTATO
IMPORTO
Maggiori accertamenti
I - ENTRATE
Minori accertamenti
II - SPESE
Minori impegni
RISULTATO COMPLESSIVO
-€
165.829,42
€
352.767,57
€
186.938,15
(€ 208.467,86 dei minori impegni corrisponde al rimborso per anticipazione di cassa non utilizzata)
3. VALUTAZIONE DEL RISULTATO DELLA GESTIONE CORRENTE
La gestione corrente relativa all’esercizio finanziario 2013 ha prodotto un avanzo economico pari a € 3.924,48
(al netto dell’anticipazione di cassa non utilizzata e delle entrate correnti destinate agli investimenti),
corrispondente al 0,15% del totale degli accertamenti di entrata corrente.
4. GESTIONE IN CONTO CAPITALE
Il risultato della gestione in conto capitale è stato così determinato:
PARTE I - ENTRATA
Maggiori/Minori
TITOLO
ENTRATE
ACCERTAMENTI
Accertamenti
IV
V
Alienazioni, trasferimenti di
capitale e riscossione crediti (al
netto ammortamenti)
€
Accensione prestiti
€
210.200,00 €
621.942,83 €
Avanzo
amministrazione
destinato a c/capitale
€
Entrate correnti destinate agli
investimenti
€
-
132.363,62 -€
413.474,97 -€
€
77.836,38
208.467,86
-
25.454,19
Quota
proventi
oneri
urbanizzazione destinata spese
correnti
Totale entrata
€
857.597,02
€
545.838,59
TOTALE MINORI ACCERTAMENTI D'ENTRATA
-€
286.304,24
PARTE II - SPESA
Minori
TITOLO
SPESE
IMPEGNI
Impegni
II
Spese in conto capitale
€
235.654,19
€
95.414,54
Totale spesa
€
235.654,19
€
95.414,54
TOTALE MINORI IMPEGNI DI SPESA
€
140.239,65
€
140.239,65
5. GESTIONE IN C/CAPITALE - RISULTATO
IMPORTO
Maggiori accertamenti
I - ENTRATE
Minori accertamenti
II - SPESE
Minori impegni
-€
286.304,24
€
140.239,65
-€
146.064,59
(€ 208.467,86 dei minori accertamenti corrisponde all’anticipazione di cassa non utilizzata)
6. RISULTATO COMPLESSIVO
La gestione di competenza presenta, alla conclusione dell’esercizio al quale si riferisce il conto, il seguente
risultato complessivo:
GESTIONE
COMPETENZA
Avanzo
IMPORTO
€
186.938,15
-€
146.064,59
€
40.873,56
CORRENTE
Disavanzo
Avanzo
CONTO CAPITALE
Disavanzo
7. VALUTAZIONE DEL RISULTATO COMPLESSIVO DELLA GESTIONE DI COMPETENZA
La gestione di competenza ha evidenziato un avanzo pari a € 40.873,56, corrispondente al 1,22 del totale
degli accertamenti di entrata.
ENTRATE - Minori accertamenti
Per l’esercizio finanziario 2013 le entrate correnti sono state previste in misura definitiva in € 2.838.744,85,
mentre gli effettivi accertamenti ammontano a € 2.672.915,43.
I minori accertamenti, ammontanti a € 165.829,42 corrispondono pertanto al 5,84% circa degli stanziamenti
definitivi.
Le previsioni definitive relative alle entrate in conto capitale ammontano a € 210.200,00 e gli effettivi
accertamenti sono pari a € 132.363,62.
In dettaglio, tale risultato proviene principalmente dalle seguenti voci:
- mancati proventi derivanti dalla trasformazione dei diritti di superficie in diritti di piena proprietà per €
59.200,00
- mancati proventi per concessioni cimiteriali per € 4.622,00
- mancato proventi dai permessi a costruire per € 11.323,90
SPESE - Minori impegni
L’esercizio finanziario 2013 si è chiuso con una previsione definitiva di spese correnti sommata a quella per
rimborso di prestiti pari a complessive € 2.813.290,66 a cui sono corrisposti effettivi impegni di spesa pari a €
2.668.990,95.
I minori impegni, ammontanti a € 144.299,71 rappresentano pertanto il 5,13% degli stanziamenti definitivi.
Gli impegni di spesa in conto capitale sono stati pari a € 95.414,54 rispetto alle previsioni definitive di €
235.654,19.
SPESE - Passività fuori bilancio
Non risultano passività fuori bilancio.
CONCLUSIONI
In conclusione la gestione di competenza dell’esercizio finanziario 2013 evidenzia un andamento
sostanzialmente positivo tenuto conto del fatto che la gestione complessiva ha originato un avanzo
economico di € 40.873,56.
4
ANALISI DEL RISULTATO
DELLA GESTIONE RESIDUI
RISULTATO DELLA GESTIONE RESIDUI
1.
GESTIONE RESIDUI ATTIVI
La gestione dei residui attivi si è conclusa con i seguenti risultati:
Residui
Titolo
Entrate
accertati
Differenza
risultanti dal conto Residui riscossi
Residui riportati
Maggiori
residui
anno precedente
I
Tributarie
€
310.529,80
€
II
Trasferimenti correnti €
143.918,52
€
III
Extratributarie
€
51.798,96
€
TOTALE
€
506.247,28
Alienazioni
235.172,71
€
85.246,02
€
60.518,68
€
83.399,84
50.197,85
€
1.465,83
€
135,28
€
285.370,56
€
147.230,53
€
83.535,12
114.137,25
€
€
15.134,83
-
€
€
9.888,93
9.888,93
trasferi-
IV
menti da capitale
€
129.272,08
€
V
Prestiti
€
51.011,09
€
VI
Partite di giro
€
48.363,08
€
TOTALE
€
734.893,53
Fondo di cassa
€
TOTALE GENERALE
€
-
-
€
51.011,09
€
25.836,12
€
12.378,51
€
10.148,45
€
425.343,93
€
210.620,13
€
9.888,93
€
108.818,40
255.920,34
€
255.920,34
990.813,87
€
681.264,27
€
210.620,13
€
9.888,93
€
108.818,40
-€
98.929,47
DIFFERENZA COMPLESSIVA MINORI RESIDUI ATTIVI
2.
Minori
residui
-
VALUTAZIONI RELATIVE ALLA GESTIONE DEI RESIDUI ATTIVI - RESIDUI INSUSSISTENTI
Risultano insussistenti i seguenti residui attivi:
1. Risorsa 1.02.0070 “Ta.R.S.U.” per € 417,00
2. Risorsa 2.05.0444 “Trasferimento dal Consorzio PM” per € 83.399,84
3. Risorsa 3.01.0474 “Rimborso spese per censimenti” per € 53,60
4. Risorsa 3.01.0741 “Proventi delle illuminazioni votive” per € 81,68
5. Risorsa 4.04.1041 “Trasferimento dal Consorzio ATS per investimenti” per € 15.134,83
6. Risorsa 6.02.0000 “Ritenute erariali” per € 54,00
7. Risorsa 6.05.0000 “Rimborso spese per servizi c/terzi” per € 10.094,45
3.
GESTIONE DEI RESIDUI PASSIVI
La gestione dei residui passivi si è conclusa con i seguenti risultati:
Residui
Titolo
Spesa
impegnati
Differenza
risultanti dal conto
Residui pagati
Residui riportati
Maggiori
residui
anno precedente
Minori
residui
I
Corrente
€
632.696,54
€
449.658,99
€
171.759,07
€
11.278,48
II
Conto Capitale
€
253.565,24
€
58.501,04
€
147.028,83
€
48.035,37
III
Rimborso prestiti
IV
Partite di giro
€
56.137,15
€
43.316,09
€
12.821,06
€
TOTALE GENERALE
€
942.398,93
€
551.476,12
€
331.608,96
€
-
DIFFERENZA COMPLESSIVA MINORI RESIDUI PASSIVI
4.
-
€
59.313,85
€
59.313,85
VALUTAZIONE DEL RISULTATO DELLA GESTIONE DEI RESIDUI PASSIVI - RESIDUI
INSUSSISTENTI
Risultano insussistenti i seguenti residui passivi:
1.
2.
3.
4.
5.
6.
7.
8.
9.
10.
11.
12.
13.
14.
15.
16.
17.
18.
19.
20.
21.
22.
23.
24.
25.
26.
27.
28.
29.
30.
Intervento 1.01.01.03 Capitolo 0031 “Spese diverse per Consiglio e Giunta” per € 30,33
Intervento 1.01.02.01 Capitolo 0103 “Fondo per il salario accessorio” per € 52,18
Intervento 1.01.02.02 Capitolo 0121 “Spese mantenimento e funzionamento Uffici” per € 30,82
Intervento 1.01.02.05 Capitolo 0155 “Servizio convenzionato di segreteria” per € 746,68
Intervento 1.01.03.01 Capitolo 0201 “Stipendi ed assegni fissi al personale” per € 70,29
Intervento 1.01.03.03 Capitolo 0235 “Spese per visite fiscali dipendenti in malattia” per € 40,31
Intervento 1.01.04.03 Capitolo 0337 “Spese per riscossione ICI” per € 263,79
Intervento 1.01.04.03 Capitolo 0339 “Spese per servizio di assistenza tributaria” per € 99,99
Intervento 1.01.05.03 Capitolo 0431 “Spese per gestione patrimonio disponibile” per € 9,61
Intervento 1.01.06.01 Capitolo 0501 “Stipendi ed assegni fissi al personale” per € 396,00
Intervento 1.01.07.05 Capitolo 0651 “Commissione Elettorale Circondariale” per € 346,37
Intervento 1.01.07.08 Capitolo 0681 “Spese per censimenti” per € 138,86
Intervento 1.04.02.02 Capitolo 1227 “Fornitura gratuita libri di testo alunni S.P.” per € 29,81
Intervento 1.04.05.03 Capitolo 1432 “Progetto Fratello Maggiore” per € 380,00
Intervento 1.05.01.02 Capitolo 1521 “Spese per manutenzione e gestione biblioteca” per € 75,94
Intervento 1.05.01.02 Capitolo 1522 “Acquisto opere multimediali” per € 1,91
Intervento 1.05.02.03 Capitolo 1636 “Spese per corsi e attività culturali” per € 107,52
Intervento 1.09.05.05 Capitolo 2253 “Addizionale provinciale sulla Ta.R.S.U.” per € 18,11
Intervento 1.10.04.03 Capitolo 2631 “Terapie e interventi a favore di invalidi” per € 2.168,86
Intervento 1.10.04.03 Capitolo 2639 “Servizio assistenza domiciliare” per € 5.254,15
Intervento 1.10.04.05 Capitolo 2654 “Assistenza anziani e bisognosi” per € 200,00
Intervento 1.10.04.05 Capitolo 2656 “Contributi istituzioni varie per servizi” per € 552,00
Intervento 1.10.04.05 Capitolo 2659 “Compartecipazione rette frequenza SI” per € 264,00
Intervento 1.10.05.03 Capitolo 2731 “Spese per gestione cimiteri comunali” per € 0,95
Intervento 2.04.02.01 Capitolo 4211 “Manutenzione straordinaria beni immobili” per € 4,53
Intervento 2.08.01.01 Capitolo 5110 “Acquisto aree” per € 7.050,07
Intervento 2.08.01.01 Capitolo 5113 “Sistemazione Via Monte San Michele” per € 7.385,52
Intervento 2.09.01.05 Capitolo 5353 “Videosorveglianza territorio comunale” per € 1,25
Intervento 2.09.01.06 Capitolo 5363 “Realizzazione progetti per interventi ambientali” per € 15.000,00
Intervento 2.09.06.01 Capitolo 5716 “Completamento Parco della Fornace” per € 18.594,00
5.
La gestione dei residui presenta, alla conclusione dell’esercizio al quale si riferisce il conto, il seguente
risultato complessivo:
GESTIONE
RESIDUI
IMPORTO
Maggiori residui attivi
RESIDUI ATTIVI
Minori residui attivi
-€
98.929,47
€
59.313,85
-€
39.615,62
Maggiori residui passivi
RESIDUI PASSIVI
Minori residui passivi
RISULTATO COMPLESSIVO DELLA GESTIONE
DI COMPETENZA E DEI RESIDUI
Il risultato complessivo della gestione di competenza e dei residui è riassunto come appresso:
Risultato della gestione di competenza
AVANZO
€
40.873,56
DISAVANZO -€
39.615,62
Risultato della gestione residui
Risultato complessivo dell'esercizio
AVANZO
€
1.257,94
Avanzo amministrazione 2012 non applicato nel 2013
€
48.414,94
AVANZO DI AMMINISTRAZIONE 2013
€
49.672,88
5
ANALISI DEI RISULTATI
DI GESTIONE DEI SERVIZI ISTITUZIONALI
PREMESSE
Il rendiconto, a norma dell’art. 151, comma 6, del Decreto Legislativo 18 agosto 2000, n. 267, è corredato
anche della relazione della Giunta Comunale sui risultati della gestione.
In tema di obblighi normativi a carico della Giunta, l’ordinamento prevede che quest’ultima:
a) esprima le valutazioni di efficacia dell’azione condotta sulla base dei risultati conseguiti in relazione ai
programmi e ai costi sostenuti;
b) evidenzi i criteri di valutazione del patrimonio e delle componenti economiche;
c) analizzi, infine gli scostamenti principali intervenuti rispetto alle previsioni, motivandone le cause.
La relazione consuntiva deve necessariamente rapportarsi alle previsioni dei bilanci annuale e pluriennale
nonché alla relazione previsionale e programmatica, approvati nell’esercizio, verificandone i contenuti. La
verifica sistematica tra previsioni e risultati consente all’ente di affinare le tecniche previsionali e di dare
concretezza all’azione amministrativa.
Nel procedere ad analizzare il punto 5 della presente relazione, appare indispensabile far riferimento al
Piano Esecutivo di Gestione definitivo dell’esercizio finanziario 2013 approvato dalla Giunta Comunale con
propria deliberazione n. 105 del 10 luglio 2013.
Infatti il Piano Esecutivo di Gestione (P.E.G.) è il documento attraverso il quale la Giunta affida in modo
formalizzato obiettivi gestionali e risorse (umane, finanziarie e strumentali) ad essi funzionali ai
dipendenti dell’Ente posti a capo di un centro di responsabilità. Quest’ultimo viene definitivo dal legislatore
centro di costo.
Si tiene a precisare che la Giunta Comunale di Madone ha optato per l’applicazione del comma 3 dell’art. 169
del Decreto Legislativo 18 agosto 2000, n. 267 secondo il quale la redazione del P.E.G. è facoltativa per gli
Enti Locali con popolazione inferiore a 15.000 abitanti.
Il P.E.G. è il documento attraverso il quale è stata formalizzata la separazione tra l’attività di indirizzo
politico e quella di gestione, affidando la prima al bilancio di previsione e suoi allegati (deliberati dal
Consiglio Comunale) e la seconda al piano esecutivo di gestione (deliberato dalla Giunta Comunale).
Inoltre, pur conservando la sua funzione primaria di documento autorizzatorio della spesa, con esso il
legislatore ha inteso introdurre un primo e parziale approccio al controllo di gestione. Difatti, per redigere il
P.E.G. è necessario individuare una unità organizzativa (centro di costo) al cui responsabile sono assegnati
obiettivi (misurabili con indicatori di risultato) e affidate le risorse umane, finanziarie e strumentali per il
loro perseguimento.
Partendo quindi dalla struttura del Piano Esecutivo di Gestione definitivo anno 2013 approvato dalla Giunta
Comunale a norma di legge, si procede ora alla illustrazione del punto 5).
PROGRAMMA 1
AMMINISTRAZIONE, GESTIONE E CONTROLLO
PROGETTO 1 - ORGANI ISTITUZIONALI, PARTECIPAZIONE E
CONTROLLO
SINTESI FINANZIARIA
Spesa €
Entrate €
Costo netto €
58.511,56
58.511,56
IMPORTO
SPESE CORRENTI
per indennità di carica
per acquisto beni
per prestazione di servizi
per indennità al revisore
per trasferimenti
per imposte e tasse
per OIV
TOTALE
€
€
€
€
€
€
€
€
37.978,04
233,69
7.141,91
5.450,00
2.328,67
2.837,71
2.541,54
58.511,56
RISORSE FINANZIARIE ASSEGNATE CON IL PEG: € 59.143,90
FINALITA’ CONSEGUITE: è stato garantito il regolare funzionamento degli organi istituzionali (Consiglio
Comunale, Giunta Comunale, Ufficio del Sindaco e Revisore dei Conti).
ATTIVITA’ DELLA GIUNTA E DEL CONSIGLIO:
Adunanze della Giunta Comunale
n. 43
n. 173
Adunanze del Consiglio Comunale
n. 12
n. 48
ANALISI ENTRATE CORRELATE AL PROGETTO:
COSTO MEDIO PER ABITANTE
Costo netto
€
58.511,56 : abitanti n.
4010 = €
14,59 costo per abitante
PROGETTO 2 - SEGRETERIA GENERALE, PERSONALE E
ORGANIZZAZIONE
SINTESI FINANZIARIA
Spesa €
Entrate
Costo netto €
204.580,23
204.580,23
IMPORTO
SPESE CORRENTI
per personale
per acquisto beni
per trasferimenti
per interessi passivi
per imposte e tasse
TOTALE
€
€
€
€
€
€
€
85.523,83
4.528,80
64.517,92
31.529,12
13.941,86
4.538,70
204.580,23
RISORSE UMANE ASSEGNATE CON IL PEG: n. 2 unità (n. 1 Collaboratore Professionale Amministrativo
di ruolo condiviso con il Servizio Servizi alla Persona, n. 1 Collaboratore Professionale Amministrativo di
ruolo); Segretario Comunale in convenzione del 77,50% con i Comuni di Brembate e di Filago, nominato
Responsabile del Settore I con Decreto Sindacale.
RISORSE STRUMENTALI ASSEGNATE CON IL PEG: Fotocopiatore Kyocera KM 5050, Fax SAMSUNG
SF560R, 2 PC HP Compaq6200 Pro SFF Processore Intel® Pentium ® CPU G630 @ 2.70 GHz con tastiera USB
smartcard e monitor HP LE1901W 19’ Wide LCD, Stampante Olivetti D-COLOR P 20W, Gruppo di
continuità APC BACK UPS ES 350, Calcolatrice OLIVETTI LOGOS 84Eu, Fujitsu Computers Siemens con
monitor SAMSUNG SyncMaster 710Ms, Stampante Epson Stylus C64
FINALITA’ CONSEGUITE: è stato garantito il regolare funzionamento del Servizio di Segreteria e Affari
Generali
ATTIVITA’ AMMINISTRATIVA SETTORE I:
Determinazioni adottate
n. 179
Costo netto
€
204.580,23 : abitanti n.
4010 = €
PROGETTO 3 - GESTIONE ECONOMICA, FINANZIARIA,
PROGRAMMAZIONE, PROVVEDITORATO E CONTROLLO DI GESTIONE
SINTESI FINANZIARIA
Spesa €
Entrate
Costo netto €
112.892,81
112.892,81
IMPORTO
SPESE CORRENTI
per personale
per acquisto beni
per trasferimenti
per imposte e tasse
TOTALE
€
€
€
92.931,83
1.977,80
9.303,27
€
€
€
1.000,44
7.679,47
112.892,81
RISORSE UMANE ASSEGNATE CON IL PEG: n. 3 unità (n. 1 Istruttore Direttivo Contabile di ruolonominato Responsabile del Settore II con Decreto Sindacale, n. 1 Istruttore Contabile di ruolo e n. 1
Collaboratore Professionale Contabile di ruolo
RISORSE STRUMENTALI ASSEGNATE CON IL PEG: PC HP con monitor HP L 1706, PC HP DC7800
SFF CORE2DUO E6550 DVD 1GB 80GB XPP + 1GB DDR2-667 MODULE con monitor MONITOR HP
L1908W 19’ LCD WIDE 16:10, Masterizzatore DVD ESTERNO USB, Calcolatrice Casio D-20 TER,
Calcolatrice FACIT 2257, Gruppo di continuità APC UPS 500 VA, Stampante Epson EPL-6200
FINALITA’ CONSEGUITE: è stato garantito il regolare funzionamento del Servizio Finanziario
ATTIVITA’ AMMINISTRATIVA SETTORE II:
Reversali
Mandati di pagamento
n. 140
n. 942
n. 1471
Costo netto
€
112.892,81 : abitanti n.
4010 = €
PROGETTO 4 - GESTIONE DELLE ENTRATE TRIBUTARIE
E SERVIZI FISCALI
SINTESI FINANZIARIA
Spesa €
Entrate €
Costo netto €
242.411,88
226.391,72
16.020,16
IMPORTO
SPESE CORRENTI
per personale
per acquisto beni e servizi
per trasferimenti
per oneri straordinari
€
€
€
9.181,24
226.876,25
6.354,39
TOTALE €
242.411,88
FINALITA’ CONSEGUITE: è stato garantito il regolare funzionamento del Servizio Tributi
RISORSE STRUMENTALI ASSEGNATE CON IL PEG: PC HP COMPAQ con monitor HP L1706
Calcolatrice CASIO MS-8VER
ATTIVITA’ AMMINISTRATIVA SERVIZIO TRIBUTI:
Avvisi di accertamento Ta.R.S.U.
Solleciti Ta.R.S.U.
Avvisi di accertamento I.C.I.
Solleciti avvisi accertamento ICI
n. 1
n. 219
n. 32
n. 28
ANALISI ENTRATE CORRELATE AL PROGETTO: l’IMU a finanziamento della quota di alimentazione
del FSC.
Costo netto
€
16.020,16 : abitanti n.
4010 = €
PROGETTO 5 - GESTIONE BENI DEMANIALI E PATRIMONIALI
SINTESI FINANZIARIA
Spesa €
Entrate €
Costo netto €
107.832,23
8.638,12
99.194,11
IMPORTO
SPESE CORRENTI
per acquisto beni
€
€
TOTALE €
3.908,81
103.923,42
107.832,23
FINALITA’ CONSEGUITE: sono stati garantiti il mantenimento e la funzionalità del patrimonio disponibile
ed indisponibile del Comune
ANALISI ENTRATE CORRELATE AL PROGETTO: per gli immobili disponibili di proprietà dell’Ente il
Comune percepisce canone di locazione adeguati annualmente in base ai coefficienti elaborati dall’ISTAT,
oltre al rimborso delle spese sostenute per le utenze. Nel dettaglio:
• per canoni di locazione € 8.638,12
Costo netto
€
9.994,11 : abitanti n.
4010 = €
PROGETTO 6 - UFFICIO TECNICO
SINTESI FINANZIARIA
Spesa €
Entrate €
Costo netto €
99.361,45
7.110,50
92.250,95
IMPORTO
SPESE CORRENTI
per personale
per acquisto beni
per imposte e tasse
TOTALE
€
€
€
€
€
90.349,40
984,93
1.821,05
6.206,07
99.361,45
RISORSE UMANE ASSEGNATE CON IL PEG: n. 5 unità (n. 1 Istruttore Direttivo Tecnico in aspettativa per
l’espletamento del mandato di Sindaco ai sensi dell’art. 81 del Decreto Legislativo 18 agosto 2000, n. 267, n. 1 Istruttore
Tecnico Geometra di ruolo, con attribuzione di mansioni superiori di Istruttore Direttivo Tecnico in sostituzione del
dipendente in aspettativa per motivi parlamentari e nominato Responsabile dei Settori III e IV con decorrenza 1° marzo
2009, n. 1 Collaboratore Professionale Amministrativo di ruolo con rapporto di lavoro part-time 30 ore con decorrenza 1°
ottobre 2008, n. 2 Istruttori Tecnico Geometra con rapporto di lavoro part-time 18 ore fuori ruolo di cui 1 con contratto
scaduto il 31/3/2013)
RISORSE STRUMENTALI ASSEGNATE CON IL PEG: 2 PC HP COMPAQ con monitor HP 1502, PC HP CompaQ con
monitor HP 1902, Stampante HP Laserjet 5100 PCL6, Stampante HP Laserjet 4650, Fiat Punto targata BS069WY,
Climatizzatore VORTICE Climaticum 14000 M Split, Plotter HP Designjet 130nv, Macchina fotografica CASIO EX-Z70,
Masterizzatore DVD ESTERNO USB, Fotocopiatore OLIVETTI COPIA D-16W
FINALITA’ CONSEGUITE: è stato garantito il regolare funzionamento dell’Ufficio Tecnico. In particolare lo stesso ha
provveduto a garantire il puntuale esame e rilascio delle concessione edilizie, delle autorizzazioni edilizie, degli
adempimenti connessi alla realizzazione di opere pubbliche; esatta gestione di tutti i procedimenti connessi alle
problematiche in materia di patrimonio comunale, ambiente e protezione civile.
ATTIVITA’ AMMINISTRATIVA SETTORE III:
Permesso di costruire
D.I.A.
P. d. C. in sanatoria
Certificati urbanistici
S.C.I.A.
n. 89
n. 5
n. 31
n. 10
n. 17
n. 15
ANALISI ENTRATE CORRELATE AL PROGETTO: corrispondono ai diritti di segreteria di pertinenza
comunale
Costo netto
€
92.250,95 : abitanti n.
4010 = €
PROGETTO 7 - ANAGRAFE, STATO CIVILE, ELETTORALE, LEVA E
SERVIZIO STATISTICO
SINTESI FINANZIARIA
Spesa €
Entrate €
Costo netto €
105.642,33
23.111,97
82.530,36
IMPORTO
SPESE CORRENTI
per personale
per acquisto beni
per trasferimenti
per imposte e tasse
TOTALE
€
€
€
€
€
€
€
78.636,68
2.562,53
1.151,92
1.000,00
16.607,15
5.684,05
105.642,33
RISORSE UMANE ASSEGNATE CON IL PEG: n. 3 unità (n. 1 Istruttore Amministrativo di ruolo, n. 1 Istruttore
Amministrativo di ruolo con rapporto di lavoro part-time 24 ore settimanali e n. 1 Collaboratore Professionale
Amministrativo di ruolo).
RISORSE STRUMENTALI ASSEGNATE CON IL PEG: 1 PC HP DC7900 SFF CORE2 DUO E8500 2GB 250GB VBXP
con tastiera USB smartcard e monitor HP LE190W 19’ Wide LCD, 2 PC HP CompaQ con monitor HP 1502, PC HP
CompaQ con monitor HP L 1506, Gruppo di continuità APC BK 500, Stampante HP Laserjet P 2055dn, Stampante ad
aghi Fujitsu DL 7400, Macchina per scrivere Olivetti ET 2500, Affrancatrice postale FRANCOPOST, Fotocopiatore
OLIVETTI COPIA 303 MF
FINALITA’ CONSEGUITE: è stato garantito il regolare funzionamento degli Uffici Demografici. I dipendenti assegnati
all’unità operativa Servizi Demografici, oltre ad aver assicurato la puntuale esecuzione degli adempimenti connessi ai
servizi di Anagrafe, Stato Civile, Lega, Elettorato e Statistica, hanno provveduto a svolgere il servizio di protocollo,
ricezione atti nonché il servizio di prima informazione ai cittadini.
ATTIVITA’ DEL SERVIZIO:
Certificati
Carte d’identità
Libretti di lavoro
Atti matrimonio
Atti cittadinanza
Atti morte
Atti nascita
TOTALE
1672
628
0
30
31
27
89
2477
ANALISI ENTRATE CORRELATE AL PROGETTO: corrispondono per € 526,30 a diritti di segreteria (compresi i
diritti di rogito), per € 3.403,76 a diritti per il rilascio della carte d’identità, per € 1.968,36 per rimborso spese per
censimenti e per € 17.213,55 rimborso spese per consultazioni elettorali per conto di terzi.
Costo netto
€
82.530,36 : abitanti n.
4010 = € 20,58 costo per abitante
PROGETTO 8 - ALTRI SERVIZI GENERALI
SINTESI FINANZIARIA
Spesa €
Entrate
Costo netto €
85.163,37
85.163,37
IMPORTO
SPESE CORRENTI
per acquisto beni
per utilizzo beni di terzi
per trasferimenti
per imposte e tasse
TOTALE
€
€
€
€
€
€
€
9.953,65
21.277,24
1.921,61
29.600,00
22.007,48
403,39
85.163,37
FINALITA’ CONSEGUITE: è stato garantito il regolare funzionamento dei Servizi Generali dell’Ente.
Costo netto
€
85.163,37 : abitanti n.
PROGRAMMA 3
POLIZIA LOCALE
PROGETTO 1 - POLIZIA MUNICIPALE
SINTESI FINANZIARIA
Spesa €
Entrate €
Costo netto €
146.837,26
146.837,26
IMPORTO
SPESE CORRENTI
per mantenimento canile
per trasferimenti ordinari
€
€
per trasferimenti una-tantum €
TOTALE €
490,11
146.347,15
146.837,26
RISORSE UMANE ASSEGNATE CON IL PEG: personale trasferito al Consorzio di Polizia Municipale
dell’Isola Bergamasca con decorrenza 1° gennaio 2001 (ora in liquidazione) e successivamente all’Unione di
Comuni Isola Bergamasca con decorrenza 1° settembre 2013.
FINALITA’ CONSEGUITE: è stato garantito il regolare funzionamento dell’Ufficio di Polizia Municipale.
ANALISI ENTRATE:
Costo netto
€
146.837,26 : abitanti n.
4010 = €
PROGRAMMA 4
ISTRUZIONE PUBBLICA
PROGETTO 1 - SCUOLA DELL’INFANZIA
SINTESI FINANZIARIA
Spesa €
Entrate
Costo netto €
73.200,00
73.200,00
IMPORTO
SPESE CORRENTI
per attività parascolastiche
€
per contributi e trasferimenti
a carico del bilancio comunale €
TOTALE €
73.200,00
73.200,00
FINALITA’ CONSEGUITE: i rapporti fra l'Amministrazione Comunale e la Scuola Dell’Infanzia parrocchiale "Giovanni
XXIII" sono regolati da apposita convenzione, approvata con deliberazione del Consiglio Comunale n. 27 del 28 marzo
2000, rinnovata, in ultimo, sino al 31 dicembre 2014 con deliberazione del Consiglio Comunale n. 48 del 20 dicembre
2011.
La stessa prevede che il Comune corrisponda alla Scuola un contributo ordinario annuo (su proposta del Consiglio di
Amministrazione e della Commissione Paritetica) rapportato ai costi effettivi di gestione che la stessa deve sostenere.
Oltre alla compartecipazione alla spesa ordinaria, l'Amministrazione Comunale si propone di garantire il proprio
sostegno anche all'attività didattica e formativa prevedendo idonei interventi nell'ambito del Piano degli Interventi di
Sostegno all’Istruzione che annualmente viene approvato dal Consiglio Comunale.
I fondi sono riferiti per il 20% al Piano degli Interventi di Sostegno all’Istruzione anno scolastico 2012/2013 approvato
con deliberazione consiliare n. 39 del 12 settembre 2012 e per l’80% a quello per l’anno scolastico 2013/2014 approvato
con deliberazione consiliare n. 39 del 9 settembre 2013.
Scuola
1
Bambini
116
Classi
4
INTERVENTI GARANTITI CON IL FINANZIAMENTO DEL PIANO DEGLI INTERVENTI DI SOSTEGNO
ALL’ISTRUZIONE:
Innovazione metodologico-didattica; orientamento scolastico e professionale; attività integrative-laboratori
COSTO MEDIO PER ABITANTE E PER ALUNNO
Costo netto
Costo netto
€
€
73.200,00 : abitanti n.
73.200,00 : alunni n.
116 = € 631,03 costo per alunno
PROGETTO 2 - ISTRUZIONE PRIMARIA
SINTESI FINANZIARIA
Spesa €
Entrate
Costo netto €
87.735,69
87.735,69
IMPORTO
SPESE CORRENTI
per acquisto beni
per trasferimenti
TOTALE
€
€
7.322,80
40.000,00
€
€
€
16.021,59
24.391,30
87.735,69
FINALITA’ CONSEGUITE: si è garantita la funzionalità della locale Scuola Elementare sia per quanto
riguarda l’aspetto manutentivo-gestionale dell’immobile, sia per gli aspetti didattici ed educativi.
Questi ultimi sono stati dettagliatamente esaminati nell’ambito del Piano degli Interventi di Sostegno
all’Istruzione approvato dal Consiglio Comunale con deliberazione n. 39 del 12 settembre 2012 (per la parte
relativa all’anno scolastico 2012/2013 che ha trovato finanziamento per la quota del 20% circa nell’esercizio
finanziario 2013) e n. 39 del 9 settembre 2013 (per la parte relativa all’anno scolastico 2013/2014 che ha
trovato finanziamento per la quota dell’80% circa nel bilancio di previsione esercizio finanziario 2013).
Scuola
1
Bambini
215
Sezioni
2
INTERVENTI GARANTITI CON IL FINANZIAMENTO DEL PIANO DEGLI INTERVENTI DI
SOSTEGNO ALL’ISTRUZIONE:
Sussidi, attrezzature, materiale per laboratori: fornitura di tutti i materiali strutturati occorrenti per lo
svolgimento delle regolari attività didattiche programmate nel corso dell’anno e i materiali necessari a
integrare le attrezzature esistenti negli spazi adibiti a laboratori
Attività: realizzazione di tutte le attività educative per: la promozione del benessere emotivo attraverso il
superamento delle difficoltà di relazione e comunicazione; la motivazione alla danza con un progetto di
musiche e danze popolari; la conoscenza ed il rispetto del patrimonio naturale locale (piantumazione,
educazione ambientale) lo sviluppo delle capacità critiche e analitiche attraverso mezzi ludici (teatro) e la
conoscenza fondamentale della lingua inglese
Festa dei Remigini
Fornitura gratuita libri di testo
Costo netto
Costo netto
€
€
87.735,69 : abitanti n.
87.735,69 : alunni n.
PROGETTO 3 - ISTRUZIONE SECONDARIA DI 1° GRADO
SINTESI FINANZIARIA
Spesa €
Entrate
Costo netto €
38.795,10
38.795,10
IMPORTO
SPESE CORRENTI
per acquisto beni
per trasferimenti
TOTALE
€
€
€
€
€
€
20.433,54
12.638,00
5.723,70
38.795,24
FINALITA’ CONSEGUITE: si è garantita la funzionalità della locale Scuola Media sia per quanto riguarda
l’aspetto manutentivo-gestionale dell’immobile, sia per gli aspetti didattici ed educativi.
Questi ultimi sono stati dettagliatamente esaminati nell’ambito del Piano degli Interventi di Sostegno
all’Istruzione approvato dal Consiglio Comunale con deliberazione n. 39 del 12 settembre 2012 (per la parte
relativa all’anno scolastico 2012/2013 che ha trovato finanziamento per la quota del 20% circa nell’esercizio
finanziario 2013) e n. 39 del 9 settembre 2013 (per la parte relativa all’anno scolastico 2013/2014 che ha
trovato finanziamento per la quota dell’80% circa nel bilancio di previsione esercizio finanziario 2013).
Scuola
1
Ragazzi
109
Sezioni
2
INTERVENTI GARANTITI CON IL FINANZIAMENTO DEL PIANO DEGLI INTERVENTI DI
SOSTEGNO ALL’ISTRUZIONE:
Materiali per lo svolgimento delle attività didattico-educative: acquisto e rinnovo di sussidi di modesta
entità; acquisto libri, riviste, prodotti multimediali per uso didattico e per laboratorio di informatica;
acquisto materiale di facile consumo
Attività: progetto a scuola di teatro; progetto pittura su porcellana; progetto autodifesa e bullismo; progetto
La storia siamo noi; progetto madrelingua inglese e corso Ket; progetto madrelingua francese; progetto
storia locale; progetto Sportello ascolto.
Costo netto
Costo netto
€
€
38.795,10 : abitanti n.
38.795,10 : alunni n.
PROGETTO 4 - ASSISTENZA SCOLASTICA, TRASPORTO, RELAZIONE ED
ALTRI SERVIZI
SINTESI FINANZIARIA
Spesa €
Entrate €
Costo netto €
16.608,62
200,00
16.408,62
IMPORTO
SPESE CORRENTI
per acquisto beni
per "Fratello Maggiore"
€
€
per progetto "Genitorialità"
€
per manutenzione plesso
€
€
per trasferimenti
€
per borse di studio
€
TOTALE €
1.500,00
3.015,50
1.643,87
7.749,25
2.700,00
16.608,62
FINALITA’ CONSEGUITE: promozione e sviluppo di iniziative e manifestazioni di completamento del
percorso formativo degli studenti, mediante l’offerta ai ragazzi ed anche alle famiglie di opportunità di
crescita sia culturale che umana.
Borse di studio: n. 15
ENTRATE CORRELATE AL PROGETTO: alcuni privati hanno contribuito al finanziamento delle borse di
studio erogate per complessive € 200,00.
Costo netto
€
16.408,62 : abitanti n.
4010 = €
PROGETTO 4 - ASSISTENZA SCOLASTICA, TRASPORTO, RELAZIONE ED
ALTRI SERVIZI
SOTTOPROGETTO 1 - SERVIZIO MENSA
SINTESI FINANZIARIA
Spesa €
Entrate €
Costo netto €
67.719,48
60.662,39
7.057,09
IMPORTO
SPESE CORRENTI
per servizio pasti
€
64.773,25
per assistenza
€
2.946,23
TOTALE €
67.719,48
FINALITA’ CONSEGUITE: il servizio di mensa scolastica è stato istituito a favore degli alunni delle Scuole
Primaria e Secondaria di 1° grado con l’anno scolastico 1999/2000. Gli utenti concorrono alla spesa del
servizio mediante il pagamento di una quota annuale di iscrizione e mediante l’acquisto di buoni-pasto
secondo le tariffe determinate dalla Giunta Comunale di anno in anno.
Utenti n. 170
ENTRATE: per proventi dal servizio e rimborso per fornitura pasti agli insegnanti.
COSTO MEDIO PER ABITANTE E PER UTENTE
Costo netto
Costo netto
€
€
7.057,09 : abitanti n.
7.057,09 : utenti n.
4010 = €
170 = €
41,51 costo per utente
PROGRAMMA 5
CULTURA
PROGETTO 1 - BIBLIOTECHE, MUSEI E PINACOTECHE
SINTESI FINANZIARIA
Spesa €
Entrate €
Costo netto €
50.901,49
1.047,52
49.853,97
IMPORTO
SPESE CORRENTI
per personale
per acquisto beni
per trasferimenti
per imposte e tasse
TOTALE
€
€
€
€
€
€
€
21.933,63
8.747,14
5.197,92
2.063,10
11.429,09
1.530,61
50.901,49
RISORSE UMANE ASSEGNATE CON IL PEG: n. 1 unità con rapporto di lavoro a part-time 24 ore
settimanali (n. 1 Istruttore Bibliotecario di ruolo) e n. 1 operatore/impiegato (assegnati in qualità di LSU 20
ore settimanali)
RISORSE STRUMENTALI ASSEGNATE CON IL PEG: Fotocopiatore OLIVETTI, Notebook ACER
EXTENSA 5620Z, Stampante HP 2600N, Stampate HP 930 C Deskjet, 3 PC Pentium 4 + monitor, Scanner
Epson Photoperfection, Videoproiettore ACER PD523, Lettore codici a barre Gryphon BT100, Lettore DVD
Pioneer DV 393-S, Cordless Siemens Gigaset C350, Stampante termica Meteor Mod. MIRO, Monitor LCD 22”
ASVS VA26H HDMI, Lettore DVD Philips HDMI, Videocamera Canon Legria FS200, HDD esterno USB 1TB
Treppiede Manfrotto 718B, HDD Ethernet WD1TB
FINALITA’ CONSEGUITE: è stata garantita la regolare gestione della locale Biblioteca “Leonardo da Vinci”,
la conservazione e lo sviluppo del patrimonio librario e culturale.
ANALISI ENTRATE: corrispondono alle quote versate dagli utenti per accesso al servizio Internet, per
usufruire dei 2 abbonamenti al Teatro Donizetti e al rilascio di fotocopie.
DATI FISICI BIBLIOTECA
UTENZA
Iscritti annuali al prestito
di cui:
adulti (oltre 14 anni)
ragazzi
Enti ed Associazioni
768
458
306
3
PRESTITI
Prestiti e interprestiti di testi a stampa
Testi a stampa in prestito locale
di cui:
2524
ragazzi
2174
Testi a stampa ricevuti in prestito da altre biblioteche
di cui:
1333
ragazzi
401
Testi a stampa consegnati in prestito ad altre biblioteche
di cui:
949
ragazzi
104
Prestiti e interprestiti materiale multimediale
Documenti multimediali in prestito locale
di cui:
773
ragazzi
495
Documenti multimediali ricevuti in prestito da altre biblioteche
di cui:
256
ragazzi
74
Documenti multimediali consegnati in prestito ad altre biblioteche
di cui:
257
ragazzi
93
7485
4698
1734
1053
1948
1268
330
350
PATRIMONIO DOCUMENTALE
Patrimonio librario
Stampati fondo moderno
di cui fondo ragazzi
4683
Documenti multimediali
Audiocassette
Vhs
Cd Audio
Cd Rom
Dvd
Blu ray
24
147
171
172
521
1
15508
1036
Periodici correnti
26
Documenti grafici: fotografie
1785
Accessioni
Testi a stampa
di cui:
736
647
479
ragazzi
168
Documenti multimediali
di cui:
ragazzi
71
18
89
Teatro Donizetti
Abbonamenti
Fruizioni
2
12
COSTO MEDIO PER ABITANTE E PER UTENTE
Costo netto
Costo netto
Costo netto
€
€
€
49.853,97 : abitanti n.
49.853,97 : prestiti n.
49.853,97 : utenti n
9433 = € 5,29 costo per prestiti biblioteca/mediateca
768 = € 64,91 costo per utenti biblioteca/mediateca

Relazione Giunta 2013 parte 1

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