Delibera - Comune di Palma Campania

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Comune di PALMA CAMPANIA
Provincia (NA)
RELAZIONE AL BILANCIO DI PREVISIONE
2014
VIA MUNICIPIO, 84
[email protected]
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Premessa
Il bilancio di previsione è lo strumento di programmazione economico-finanziaria
che ciascuna amministrazione deve adottare per la gestione dell'ente. Viene redatto in
termini di competenza osservando i principi di unità, annualità, universalità ed integrità,
veridicità, pareggio finanziario e pubblicità (art. 162 T.U.).
 Unità: Il bilancio è uno solo, nel senso che il complesso delle entrate previste
vale a finanziare indistintamente il complesso delle spese iscritte in bilancio, nel
rispetto dei vincoli fissati dalla legge, delle regole interne dettate dagli strumenti
statutari e regolamentari e nel rispetto delle attribuzioni finanziarie, rif
 rite ai risultati da raggiungere, assegnate con il piano esecutivo di gestione;
 Annualità: L'anno finanziario, che inizia il 1° gennaio e termina il 31 dicembre, è
assunto quale unità temporale della gestione;
 Universalità: La gestione finanziaria è unica come il relativo bilancio di
previsione. Tutte le operazioni gestionali devono riferirsi tassativamente a poste
iscritte in bilancio;
 Integrità: Tutte le entrate e tutte le spese devono essere previste e quindi gestite
nella loro interezza, senza operare compensazioni tra poste correlate;
 Veridicità e attendibilità: Il responsabile del servizio finanziario deve verificare
la veridicità delle previsioni dell'entrata in rapporto a fonti certe (leggi,
regolamenti, contratti, convenzioni, delibere) e l'attendibilità delle previsioni di
spesa in rapporto alla storicità degli stanziamenti, ai trend e ai flussi di ciascuna
posta;
 Pareggio finanziario: Il bilancio di previsione deve essere deliberato in pareggio
finanziario complessivo. Inoltre deve essere garantito il pareggio tra le poste di
parte corrente, fatte salve le eccezioni previste dalla legge;
 Pubblicità: Infine l'ente deve assicurare ai cittadini ed agli organi di
partecipazione la conoscenza dei contenuti significativi e caratteristici del bilancio
annuale e dei suoi allegati con le modalità previste dallo statuto e dai
regolamenti.
Il bilancio ha infine carattere autorizzatorio per la parte spesa, limitando la possibilità di
impegno alla disponibilità residua dello stanziamento.
Ad esso sono allegati il bilancio pluriennale e la relazione previsionale e programmatica.
Il primo comprende il quadro dei mezzi finanziari che si prevede di destinare per
ciascuno degli anni considerati sia alla copertura di spese correnti che al finanziamento
delle spese di investimento, con indicazione, per queste ultime, della capacità di ricorso
alle fonti di finanziamento.
La relazione previsionale e programmatica illustra anzitutto le caratteristiche generali
della popolazione, del territorio, dell'economia insediata e dei servizi dell'ente,
precisandone risorse umane, strumentali e tecnologiche. Per la parte entrata comprende
una valutazione generale sui mezzi finanziari, individuando le fonti di finanziamento ed
evidenziando l'andamento storico degli stessi ed i relativi vincoli. Per la parte spesa la
relazione è redatta per programmi e per eventuali progetti, con espresso riferimento ai
programmi indicati nel bilancio annuale e nel bilancio pluriennale, per ciascuno dei quali
fornisce le finalità che si intende conseguire, le risorse assegnate e la motivazione delle
scelte adottate.
SITUAZIONE RIASSUNTIVA
PARZIALE
TOTALE
Avanzo di amministrazione
1.087.236,92
Titolo I
7.465.959,00
Titolo II
375.167,00
Titolo III
1.092.861,28
Titolo IV
9.397.553,43
Titolo V
260.370,79
Titolo VI
3.162.561,00
TOTALE ENTRATE
22.841.709,42
Disavanzo di amministrazione
0
Titolo I
10.228.737,05
Titolo II
8.838.726,58
611.684,79
Titolo III
Titolo IV
3.162.561,00
TOTALE SPESE
22.841.709,42
L'avanzo di amministrazione applicato al bilancio è il seguente:
AVANZO APPLICATO AL BILANCIO
AVANZO APPLICATO PER SPESE CORRENTI
300.000,00
AVANZO APPLICATO PER INVESTIMENTI
787.236,92
TOTALE
1.087.236,92
Per meglio comprendere la composizione del bilancio del nostro ente procederemo
alla sua presentazione articolando il contenuto nelle quattro principali gestioni:
 Bilancio corrente
 Bilancio investimenti
 Bilancio movimento fondi
 Bilancio servizi per conto di terzi.
BILANCIO CORRENTE
Raggruppa le entrate e le spese correnti necessarie per la gestione ordinaria
dell'ente. L'equilibrio del bilancio corrente è espressamente richiesto dalla legge. L'art.
162 del T.U. infatti recita: “Le previsioni di competenza relative alle spese correnti
sommate alle previsioni di competenza relative alle quote di capitale delle rate di
ammortamento dei mutui e dei prestiti obbligazionari non possono essere
complessivamente superiori alle previsioni di competenza dei primi tre titoli dell'entrata e
non possono avere altra forma di finanziamento, salvo le eccezioni previste per legge”.
EQUILIBRIO DEL BILANCIO CORRENTE
SOMME PREVISTE
ENTRATE
(+)
(+)
(+)
Titolo I - Entrate tributarie
Titolo II - Entrate da contributi e trasferimenti
Titolo III - Entrate extratributarie
Totale
Avanzo applicato per il finanziamento di spese correnti o per il rimborso
della quota capitale di mutui e prestiti
Quota oneri di urbanizzazione destinata a manutenzione ordinaria del patrimonio
Quota oneri di urbanizzazione destinata a spese correnti
Mutui per debiti fuori bilancio
Alienazione patrimonio per riequilibrio gestione
Utilizzo del plusvalore realizzato con l'alienazione di beni patrimoniali
(L.350/03)
Entrate diverse destinate a spese correnti
Quota di contributi a valere sul fondo nazionale ordinario per gli investimenti
Utilizzo del plusvalore realizzato con l'alienazione di beni patrimoniali
(L.311/04)
Altre entrate utilizzate per il rimborso della quota capitale di mutui e prestiti
7.465.959,00
375.167,00
1.092.861,28
8.933.987,28
(+)
(+)
(+)
(+)
(+)
(+)
(+)
(+)
(+)
(+)
300.000,00
252.500,00
505.000,00
0
0
0
0
0
0
0
(-)
0
Totale bilancio corrente ENTRATE
9.991.487,28
(+)
(+)
(-)
(-)
10.228.737,05
611.684,79
260.370,79
0
Entrate correnti che finanziano investimenti
USCITE
Titolo I - Spese correnti
Titolo III - Spese per rimborso di prestiti
Rimborso anticipazioni di cassa
Rimborso finanziamenti a breve termine
Totale
Disavanzo applicato al bilancio
10.580.051,05
(+)
0
Totale bilancio corrente USCITE
10.580.051,05
AVANZO/DISAVANZO BILANCIO CORRENTE
588.563,77-
BILANCIO INVESTIMENTI
Espone il risultato delle somme destinate a modificare la situazione patrimoniale
dell'ente attraverso la realizzazione di infrastrutture o l'acquisizione di beni mobili,
macchine e attrezzature. In particolare le spese che l'ente ha sostenuto per gli
investimenti sono quelle finalizzate alla realizzazione ed acquisto di impianti, opere e
beni non destinati all'uso comune. Tali spese permettono di assicurare le infrastrutture
necessarie per l'esercizio delle sue funzioni istituzionali, per l'attuazione dei servizi
pubblici e per promuovere e consolidare lo sviluppo sociale ed economico della
popolazione. Anche questo equilibrio è espressamente richiesto dalla legge. L'art. 199
del T.U. recita: “Per l'attivazione degli investimenti gli enti locali possono utilizzare:
a) entrate correnti destinate per legge agli investimenti;
b) avanzi di bilancio costituiti da eccedenze di entrate correnti rispetto alle spese
correnti aumentate delle quote capitali di ammortamento dei prestiti;
c) entrate derivanti dall'alienazione di beni e diritti patrimoniali, riscossioni di
crediti, proventi da concessioni edilizie e relative sanzioni;
d) entrate derivanti da trasferimenti in conto capitale dello Stato, delle Regioni, da
altri interventi pubblici e privati finalizzati agli investimenti, da interventi finalizzati da
parte di organismi comunitari e internazionali;
e) avanzo di amministrazione;
f) mutui passivi;
g) altre forme di ricorso al mercato finanziario consentite dalla legge.
EQUILIBRIO DEL BILANCIO INVESTIMENTI
SOMME PREVISTE
ENTRATE
Titolo IV - Entrate da alienazioni, trasferimenti di capitale
(+)
9.397.553,43
Riscossione di crediti
Quota oneri di urbanizzazione destinata a manutenzione ordinaria del patrimonio
Quota oneri di urbanizzazione destinata a spese correnti
Alienazione patrimonio per riequilibrio della gestione
Utilizzo del plusvalore realizzato con l'alienazione di beni patrimoniali (L.350/03)
Entrate diverse destinate a spese correnti
Quota di contributi a valere sul fondo nazionale ordinario per gli investimenti
Utilizzo del plusvalore realizzato con l'alienazione di beni patrimoniali (L.311/04)
Altre entrate utilizzate per il rimborso della quota capitale di mutui e prestiti
(-)
(-)
(-)
(-)
(-)
(-)
(-)
(-)
(-)
0
252.500,00
505.000,00
0
0
0
0
0
0
Totale
8.640.053,43
Titolo V - Entrate da accensione di prestiti
Anticipazioni di cassa
Finanziamenti a breve termine
(+)
(-)
(-)
260.370,79
260.370,79
0
Mutui passivi a copertura di disavanzi
(-)
0
Totale
0
(+)
0
Avanzo applicato per il finanziamento di investimenti
(+)
787.236,92
Totale
787.236,92
Totale bilancio investimenti ENTRATE
9.427.290,35
Titolo II - Spese in conto capitale
(+)
8.838.726,58
Concessione di crediti
(-)
0
Totale bilancio investimenti USCITE
8.838.726,58
AVANZO/DISAVANZO BILANCIO INVESTIMENTI
588.563,77
USCITE
BILANCIO MOVIMENTO DI FONDI
Evidenzia quelle poste compensative di entrata e di spesa che hanno riflessi solo
sugli aspetti finanziari della gestione senza influenzarne quelli economici. Questo
bilancio pone in correlazione tutti quei flussi finanziari di entrate e di uscita diretti ad
assicurare un adeguato livello di liquidità all'Ente senza influenzare le due precedenti
gestioni.
EQUILIBRIO DEL BILANCIO MOVIMENTO FONDI
SOMME PREVISTE
ENTRATE
(+)
(+)
(+)
Totale bilancio movimento fondi ENTRATE
(+)
(+)
(+)
Rimborso per anticipazioni di cassa
0
260.370,79
0
260.370,79
260.370,79
0
0
Totale bilancio movimento fondi USCITE
260.370,79
AVANZO/DISAVANZO BILANCIO MOVIMENTO FONDI
0
EQUILIBRIO DEL BILANCIO SERVIZI PER CONTO TERZI
ENTRATE
3.162.561,00
USCITE
3.162.561,00
AVANZO/DISAVANZO BILANCIO SERVIZI PER CONTO
TERZI
0
SERVIZI PER CONTO DI TERZI
Il bilancio dei servizi per conto di terzi, infine, comprende tutte quelle operazioni
poste in essere dall'Ente in nome e per conto di altri soggetti.
ANALISI DELLE ENTRATE
Le risorse di cui l’ente può disporre sono costituite da entrate tributarie,
trasferimenti correnti, entrate extra-tributarie, alienazioni di beni, trasferimenti in conto
capitale e da entrate derivanti da accensione di prestiti. Le entrate di competenza di un
esercizio sono il vero asse portante dell’intero bilancio. La dimensione che assume la
gestione economica finanziaria dell’ente dipende dal volume di risorse che vengono
reperite, utilizzandole successivamente nella gestione delle spese correnti e degli
investimenti. L'ente, per programmare correttamente l’attività di spesa, deve infatti
conoscere quali siano i mezzi finanziari a disposizione, garantendosi così un margine di
manovra nel versante delle entrate. E’ per questo scopo che la legge riconosce,
nell’ambito della finanza pubblica, autonomia finanziaria fondata su certezza di risorse
proprie e trasferite. Allo stesso tempo la legge assicura agli enti locali potestà impositiva
autonoma nel campo delle imposte, delle tasse e delle tariffe. Si riporta di seguito il
quadro delle entrate del nostro ente suddivise per titoli:
ANALISI DELLE ENTRATE
Accertamenti
2012
Previsioni definitive
2013
PREVISIONI
2014
6.305.773,75
6.758.991,00
7.465.959,00
%
34,32
Titolo II - Entrate da contributi e
trasferimenti correnti
352.219,40
383.527,00
375.167,00
1,72
1.512.248,98
1.586.158,79
1.092.861,28
5,02
Titolo IV - Entrate da alienazioni,
trasferimenti
2.797.668,12
4.754.833,66
9.397.553,43
43,20
0
327.088,58
260.370,79
1,20
2.026.248,33
3.159.110,00
3.162.561,00
14,54
12.994.158,58
16.969.709,03
21.754.472,50
100
Titolo I - Entrate Tributarie
Titolo V - Entrate derivanti da
accensione di prestiti
Titolo VI - Entrate da servizi per conto di
terzi
TOTALE ENTRATE
-- Pagina 10 di 67 --
Le entrate correnti costituiscono le risorse destinate alla gestione dei servizi
comunali: di queste, le entrate tributarie ed extratributarie indicano la parte direttamente
o indirettamente reperita dall'ente. I trasferimenti correnti dello Stato, della Regione e
degli altri enti costituiscono invece le entrate derivate, in quanto risorse fornite da terzi e
destinate a finanziare una parte della gestione corrente.
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INDICATORI FINANZIARI
Autonomia finanziaria
Pressione finanziaria
Autonomia impositiva
Pressione tributaria
Autonomia impositiva su entrate
proprie
Autonomia tariffaria
Autonomia tariffaria su entrate
proprie
Intervento erariale
Titolo I+III
8.558.820,28
Titolo I+II+III
8.933.987,28
Titolo I+II
7.841.126,00
Popolazione
15.319
Entrate tributarie
7.465.959,00
Entrate correnti
8.933.987,28
Entrate tributarie
7.465.959,00
Popolazione
Titolo I
7.465.959,00
Titolo I + Titolo III
8.558.820,28
Entrate extratributarie
1.092.861,28
Entrate correnti
8.933.987,28
Titolo III
1.092.861,28
Titolo I + Titolo III
8.558.820,28
Trasferimenti statali
309.392,00
Popolazione
Trasferimenti statali
Dipendenza erariale
Entrate correnti
Trasferimenti regionali
Intervento regionale
15.319
Popolazione
15.319
95,80
511,86
83,57
487,37
87,23
12,23
12,77
20,20
309.392,00
8.933.987,28
3,46
21.380,00
15.319
1,40
In merito a tali indicatori si osserva:
- L'indice di autonomia finanziaria evidenzia la percentuale di incidenza delle
entrate proprie su quelle correnti segnalando in tal modo quanto la capacità di spesa è
garantita da risorse autonome, senza contare sui trasferimenti.
- L'indice di autonomia impositiva è una specificazione di quello che precede ed
evidenzia la capacità dell'ente di prelevare risorse coattivamente.
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- L'indice di pressione finanziaria indica la pressione fiscale esercitata dall'ente e
dallo Stato sulla popolazione.
- L'indice di pressione tributaria evidenzia il prelievo tributario medio pro capite.
- L'indice di intervento erariale evidenzia l’ammontare delle risorse per ogni
abitante trasferite dallo Stato.
- L'indice di intervento regionale evidenzia l’ammontare delle risorse per ogni
abitante trasferite dalla Regione.
Gli indicatori offrono in sintesi l’impatto economico e finanziario delle previsioni sul
bilancio dell’ente e sugli oneri a carico dei cittadini e offrono dei suggerimenti agli
amministratori in quanto permettono la lettura del bilancio in modo chiaro e immediato.
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ENTRATE TRIBUTARIE
Il titolo I comprende le entrate la cui fonte di provenienza è costituita da cespiti di
natura tributaria, dalle imposte alle tasse, ai tributi speciali.
1. La categoria “imposte” raggruppa tutte quelle forme di prelievo coattivo
effettuate dall'ente nei limiti della propria capacità impositiva, nel rispetto della
normativa quadro vigente: l'IMU, l'imposta comunale sulla pubblicità,
l'addizionale comunale IRPEF, ecc..
2. La categoria “tasse” raggruppa tutte quelle entrate definite dalla normativa
tributaria vigente. In particolare sono compresi gli importi relativi alla COSAP,
TARI, ecc.
3. Sono compresi nei “tributi speciali” i diritti sulle pubbliche affissioni, le entrate
da fondo di solifdarietà comunale, la TASI, oltre che, in via residuale, quelle voci
tributarie non ricomprese nelle due poste precedenti come, ad esempio, le
sanzioni in materia tributaria, diritti o canoni provocati dagli scarichi di complessi
produttivi, ecc.
ANALISI DELLE ENTRATE TRIBUTARIE
Accertamenti
2012
2013
SOMME PREVISTE
2014
%
IMPOSTE
2.471.297,02
4.112.123,00
3.811.357,00
51,05
TASSE
2.167.759,94
2.156.000,00
2.498.508,00
33,47
TRIBUTI SPECIALI ED ALTRE ENTRATE TRIBUTARIE
PROPRIE
1.666.716,79
490.868,00
1.156.094,00
15,48
TOTALE ENTRATE TRIBUTARIE
6.305.773,75
6.758.991,00
7.465.959,00
100
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La tabella che segue evidenzia il peso pro capite delle imposte di natura locale:
PRELIEVO TRIBUTARIO PRO CAPITE
Impegni
2012
ENTRATE TRIBUTARIE
2013
6.305.773,75
6.758.991,00
409,12
POPOLAZIONE
15.413
SOMME PREVISTE
2014
7.465.959,00
441,22
15.319
-- Pagina 15 di 67 --
487,37
15.319
ENTRATE DERIVANTI DA CONTRIBUTI E TRASFERIMENTI CORRENTI
Il titolo II evidenzia le entrate derivanti da contributi e trasferimenti dagli enti del
settore pubblico allargato e dall'Unione europea da utilizzare per la gestione corrente
dell'ente e l'erogazione dei servizi di propria competenza.
1. La prima categoria raggruppa i trasferimenti di parte corrente dello Stato per
l'ordinaria gestione dell'ente, sia a carattere generale sia quelli finalizzati.
2. La seconda categoria evidenzia i trasferimenti regionali di parte corrente previsti
da norme di legge, ad esclusione di quelli per funzioni delegate evidenziati nella
terza categoria.
3. Nella categoria quarta sono riepilogati i finanziamenti correnti erogati da
organismi comunitari e/o internazionali per l'esercizio di particolari funzioni o
attività.
4. La categoria quinta evidenzia i finanziamenti in conto corrente ricevuti dagli altri
enti del settore pubblico allargato per l'esercizio di particolari funzioni o attività.
ANALISI DELLE ENTRATE DERIVANTI DA CONTRIBUTI E
TRASFERIMENTI CORRENTI
Accertamenti
2012
2013
SOMME PREVISTE
2014
%
DALLO STATO
289.848,40
309.392,00
309.392,00
82,47
DALLA REGIONE
0
3.500,00
21.380,00
5,70
DALLA REGIONE PER FUNZIONI DELEGATE
0
0
0
0
DA PARTE DI ORGANISMI COMUNITARI
E INTERNAZIONALI
0
0
0
0
62.371,00
70.635,00
44.395,00
11,83
352.219,40
383.527,00
375.167,00
100
DA ALTRI ENTI DEL SETTORE PUBBLICO
TOTALE ENTRATE DA CONTRIBUTI E
TRASFERIMENTI
-- Pagina 16 di 67 --
-- Pagina 17 di 67 --
ENTRATE EXTRATRIBUTARIE
Il titolo III raggruppa le entrate di parte corrente proprie dell'ente, provenienti dalla
erogazione di servizi pubblici o da proventi di natura patrimoniale, secondo le seguenti
cinque principali categorie:
1. Proventi dei servizi pubblici: riepiloga tutti i proventi che possono configurarsi
come controprestazione di un servizio di interesse pubblico locale reso
dall'ente.
2. Proventi dei beni dell'ente: evidenzia le entrate derivanti dalla gestione del
patrimonio disponibile ed indisponibile dell'ente; in particolare le entrate
relative alla gestione dei fabbricati, dei terreni, i censi, i canoni.
3. Interessi su anticipazioni o crediti: riepiloga gli interessi attivi maturati sulle
giacenze di cassa e sui depositi postali e bancari presso la tesoreria unica; gli
interessi attivi relativi alla rateazione di imposte e tasse e concessioni edilizie,
a somme non prelevate di mutui in ammortamento, ai mutui attivi concessi ad
eccezione degli interessi su capitale conferito in aziende speciali e
partecipate.
4. Utili netti delle aziende speciali e partecipate, dividendi di società: riepiloga gli
utili netti derivanti da aziende speciali nonché i dividendi di società partecipate
corrisposti all'ente.
5. Proventi diversi: questa categoria ha carattere residuale e raggruppa tutte le
altre entrate correnti dell'ente.
ANALISI DELLE ENTRATE EXTRATRIBUTARIE
Accertamenti
2012
2013
SOMME PREVISTE
2014
%
PROVENTI DEI SERVIZI PUBBLICI
1.431.289,19
1.437.282,00
903.795,00
82,70
PROVENTI DEI BENI DELL'ENTE
49.448,74
60.864,56
113.066,28
10,35
INTERESSI SU ANTICIPAZIONI E CREDITI
10.301,05
5.271,07
5.000,00
0,46
UTILI NETTI DELLE AZIENDE SPECIALI E
PARTECIPATE, DIVIDENDI DI SOCIETA'
0
0
0
0
21.210,00
82.741,16
71.000,00
6,49
1.512.248,98
1.586.158,79
1.092.861,28
100
PROVENTI DIVERSI
TOTALE ENTRATE EXTRATRIBUTARIE
-- Pagina 18 di 67 --
-- Pagina 19 di 67 --
ENTRATE DERIVANTI DA ALIENAZIONE, DA TRASFERIMENTI DI CAPITALI E
DA RISCOSSIONE DI CREDITI
Il titolo IV evidenzia le entrate di natura straordinaria reperite senza ricorrere al
mercato del credito che l'ente utilizza per finanziare la spesa in conto capitale. Sono
raggruppate in:
1. Alienazione di beni patrimoniali: sono gli introiti che l'ente ha realizzato
attraverso l'alienazione di beni immobili, mobili patrimoniali e relativi diritti reali,
la concessione di beni demaniali e l'alienazione di beni patrimoniali diversi quali:
il taglio straordinario di boschi, l'affrancamento di censi canoni ecc.
2. Trasferimenti di capitali dallo stato: si tratta dei trasferimenti ordinari e
straordinari da parte dello Stato in conto capitale. In particolare gli importi relativi
al fondo nazionale ordinario per gli investimenti, il fondo nazionale speciale per
gli investimenti oltre ad altri contributi specifici.
3. Trasferimenti di capitali dalla Regione: evidenzia i trasferimenti regionali in conto
capitale per la realizzazione di investimenti sia ordinari sia straordinari.
4. Trasferimenti di capitali da altri enti del settore pubblico: raggruppa i
trasferimenti in conto capitale ricevuti dagli altri soggetti pubblici.
5. Trasferimenti di capitali da altri soggetti: sono evidenziati in questa categoria i
proventi delle concessioni edilizie, le sanzioni urbanistiche nonché i trasferimenti
straordinari di capitali da altri soggetti quali, ad esempio, le eredità e donazioni, i
canoni di utilizzazione delle risorse geotermiche, ecc.
6. Riscossione di crediti: raggruppa i crediti verso enti del settore pubblico
allargato, verso privati e verso tutti gli altri soggetti che interagiscono con l'Ente.
ANALISI DELLE ENTRATE DERIVANTI DA ALIENAZIONI, DA TRASFERIMENTI
DI CAPITALE E DA RISCOSSIONI DI CREDITI
Accertamenti
2012
2013
SOMME PREVISTE
2014
19.200,00
3.101.571,28
2.024.800,00
%
21,55
350.000,00
687.167,00
947.537,79
10,08
TRASFERIMENTI DI CAPITALE DALLA REGIONE
0
103.291,38
3.922.920,97
41,74
TRASFERIMENTI DI CAPITALE DA ALTRI ENTI
DEL SETTORE PUBBLICO
0
102.804,00
1.492.294,67
15,88
2.428.468,12
760.000,00
1.010.000,00
10,75
0
0
0
0
2.797.668,12
4.754.833,66
9.397.553,43
ALIENAZIONE DI BENI PATRIMONIALI
TRASFERIMENTI DI CAPITALE DALLO STATO
TRASFERIMENTI DI CAPITALE DA ALTRI
SOGGETTI
RISCOSSIONE DI CREDITI
TOTALE ENTRATE DA
ALIENAZIONI/TRASFERIMENTI
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100
-- Pagina 21 di 67 --
ENTRATE DERIVANTI DA ACCENSIONE DI PRESTITI
Questo titolo evidenzia le fonti di finanziamento esterne ottenute attraverso il
ricorso al mercato del credito. Le anticipazioni di cassa ed i finanziamenti a breve
costituiscono forme di finanziamento per esigenze di liquidità o per far fronte ad
esigenze non durevoli; le altre forme di finanziamento si riferiscono invece a forme di
indebitamento strutturale a cui si ricorre per la realizzazione di opere pubbliche.
Sono raggruppati nelle seguenti categorie:
1. Anticipazioni di cassa: si tratta di anticipazioni effettuate dal tesoriere per far
fronte ad esigenze immediate di cassa.
2. Finanziamenti a breve termine: raggruppa le riscossioni di somme per
prefinanziamento di mutuo in corso di finanziamento o le somme relative al
fondo di rotazione per la progettualità.
3. Assunzione di mutui e prestiti: evidenzia i mutui contratti con la cassa depositi e
prestiti, l'istituto per il credito sportivo, le aziende di credito ordinario ed altri
istituti finanziatori.
4. Emissione di prestiti obbligazionari: sono raggruppati i prestiti obbligazionari
perfezionati nell'anno per il finanziamento di investimenti.
ANALISI DELLE ENTRATE DERIVANTI DA ACCENSIONE DI PRESTITI
Accertamenti
2012
2013
SOMME PREVISTE
2014
%
ANTICIPAZIONI DI CASSA
0
60.370,79
260.370,79
100,00
FINANZIAMENTI A BREVE TERMINE
0
0
0
0
ASSUNZIONE DI MUTUI E PRESTITI
0
266.717,79
0
0
EMISSIONE DI PRESTITI OBBLIGAZIONARI
0
0
0
0
0
327.088,58
260.370,79
100
TOTALE ENTRATE DA PRESTITI
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ENTRATE DA SERVIZI PER CONTO DI TERZI
Si tratta di entrate di natura compensativa, corrispondenti per oggetto e per
importo alle correlate poste della parte spesa, derivanti da operazioni e/o servizi erogati
per conto di terzi.
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PATTO DI STABILITA'
Le scelte di quest'Amministrazione sono state fortemente condizionate dalla
disciplina del patto di stabilità interno per il triennio 2014-2016, funzionale al
conseguimento degli obiettivi finanziari assegnati al comparto degli enti locali per gli
anni 2014-2017, disciplinati dall'articolo 31 della legge 12 novembre 2011, n. 183,come
successivamente più volte modificato ed integrato, da ultimo, dall'articolo 1, commi
532-540, della legge n. 147/2013 (legge di stabilità per il 2014).
La disciplina del patto di stabilità interno per gli enti locali per gli anni 2014-2016 è
illustrata dallaCircolare del Ministero dell'economia e delle finanze n. 6 del 18 febbraio
2014.
Si ricorda che le regole del patto vengono poste in relazione all'esigenza di assicurare il
concorso degli enti territoriali alla realizzazione degli obiettivi di finanza pubblica,in
considerazione del fatto che i vincoli sul disavanzo e sul debito, previsti dal Patto di
stabilita' e crescita (Regolamento UE 1466/1997), si riferiscono al complesso delle
amministrazioni pubbliche.
Al tempo stesso, la disciplina del patto di stabilità interno è inquadrata nell'ambito del
titolo V della Costituzione,nel senso che essa reca iprincìpi fondamentali del
coordinamento della finanza pubblica,ai sensi dell'articolo 117, terzo comma, e 119,
comma secondo, della Costituzione. Il riferimento alla funzione di coordinamento della
finanza pubblica vale non solo a indicare la funzione del patto di stabilità interno, ma
anche a individuare il fondamento della competenza dello Stato nel dettarne la disciplina
con propria legge. In relazione al Titolo V, il rispetto delle regole del patto di stabilità
interno viene altresì posto in relazione all'esigenza di garantire la “tutela dell'unità
economica della Repubblica”, che, ai sensi dell'articolo 120 della Costituzione,può
giustificare l'intervento sostitutivo dello Stato nei confronti delle regioni e degli enti locali.
Per gli anni 2014 e successivi, gli obiettivi finanziariassegnati al comparto locale, a
partire dalD.L. n. 112/2008,sono stati integrati dapprima dall'articolo 14, comma 1, del
D.L. n. 78/2010 e successivamente dai decreti-legge approvati nell'estate 2011(D.L. n.
98/2011eD.L. n. 138/2011) - con i quali è stata operata la manovra di stabilizzazione dei
conti pubblici 2012-2014 - che hanno imposto alle autonomie territoriali, a partire dal
2012, un ulteriore concorso alla realizzazione degli obiettivi di finanza pubblica.
Ulteriori misure finanziarie sono state adottate nei confronti degli enti locali con il D.L. 6
dicembre 2011, n. 201 (c.d.salvaitalia) e poi con il D.L. 6 luglio 2012, n. 95,nell'ambito
delle disposizioni urgenti per la revisione della spesa pubblica (c.d.spending review). Il
contributo finanziario complessivamente richiesto agli enti locali nell'ambito delle misure
dispending review è stato successivamente incrementato con la legge di stabilità per il
2013 (legge 24 dicembre 2012, n. 228).
Da ultimo, la legge di stabilità per il 2014 (legge 27 dicembre 2013, n. 147,articolo 1,
commi da 532 a 545) ha introdotto alcune novelle alla disciplina del patto di stabilità
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interno per gli enti locali,con particolare riferimento all'aggiornamento della base di
calcolo e dei coefficienti annuali per la determinazione dei saldi obiettivo degli anni
2014-2017, finalizzate ad ottenere, a decorrere dal 2016,un ulteriore contributo degli
enti locali alla manovradi finanza pubblica pari a circa 344 milionidi euro, di cui 275
milioni a carico dei comuni e 69 milioni a carico delle province (commi 532-534). Tale
contributo è assicurato dagli enti locali a valere sui risparmi che dovrebbero derivare a
seguito dell'adozione delle misure dispending review,che dovranno essere attivate sulla
base delle attività svolte dal Commissario straordinario, ai sensi del comma 427 della
legge di stabilità per il 2014.
Va rilevato che il concorso alla manovra di finanza pubblica delle amministrazioni locali
è stato per la gran parte perseguito mediante una riduzione delle risorse attribuite agli
enti locali, a valere sui fondi sperimentali di riequilibrio, senza apportare modifiche
sostanziali alla disciplina vincolistica sui bilanci prevista dal patto di stabilità interno.
Nel complesso, il concorso alla manovraper gli anni 2014-2017 risulta pari:

per i comuni,a 11.760 milioni per il2014, 12.710 milioni per il 2015, e 12.985
milioni per gli anni 2016 e 2017;

per le province, a 3.745 milioni per il2014, 3.945 milioni per il 2015, e 4.014
milioni per gli anni 2016 e 2017.
Ilcomma 18 dell'articolo 31 della legge n. 183/2011 riguarda le modalità di
predisposizione del bilancio di previsione degli enti sottoposti al patto di stabilità,
prevedendo che esso debba essere approvato iscrivendo le previsioni di entrata e di
spesa di parte corrente in misura tale che, unitamente alle previsioni dei flussi di cassa
di entrate e spese di parte capitale, al netto delle riscossioni e delle concessioni di
crediti, sia garantito il rispetto delle regole che disciplinano il patto. A tal fine, è fatto
obbligo agli enti locali di allegare al bilancio di previsione un apposito prospetto
contenente le previsioni di competenza e di cassa degli aggregati rilevanti ai fini del
patto di stabilità interno.
La finalità di tale disposizione è quella di far sì che il rispetto delle regole del patto di
stabilità interno costituisca un vincolo all'attività programmatoria dell'ente, anche al fine
di consentire all'organo consiliare di vigilare in sede di approvazione di bilancio. Il
prospetto contenente le previsioni di competenza e di cassa degli aggregati rilevanti ai
fini del patto di stabilità interno, non è meramente dimostrativo di poste di bilancio, ma è
finalizzato all'accertamento preventivo del rispetto del patto di stabilità interno. Esso,
pertanto, pur non incidendo in maniera diretta sul bilancio, è da considerarsi elemento
costitutivo del bilancio preventivo stesso, inteso come documento programmatorio
complessivo adottato dall'ente. In tal senso si è infatti espressa la Sezione della Corte
dei conti della Lombardia con la deliberazione n. 233/2008 ed il parere n. 421/2010.
Con riferimento, inoltre, alla gestione finanziaria, l'eventuale sforamento dei vincoli del
patto di stabilità interno può essere oggetto di verifica da parte della magistratura
contabile,al fine di segnalare il possibile scostamento agli organi elettivi dell'ente, in
modo che possano intervenire in tempo utile per porre rimedio.
Si ricorda peraltro, per quanto concerne in particolare la gestione della spesa, che l'
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articolo 9, comma 1, lett. a), numero 2, del D.L. n. 78 del 2009 dispone che il funzionario
che adotta provvedimenti che comportano impegni di spesa “ha l'obbligo di accertare
preventivamente che il programma dei conseguenti pagamenti sia compatibile con i
relativi stanziamenti di bilancio e con le regole di finanza pubblica”. Ne discende,
pertanto, che, oltre a verificare le condizioni di copertura finanziaria prevista dall'articolo
151 del decreto legislativo n. 267 del 2000(TUEL), come richiamato anche nell'articolo
183 dello stesso TUEL, il predetto funzionario deve verificare anche la compatibilità
della propria attività di pagamento con i limiti previsti dal patto di stabilità interno ed, in
particolare, deve verificarne la coerenza rispetto al prospetto obbligatorio allegato al
bilancio di previsione di cui alcomma 18 dell'articolo 31 della legge n. 183/2011. La
violazione dell'obbligo di accertamento in questione comporta responsabilità disciplinare
ed amministrativa a carico del predetto funzionario.
Si rammenta, infine, che, ai sensi dell'articolo 14, comma 1, lett. d), della legge di
contabilità e finanza pubblica (legge 31 dicembre 2009, n. 196), il Dipartimento della
Ragioneria Generale dello Stato, in virtù delle esigenze di controllo e di monitoraggio
degli andamenti di finanza pubblica, provvede ad effettuare, tramite i Servizi ispettivi di
finanza pubblica, verifiche sulla regolarità della gestione amministrativo-contabile delle
amministrazioni pubbliche. Tali Servizi, peraltro, essendo chiamati a svolgere verifiche
presso gli enti territoriali volte a rilevare eventuali scostamenti dagli obiettivi di finanza
pubblica, effettuano controlli anche sull'andamento della gestione finanziaria rispetto
agli aggregati rilevanti ai fini del patto di stabilità interno e sull'eventuale superamento
dei vincoli imposti dallo stesso.
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PATTO di STABILITA' 2014-2016
(legge 12 novembre 2011, n. 183, legge 24 dicembre 2012, n.228 e legge 27 dicembre 2013, n. 147)
(valori in migliaia di euro)
2009
SPESE CORRENTI
2010
7.168
2011
7.109
7.251
MEDIA delle spese correnti (2009-2011)
PERCENTUALI da applicare alla media delle spese
correnti (comma 6, art. 31, legge n. 183/2011)
7.176
2014
2015
2016
15,07
15,07
15,62
SALDO OBIETTIVO determinato come percentuale
data della spesa media (comma 6, art. 31, legge n. 183/2011)
1.081
1.081
1.121
610
610
610
471
471
511
0
0
0
0
0
0
RIDUZIONE DEI TRASFERIMENTI ERARIALI
(comma 4, art. 31, legge n. 183/2011)
SALDO OBIETTIVO AL NETTO DEI
TRASFERIMENTI
SALDO OBIETTIVO RIDETERMINATO ENTI IN SPERIMENTAZIONE
0
SALDO OBIETTIVO RIDETERMINATO CLAUSOLA DI SALVAGUARDIA
485
PATTO REGIONALE "Verticale"
(Variazione obiettivo ai sensi del comma 138, art 1, legge n. 220/2010)
0
PATTO REGIONALE "Verticale" "Incentivato"
(Variazione obiettivo ai sensi dei commi 12 e segg., art. 1, legge n. 228/2012)
0
PATTO REGIONALE "Orizzontale"
(Variazione obiettivo ai sensi del comma 141, art. 1, legge n. 220/2010)
PATTO NAZIONALE "Orizzontale"
(Variazione obiettivo ai sensi dei commi 1-7, art. 4-ter, d.l. n. 16/2012)
PATTO NAZIONALE "Verticale"
(Variazione obiettivo ai sensi del comma 542, art. 1, legge n. 147/2013)
0
IMPORTO della RIDUZIONE DELL'OBIETTIVO
0
(comma 122, art. 1, legge n. 220/2010)
VARIAZIONE DELL'OBIETTIVO GESTIONI ASSOCIATE SOVRACOMUNALI
(comma 6-bis, art. 31, legge n. 183/2011)
-- Pagina 27 di 67 --
0
SALDO OBIETTIVO FINALE
485
471
511
Verifica del patto di stabilità rispetto alle
PREVISIONI di BILANCIO
2014
Entrate tributarie
2015
2016
7.466
7.497
7.534
375
367
186
Entrate extratributarie
1.093
1.017
1.022
Entrate da contributi e trasferimenti in c/capitale
9.398
63.429
8.149
0
0
0
0
0
0
Entrate in conto capitale provenienti dallo Stato destinate
all'attuazione delle ordinanze emanate dal Presidente del
Consiglio dei ministri a seguito di dichiarazione dello stato di
emergenza
0
0
0
Entrate correnti provenienti dallo Stato a seguito di
dichiarazione di grande evento
0
0
0
Entrate in conto capitale provenienti dallo Stato a seguito di
0
0
0
Entrate correnti provenienti direttamente o indirettamente
dall'Unione Europea
0
0
0
Entrate in conto capitale provenienti direttamente o
indirettamente dall'Unione Europea
0
0
0
Entrate provenienti dall'Istat connesse alla progettazione ed
esecuzione dei censimenti di cui all'art. 1, comma 100, legge
n. 220/2010
0
0
0
Entrate trasferite dalle Regioni Lombardia, Veneto ed
Emilia Romagna e destinate agli interventi di ricostruzione
delle aree colpite dal sisma del 20-29 maggio 2012, di cui al
d.l. 74/2012
0
0
0
18.332
72.310
16.891
Entrate da contributi e trasferimenti correnti
a detrarre:
Entrate derivanti dalla riscossione di crediti
Entrate correnti provenienti dallo Stato destinate
all'attuazione delle ordinanze emanate dal Presidente del
Consiglio dei ministri a seguito di dichiarazione dello stato di
emergenza
ENTRATE FINALI NETTE
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-- Pagina 29 di 67 --
2014
Spese correnti
2015
2016
10.229
9.039
9.003
8.219
60.232
4.785
0
0
0
Spese correnti sostenute per l'attuazione delle ordinanze
emanate dal Presidente del Consiglio dei ministri a
seguito di dichiarazione dello stato di emergenza
0
0
0
Spese in conto capitale sostenute per l'attuazione delle
ordinanze emanate dal Presidente del Consiglio dei
ministri a seguito di dichiarazione dello stato di emergenza
0
0
0
Spese correnti sostenute a seguito di dichiarazione di
grande evento
0
0
0
Spese in conto capitale sostenute a seguito di
0
0
0
Spese correnti relative all'utilizzo di entrate correnti
provenienti direttamente o indirettamente dall'Unione
Europea
0
0
0
Spese in conto capitale relative all'utilizzo di Entrate in
conto capitale provenienti direttamente o indirettamente
dall'Unione Europea
0
0
0
Spese connesse alle risorse provenienti dall'Istat per la
progettazione ed esecuzione dei censimenti di cui all'art.
1, comma 100, legge 220/2010
0
0
0
0
0
0
610
610
610
0
0
0
0
0
0
SPESE FINALI NETTE
17.838
68.661
13.178
SALDO FINANZIARIO
494
3.649
3.713
OBIETTIVO PROGRAMMATICO
485
471
511
9-
3.178-
3.202-
Spese in conto capitale
a detrarre:
Spese derivanti dalla concessione di crediti
Spese correnti relative ai beni trasferiti ai sensi delle
disposizioni del D.L. 28/5/2010 N. 85
Spese in conto capitale relative ai beni trasferiti ai sensi
delle disposizioni del D.L. 28/5/2010 N. 85
Spese a valere sulle risorse trasferite dalle Regioni
Lombardia, Veneto ed Emilia Romagna per gli interventi
di ricostruzione delle aree colpite dal sisma del 20-29
maggio 2012, di cui al decreto-legge n. 74/2012
Pagamenti dei debiti di cui all'articolo 1, comma 1, del
decreto-legge n. 35/2013
DIFFERENZA TRA OBIETTIVO e SALDO
FINANZIARIO
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-- Pagina 31 di 67 --
ANALISI DELLA SPESA
Le spese dell'ente sono costituite da spese di parte corrente, da spese in conto
capitale e da spese per rimborso di prestiti. Il volume complessivo dei mezzi spendibili
dipende direttamente dal volume delle entrate che si prevede di accertare nell’esercizio.
L'ente deve quindi utilizzare al meglio la propria capacità di spesa mantenendo un
costante equilibrio di bilancio. La ricerca dell’efficienza (capacità di spendere
soddisfacendo le reali esigenze della collettività) e dell’economicità (attitudine a
raggiungere gli obiettivi prefissati spendendo il meno possibile) deve essere compatibile
con il mantenimento costante dell’equilibrio tra le entrate e le uscite del bilancio. Infatti
gli impegni di spesa non possono essere assunti senza l’attestazione della relativa
copertura finanziaria da parte del responsabile del servizio. Viene adesso esposto il
quadro delle spese previste suddivise per titoli:
ANALISI DELLE SPESE
Impegni
2012
Previsioni
definitive 2013
PREVISIONI
2014
%
SPESE CORRENTI
7.622.481,92
9.466.745,52
10.228.737,05
44,78
SPESE IN CONTO CAPITALE
2.197.387,90
4.251.142,72
8.838.726,58
38,70
SPESE PER RIMBORSO DI PRESTITI
314.426,24
392.710,79
611.684,79
2,68
SPESE PER SERVIZI PER CONTO DI
TERZI
2.026.248,33
3.159.110,00
3.162.561,00
13,84
12.160.544,39
17.269.709,03
22.841.709,42
100
TOTALE SPESE
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-- Pagina 33 di 67 --
SPESA CORRENTE
Il titolo I raggruppa tutte quelle spese previste per la gestione ordinaria dell'ente.
La spesa è suddivisa per servizio, a capo del quale è stato posto un responsabile cui
sono stati affidate risorse umane, strumentali e finanziarie.
1. L'intervento “Personale” evidenzia le spese sostenute per il trattamento
economico diretto ed indiretto e per la retribuzione accessoria al personale.
Rientrano nell'intervento anche le spese relative all'indennità di missione ed agli
oneri per il personale in quiescenza a carico dell'Ente. Nel grafico che segue
evidenziamo l'incidenza di questa voce sul totale delle spese correnti nel
triennio:
INCIDENZA SPESE DEL PERSONALE SULLE SPESE CORRENTI
Impegni
2012
2013
%
SPESA PER IL PERSONALE
Titolo I - SPESE CORRENTI
2.014.542,36
7.622.481,92
%
2.019.677,68
26,43
SOMME PREVISTE
2014
9.466.745,52
%
2.010.107,00
21,33
10.228.737,05
19,65
2. L'intervento “Acquisto di beni di consumo e/o di materie prime” riassume le
spese sostenute per l'acquisto di beni utilizzati per l'ordinaria gestione dell'Ente:
l'acquisto di cancelleria e stampati, le spese per il vestiario, l'acquisto di libri e
pubblicazioni, l'approvvigionamento di carburante da riscaldamento ed
autotrazione, e, comunque, l'acquisto di tutti quei beni che esauriscono la loro
funzione nel corso dell'esercizio, cosiddetti “a fecondità semplice”.
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3.
Nelle “Prestazioni di servizi” sono riepilogate le spese sostenute quale
corrispettivo di un servizio acquisito per il diretto utilizzo da parte dell'Ente. Ad
esempio, le spese telefoniche, quelle sostenute per il consumo dell'acqua e
dell'energia elettrica, le manutenzioni ordinarie eseguite a cottimo fiduciario sui
beni mobili ed immobili dell'Ente, le assicurazioni, l'assistenza e la consulenza
tecnica, legale ed amministrativa, le indennità di carica e di presenza degli
amministratori, ecc.
4. L'intervento 4 “Utilizzo di beni di terzi” raggruppa le spese sostenute quale
corrispettivo per l'utilizzo di beni la cui proprietà resta al concedente: canoni di
locazione di beni immobili, canoni di leasing, noleggi di beni, canoni di licenza
per l'utilizzo di software, ecc.
5. L'intervento “Trasferimenti” evidenzia i versamenti effettuati a terzi, siano essi
enti istituzionali che privati, senza alcuna controprestazione da parte di
quest'ultimi, in forza di quella attività di sostegno all'economia e/o di assistenza
propria dell'Ente. Rientrano tra questi la quota dei diritti di segreteria di
spettanza ministeriale, la quota dei diritti di stato civile da versare al fondo
gestito dal Ministero dell'Interno, la quota ICIAP da trasferire alle province, i
trasferimenti a favore dei Comuni per accordi di programma, i trasferimenti alle
imprese nell'ambito di competenze di sviluppo economico proprie dell'ente,
quelle alle famiglie per finalità e funzioni socio assistenziali, quelle alle
associazioni culturali e sportive per attività e manifestazioni, ecc.
6. L'intervento 6 “Interessi passivi e oneri finanziari diversi” raggruppa la spesa
relativa agli interessi passivi derivanti dai finanziamenti a breve e lungo termine
concessi all'Ente quali, ad esempio, mutui passivi, prestiti obbligazionari,
anticipazioni di tesoreria, BOC, BOP ed altri finanziamenti. L'incidenza di questa
voce sul totale delle spese correnti è la seguente:
INCIDENZA DEGLI INTERESSI PASSIVI SULLE SPESE CORRENTI
Impegni
2012
Previsione definitiva
2013
SOMME PREVISTE
2014
%
%
%
INTERESSI PASSIVI
Titolo I - SPESE CORRENTI
163.426,00
7.622.481,92
145.516,00
2,14
9.466.745,52
-- Pagina 35 di 67 --
126.542,00
1,54
10.228.737,05
1,24
INCIDENZA DELLE SPESE FISSE SULLA SPESA CORRENTE
Impegni
2012
2013
SOMME PREVISTE
2014
%
%
%
Spesa Personale+Interessi
Totale spese correnti
2.177.968,36
7.622.481,92
2.165.193,68
28,57
9.466.745,52
2.136.649,00
22,87
10.228.737,05
20,89
7. Nell'intervento “Imposte e tasse” sono evidenziati i pagamenti di imposte e
tasse quali, ad esempio, l'imposta di registro, le tasse di possesso dei veicoli,
l'IRAP, l'imposta sugli spettacoli, ecc.
8. L'intervento “Oneri straordinari della gestione corrente” raggruppa quelle spese
sostenute per il pagamento di oneri straordinari e che non presentano carattere
di ripetitività negli anni: debiti fuori bilancio, spese per soccombenza in liti,
rimborsi di tributi, ecc.
9. L'intervento “Ammortamenti” evidenzia le somme accantonate a titolo di
ammortamento finanziario. Queste somme, che non possono essere impegnate,
confluiscono quale fattore positivo nell'avanzo di amministrazione e possono
essere utilizzate, nei modi previsti dall'art. 187 del D. Lgs 267/2000, a partire
dall'esercizio successivo.
10. Il “Fondo svalutazione crediti”, previsto per fronteggiare l'attendibilità dei residui
attivi che risultano dal bilancio, analogamente all'intervento precedente non può
essere impegnato e costituisce economia della previsione di bilancio
concorrendo alla determinazione del risultato contabile di amministrazione.
11. Infine il “Fondo di riserva”, costituisce una riserva per far fronte ad eventi
straordinari. Può essere utilizzato, attraverso lo storno di fondi, per reintegrare le
dotazioni di altre unità elementari di bilancio che dovessero dimostrarsi
insufficienti.
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ANALISI DELLE SPESE CORRENTI
Impegni
2012
2013
SOMME PREVISTE
2014
%
PERSONALE
2.014.542,36
2.019.677,68
2.010.107,00
19,65
178.661,96
219.122,00
256.768,00
2,51
4.523.572,77
4.868.285,37
5.585.659,37
54,61
16.862,94
314.300,00
58.118,00
0,57
TRASFERIMENTI
207.165,35
263.360,00
270.603,14
2,65
INTERESSI PASSIVI E ONERI FINANZIARI
DIVERSI
163.426,00
145.516,00
126.542,00
1,24
IMPOSTE E TASSE
125.063,20
124.311,02
128.589,54
1,26
ONERI STRAORDINARI GESTIONE CORRENTE
393.187,34
1.008.641,45
1.085.133,00
10,61
AMMORTAMENTI DI ESERCIZIO
0
0
0
0
FONDO SVALUTAZIONE CREDITI
0
474.656,00
672.925,00
6,58
FONDO DI RISERVA
0
28.876,00
34.292,00
0,32
7.622.481,92
9.466.745,52
10.228.737,05
100
ACQUISTO DI BENI DI CONSUMO e/o
DI MATERIE PRIME
PRESTAZIONI DI SERVIZI
UTILIZZO DI BENI DI TERZI
TOTALE SPESE TITOLO I
-- Pagina 37 di 67 --
-- Pagina 38 di 67 --
La spesa corrente prevista per ciascuna funzione è la seguente:
ANALISI DELLE SPESE CORRENTI PER FUNZIONI
Impegni
2012
FUNZIONI GENERALI DI
AMMINISTRAZIONE, DI GESTIONE E DI
CONTROLLO
Previsioni
definitive 2013
Previsioni
2014
2.456.859,67
3.766.989,14
4.131.639,14
0
0
0
FUNZIONI DI POLIZIA LOCALE
537.199,23
826.180,94
504.600,00
FUNZIONI DI ISTRUZIONE PUBBLICA
599.510,46
612.104,00
697.400,00
FUNZIONI RELATIVE ALLA CULTURA ED AI
BENI CULTURALI
134.826,00
112.350,00
101.739,00
13.107,61
12.501,00
11.750,00
0
0
0
FUNZIONI NEL CAMPO DELLA VIABILITA' E
DEI TRASPORTI
682.045,68
673.962,00
809.412,00
FUNZIONI RIGUARDANTI LA GESTIONE DEL
TERRITORIO E DELL'AMBIENTE
2.179.061,50
2.410.397,37
2.958.739,37
983.320,90
998.725,61
958.769,54
36.550,87
53.535,46
54.688,00
0
0
0
7.622.481,92
9.466.745,52
10.228.737,05
FUNZIONI RELATIVE ALLA GIUSTIZIA
FUNZIONI NEL SETTORE SPORTIVO E
RICREATIVO
FUNZIONI NEL CAMPO TURISTICO
FUNZIONI NEL SETTORE SOCIALE
FUNZIONI NEL CAMPO DELLO SVILUPPO
ECONOMICO
FUNZIONI RELATIVE A SERVIZI
PRODUTTIVI
TOTALE
-- Pagina 39 di 67 --
La spesa corrente pro capite sta avendo la seguente evoluzione:
INCIDENZA DELLA SPESA CORRENTE PRO CAPITE
Impegni
2012
Titolo I - SPESA CORRENTE
POPOLAZIONE
Previsione definitiva
2013
7.622.481,92
15.413
9.466.745,52
494,55
15.319
SOMME PREVISTE
2014
10.228.737,05
617,97
15.319
667,72
Questo indice misura l'entità della spesa che l'ente prevede di sostenere per
l'ordinaria gestione, rapportata al numero di abitanti. In senso lato questo indicatore
misura l'onere che ciascun cittadino sostiene (direttamente o indirettamente) per
finanziare l'attività ordinaria dell'ente.
-- Pagina 40 di 67 --
SPESA IN CONTO CAPITALE
Il titolo II evidenzia le spese d'investimento effettuate dall'Ente, raggruppate in:
1. Acquisizione di beni immobili: si tratta delle spese sostenute per l'acquisto di
terreni o fabbricati, per la costruzione, la manutenzione straordinaria e le
migliorie effettuate da terzi su beni immobili di proprietà dell'Ente.
2. Espropri e servitù onerose: comprende le spese sostenute per l'acquisizione
di beni o di diritti sugli stessi a titolo di esproprio o di servitù onerose (escluso
gli espropri effettuati per la realizzazione di opere pubbliche che sono stati
ricompresi nel costo complessivo dell'immobile da realizzare).
3. Acquisto di beni specifici per realizzazioni in economia: raggruppa le spese
sostenute per l'acquisizione di beni necessari alla realizzazione di
investimenti o manutenzioni straordinarie attraverso le strutture interne
dell'ente.
4. Utilizzo di beni di terzi per realizzazioni in economia: si tratta delle spese
sostenute per l'utilizzo temporaneo di beni appartenenti a terzi direttamente
riferibili ad un'immobilizzazione realizzata in economia.
5. Acquisizione di beni mobili, macchine ed attrezzature tecnico-scientifiche:
questo intervento raggruppa le spese sostenute per l'acquisizione e la
manutenzione straordinaria di beni mobili a fecondità ripetuta in grado di
partecipare ai processi aziendali per più anni. Ad esempio gli automezzi, i
mobili d'ufficio, i computers, le macchine d'ufficio, ed in generale tutti i beni
durevoli in grado di partecipare alla produzione del reddito di più esercizi.
6. Incarichi professionali esterni: sono le spese che l'Ente ha sostenuto per
incarichi quali le progettazioni, lo studio di massima o di impatto ambientale,
la direzione lavori o il collaudo, le consulenze assegnate a professionisti
esterni all'organico dell'Ente, direttamente collegabili con spese in conto
capitale.
7. Trasferimenti di capitale: si tratta dei trasferimenti fatti a favore di altri enti,
aziende speciali, imprese, famiglie come ad esempio i contributi, le
assegnazioni, le sovvenzioni che, pur in assenza di una controprestazione da
parte del percipiente, sono destinati all'esecuzione di opere.
8. Partecipazioni azionarie: sono le spese costituenti apporti di capitale
attraverso acquisizioni azionarie in società direttamente partecipate dall'Ente.
9. Conferimenti di capitale: questo intervento riepiloga le spese sostenute per la
partecipazione ad Aziende speciali, Istituzioni ecc. attraverso il conferimento,
la reintegrazione e l'ampliamento dei relativi fondi di dotazione.
10. Concessioni di crediti e anticipazioni: si tratta delle somme erogate a favore
di aziende speciali e società controllate e collegate per interventi a sostegno
degli eventuali squilibri di cassa manifestatisi nel corso dell'anno.
-- Pagina 41 di 67 --
ANALISI DELLE SPESE IN CONTO CAPITALE
Impegni
2012
2013
SOMME PREVISTE
2014
%
ACQUISIZIONE DI BENI IMMOBILI
1.798.468,18
3.965.303,61
8.278.099,58
93,66
ESPROPRI E SERVITU' ONEROSE
0
0
0
0
ACQUISTO DI BENI SPECIFICI PER
REALIZZAZIONI IN ECONOMIA
0
162.804,00
40.000,00
0,45
UTILIZZO DI BENI DI TERZI PER
REALIZZAZIONI IN ECONOMIA
0
0
0
0
398.919,72
123.035,11
190.627,00
2,16
INCARICHI PROFESSIONALI ESTERNI
0
0
0
0
TRASFERIMENTI DI CAPITALE
0
0
330.000,00
3,73
PARTECIPAZIONI AZIONARIE
0
0
0
0
CONFERIMENTI DI CAPITALE
0
0
0
0
CONCESSIONI DI CREDITI E ANTICIPAZIONI
0
0
0
0
2.197.387,90
4.251.142,72
8.838.726,58
100
ACQUISIZIONI DI BENI MOBILI, MACCHINE
ED ATTREZZATURE TECNICO-SCIENTIFICHE
TOTALE SPESE TITOLO II
-- Pagina 42 di 67 --
La spesa in conto capitale prevista per ciascuna funzione è la seguente:
ANALISI DELLA SPESA IN CONTO CAPITALE PER FUNZIONI
Impegni
2012
CONTROLLO
Previsioni
definitive 2013
Previsioni
2014
11.616,51
29.000,00
61.500,00
0
0
0
7.038,48
5.072,00
6.664,00
13.254,71
1.642.548,93
1.017.667,00
2.260,17
3.000,00
1.566.684,59
RICREATIVO
0
0
0
0
0
0
DEI TRASPORTI
1.502.800,00
603.047,00
914.014,00
659.468,18
829.474,79
4.492.196,99
949,85
1.135.000,00
776.000,00
ECONOMICO
0
4.000,00
4.000,00
PRODUTTIVI
0
0
0
2.197.387,90
4.251.142,72
8.838.726,58
BENI CULTURALI
TOTALE
-- Pagina 43 di 67 --
La spesa per investimenti prevista pro-capite è la seguente:
INCIDENZA DELLA SPESA IN CONTO CAPITALE PRO CAPITE
IMPEGNI
2012
Spesa in c/capitale
Popolazione
PREVISIONE DEFINITIVA
2013
2.197.387,90
4.251.142,72
142,57
SOMME PREVISTE
2014
8.838.726,58
277,51
15.413
15.319
576,98
15.319
PROPENSIONE ALL'INVESTIMENTO
%
Spesa in c/capitale
2.197.387,90
Correnti+c/capitale+
Rimb. Prestiti
10.134.296,06
%
4.251.142,72
21,68
%
8.838.726,58
30,13
14.110.599,03
44,91
19.679.148,42
Questo indice misura l'entità della spesa per investimenti che l'ente prevede di
sostenere per ciascun abitante evidenziando l'andamento storico e tendenziale della
politica di investimento adottata dall'amministrazione.
P
-- Pagina 44 di 67 --
SPESA PER RIMBORSO DI PRESTITI
Il titolo III della spesa rileva, ripartite in cinque interventi, le quote capitali
rimborsate annualmente agli enti finanziatori riferiti a prestiti a breve e a lungo termine.
1. Rimborso di anticipazioni di cassa: si tratta dei rimborsi per anticipazioni di
cassa dal tesoriere per fronteggiare eventuali squilibri di cassa che si
potranno manifestare nel corso dell'anno.
2. Rimborso di finanziamenti a breve termine: questo intervento evidenzia le
somme da rimborsare per prestiti a breve termine concessi all'Ente.
3. Rimborso di quota capitale di mutui e prestiti: si tratta delle somme da pagare
a titolo di rimborso delle quote di capitale relative ai mutui contratti in
ammortamento.
4. Rimborso di prestiti obbligazionari: sono le somme da erogare per il rimborso
della quota capitale risultante dai piani di ammortamento dei prestiti
obbligazionari.
5. Rimborso di quota capitale di debiti pluriennali: questo intervento, infine,
riepiloga le somme da rimborsare come quota capitale di prestiti pluriennali.
ANALISI DELLE SPESE PER RIMBORSO DI PRESTITI
Impegni
2012
2013
SOMME PREVISTE
2014
%
RIMBORSO PER ANTICIPAZIONI DI CASSA
0
60.370,79
260.370,79
42,57
RIMBORSO DI FINANZIAMENTI A BREVE TERMINE
0
0
0
0
314.426,24
332.340,00
351.314,00
57,43
RIMBORSO DI PRESTITI OBBLIGAZIONARI
0
0
0
0
RIMBORSO DI QUOTA CAPITALE DI DEBITI
PLURIENNALI
0
0
0
0
314.426,24
392.710,79
611.684,79
100
RIMBORSO DI QUOTA CAPITALE DI MUTUI E
PRESTITI
TOTALE SPESE TITOLO III
-- Pagina 45 di 67 --
-- Pagina 46 di 67 --
SPESA PER SERVIZI PER CONTO DI TERZI
Questo titolo raggruppa spese di natura compensativa derivanti da operazioni e/o
servizi erogati per conto di terzi.
ANALISI DELLE SPESE PER SERVIZI PER CONTO DI TERZI
Impegni
2012
Previsioni
definitive 2013
SOMME PREVISTE
2014
%
RITENUTE PREVIDENZIALI E ASSISTENZIALI AL
PERSONALE
168.201,65
240.000,00
240.000,00
7,59
RITENUTE ERARIALI
400.361,43
863.000,00
863.000,00
27,29
79.155,15
120.000,00
120.000,00
3,79
RESTITUZIONE DI DEPOSITI CAUZIONALI
5.700,00
5.700,00
5.700,00
0,18
SPESE PER SERVIZI PER CONTO DI TERZI
1.372.830,10
1.917.410,00
1.920.861,00
60,74
ANTICIPAZIONE DI FONDI PER IL SERVIZIO
ECONOMATO
0
5.000,00
5.000,00
0,16
RESTITUZIONE DI DEPOSITI PER SPESE
CONTRATTUALI
0
8.000,00
8.000,00
0,25
2.026.248,33
3.159.110,00
3.162.561,00
100
ALTRE RITENUTE AL PERSONALE PER CONTO DI
TERZI
TOTALE SPESE TITOLO IV
-- Pagina 47 di 67 --
ANALISI DEI PROGRAMMI
Il bilancio dell'Ente, come prevede l'art. 171 del D. Lgs 267/2000, è redatto anche
per programmi e per progetti. Ciascun programma espone le spese di funzionamento
(spese correnti), le spese di investimento (spese in conto capitale) e le spese per la
restituzione del capitale mutuato (spese per rimborso di prestiti). La tabella che segue
riporta l'elenco sintetico dei programmi di spesa previsti:
ANALISI DEI PROGRAMMI
Descrizione programma
AMMINISTRAZIONE, GESTIONE E CONTROLLO
Impegni
2012
Previsioni definitive SOMME PREVISTE
2013
2014
2.782.902,42
4.188.699,93
4.804.823,93
0
0
0
POLIZIA LOCALE
544.237,71
831.252,94
511.264,00
ISTRUZIONE PUBBLICA
612.765,17
2.254.652,93
1.715.067,00
CULTURA E BENI CULTURALI
137.086,17
115.350,00
1.668.423,59
13.107,61
12.501,00
11.750,00
0
0
0
VIABILITA' E TRASPORTI
2.184.845,68
1.277.009,00
1.723.426,00
TERRITORIO E AMBIENTE
2.838.529,68
3.239.872,16
7.450.936,36
984.270,75
2.133.725,61
1.734.769,54
36.550,87
57.535,46
58.688,00
0
0
0
10.134.296,06
14.110.599,03
19.679.148,42
GIUSTIZIA
SPORT E RICREAZIONE
TURISMO
SETTORE SOCIALE
SVILUPPO ECONOMICO
SERVIZI PRODUTTIVI
TOTALE
-- Pagina 48 di 67 --
-- Pagina 49 di 67 --
ANALISI DELLA SPESA DEI PROGRAMMI:
ANALISI DELLE SPESE DEI PROGRAMMI
Descrizione programma
AMMINISTRAZIONE, GESTIONE E
CONTROLLO
Titolo I
Spese Correnti
Titolo II
Spese c/capitale
Titolo III
Rimborso prestiti
Totale
4.131.639,14
61.500,00
611.684,79
4.804.823,93
0
0
0
0
POLIZIA LOCALE
504.600,00
6.664,00
0
511.264,00
ISTRUZIONE PUBBLICA
697.400,00
1.017.667,00
0
1.715.067,00
101.739,00
1.566.684,59
0
1.668.423,59
11.750,00
0
0
11.750,00
0
0
0
0
809.412,00
914.014,00
0
1.723.426,00
2.958.739,37
4.492.196,99
0
7.450.936,36
958.769,54
776.000,00
0
1.734.769,54
54.688,00
4.000,00
0
58.688,00
0
0
0
0
10.228.737,05
8.838.726,58
611.684,79
19.679.148,42
GIUSTIZIA
SPORT E RICREAZIONE
TURISMO
SETTORE SOCIALE
SVILUPPO ECONOMICO
SERVIZI PRODUTTIVI
TOTALE
-- Pagina 50 di 67 --
-- Pagina 51 di 67 --
COMPOSIZIONE DEL SINGOLO PROGRAMMA:
ANALISI DELLE SPESE DEL PROGRAMMA:
Servizio
Titolo I
Spese Correnti
Titolo II
Spese c/capitale
Titolo III
Rimborso prestiti
Totale
ORGANI ISTITUZIONALI,
PARTECIPAZIONE E DECENTRAMENTO
256.373,00
0
0
256.373,00
SEGRETERIA GENERALE, PERSONALE E
ORGANIZZAZIONE
1.489.888,14
42.000,00
0
1.531.888,14
27.500,00
3.000,00
611.684,79
642.184,79
161.631,00
4.000,00
0
165.631,00
29.709,00
0
0
29.709,00
UFFICIO TECNICO
566.883,00
12.500,00
0
579.383,00
ANAGRAFE, STATO CIVILE,
ELETTORALE, LEVA E SERVIZIO
STATISTICO
163.805,00
0
0
163.805,00
1.435.850,00
0
0
1.435.850,00
4.131.639,14
61.500,00
611.684,79
4.804.823,93
GESTIONE ECONOMICA, FINANZIARIA,
PROGRAMMAZIONE, PROVVEDITORATO E CONTROLLO DI GESTIONE
GESTIONE DELLE ENTRATE TRIBUTARIE
E SERVIZI FISCALI
GESTIONE DI BENI DEMANIALI E
PATRIMONIALI
ALTRI SERVIZI GENERALI
TOTALE
-- Pagina 52 di 67 --
POLIZIA LOCALE
Servizio
POLIZIA MUNICIPALE
TOTALE
Titolo I
Spese Correnti
Titolo II
Spese c/capitale
Titolo III
Rimborso prestiti
Totale
504.600,00
6.664,00
0
511.264,00
504.600,00
6.664,00
0
511.264,00
-- Pagina 53 di 67 --
ISTRUZIONE PUBBLICA
Servizio
Titolo I
Spese Correnti
Titolo II
Spese c/capitale
Titolo III
Rimborso prestiti
Totale
SCUOLA MATERNA
127.900,00
0
0
127.900,00
ISTRUZIONE ELEMENTARE
124.500,00
320.500,00
0
445.000,00
60.500,00
697.167,00
0
757.667,00
0
0
0
0
384.500,00
0
0
384.500,00
697.400,00
1.017.667,00
0
1.715.067,00
ISTRUZIONE MEDIA
ISTRUZIONE SECONDARIA SUPERIORE
ASSISTENZA SCOLASTICA, TRASPORTO,
REFEZIONE E ALTRI SERVIZI
TOTALE
-- Pagina 54 di 67 --
Titolo I
Spese Correnti
Servizio
Titolo II
Spese c/capitale
Titolo III
Rimborso prestiti
Totale
BIBLIOTECHE, MUSEI E PINACOTECHE
28.239,00
1.234.684,59
0
1.262.923,59
TEATRI, ATTIVITA' CULTURALI E
SERVIZI DIVERSI NEL SETTORE
CULTURALE
73.500,00
332.000,00
0
405.500,00
101.739,00
1.566.684,59
0
1.668.423,59
TOTALE
SPORT E RICREAZIONE
Servizio
Titolo I
Spese Correnti
Titolo II
Spese c/capitale
Titolo III
Rimborso prestiti
Totale
STADIO COMUNALE, PALAZZO DELLO
SPORT ED ALTRI IMPIANTI
6.250,00
0
0
6.250,00
MANIFESTAZIONI DIVERSE NEL
SETTORE SPORTIVO E RICREATIVO
5.500,00
0
0
5.500,00
11.750,00
0
0
11.750,00
TOTALE
-- Pagina 55 di 67 --
Servizio
Titolo I
Spese Correnti
Titolo II
Spese c/capitale
Titolo III
Rimborso prestiti
Totale
VIABILITA', CIRCOLAZIONE STRADALE E
SERVIZI CONNESSI
186.572,00
914.014,00
0
1.100.586,00
ILLUMINAZIONE PUBBLICA E SERVIZI
CONNESSI
622.840,00
0
0
622.840,00
809.412,00
914.014,00
0
1.723.426,00
TOTALE
-- Pagina 56 di 67 --
Servizio
Titolo I
Spese Correnti
Titolo II
Spese c/capitale
Titolo III
Rimborso prestiti
Totale
URBANISTICA E GESTIONE DEL
TERRITORIO
18.060,37
461.921,02
0
479.981,39
EDILIZIA RESIDENZIALE PUBBLICA
LOCALE E PIANI DI EDILIZIA
ECONOMICO-POPOLARE
10.000,00
0
0
10.000,00
SERVIZI DI PROTEZIONE CIVILE
44.500,00
54.355,00
0
98.855,00
SERVIZIO IDRICO INTEGRATO
21.671,00
3.922.920,97
0
3.944.591,97
2.742.508,00
53.000,00
0
2.795.508,00
122.000,00
0
0
122.000,00
2.958.739,37
4.492.196,99
0
7.450.936,36
SERVIZIO SMALTIMENTO RIFIUTI
PARCHI E SERVIZI PER LA TUTELA
AMBIENTALE DEL VERDE, ALTRI
SERVIZI RELATIVI AL TERRITORIO ED
ALL'AMBIENTE
TOTALE
-- Pagina 57 di 67 --
SETTORE SOCIALE
Servizio
ASILI NIDO, SERVIZI PER L'INFANZIA E
PER I MINORI
Titolo I
Spese Correnti
Titolo II
Spese c/capitale
Titolo III
Rimborso prestiti
Totale
143.036,00
0
0
143.036,00
6.000,00
0
0
6.000,00
ASSISTENZA, BENEFICENZA PUBBLICA E
SERVIZI DIVERSI ALLA PERSONA
576.289,00
1.000,00
0
577.289,00
SERVIZIO NECROSCOPICO E
CIMITERIALE
233.444,54
775.000,00
0
1.008.444,54
958.769,54
776.000,00
0
1.734.769,54
SERVIZI DI PREVENZIONE E
RIABILITAZIONE
TOTALE
-- Pagina 58 di 67 --
SVILUPPO ECONOMICO
Servizio
Titolo I
Spese Correnti
Titolo II
Spese c/capitale
Titolo III
Rimborso prestiti
Totale
FIERE, MERCATI E SERVIZI CONNESSI
0
0
0
0
MATTATOIO E SERVIZI CONNESSI
0
0
0
0
2.000,00
0
0
2.000,00
52.688,00
4.000,00
0
56.688,00
SERVIZI RELATIVI ALL'ARTIGIANATO
0
0
0
0
SERVIZI RELATIVI ALL'AGRICOLTURA
0
0
0
0
54.688,00
4.000,00
0
58.688,00
SERVIZI RELATIVI ALL'INDUSTRIA
SERVIZI RELATIVI AL COMMERCIO
TOTALE
-- Pagina 59 di 67 --
BILANCIO PLURIENNALE
Al bilancio di previsione annuale è allegato un bilancio pluriennale che è lo
strumento, insieme con la relazione previsionale e programmatica, che assicura
profondità alla manovra programmatoria e continuità dell'azione amministrativa. Si tratta
di un bilancio di competenza che esponde le entrate che si prevede di accertare nel
corso del triennio e le spese che, nello stesso periodo, si prevede di impegnare. Gli
stanziamenti previsti nel bilancio pluriennale hanno comunque carattere autorizzatorio
(art. 171 del d. lgs. 267/2000) costituendo limite agli impegni di spesa.
-- Pagina 60 di 67 --
ENTRATE
PREVISIONE
2014
PREVISIONE
2015
PREVISIONE
2016
TOTALE
TRIENNIO
7.465.959,00
7.496.908,00
7.534.042,00
22.496.909,00
375.167,00
367.103,00
186.140,00
928.410,00
Titolo III
1.092.861,28
1.017.154,00
1.022.294,00
3.132.309,28
Titolo IV
Titolo V
9.397.553,43
63.429.193,00
8.148.688,00
80.975.434,43
260.370,79
931.700,00
165.000,00
1.357.070,79
18.591.911,50
73.242.058,00
17.056.164,00
108.890.133,50
1.087.236,92
0
0
1.087.236,92
19.679.148,42
73.242.058,00
17.056.164,00
109.977.370,42
Titolo I
10.228.737,05
9.038.589,00
9.002.881,00
28.270.207,05
Titolo II
8.838.726,58
63.832.057,00
7.784.852,00
80.455.635,58
611.684,79
371.412,00
268.431,00
1.251.527,79
19.679.148,42
73.242.058,00
17.056.164,00
109.977.370,42
Titolo I
Titolo II
Totale
Avanzo applicato
TOTALE
SPESE
Titolo III
TOTALE
-- Pagina 61 di 67 --
BILANCIO PLURIENNALE - SPESE CORRENTI
PREVISIONE
2014
Funzione
CONTROLLO
PREVISIONE
2015
PREVISIONE
2016
4.131.639,14
2.988.669,25
2.979.970,25
0
0
0
504.600,00
504.600,00
504.600,00
697.400,00
692.400,00
692.400,00
BENI CULTURALI
101.739,00
101.739,00
101.739,00
11.750,00
11.485,00
11.210,00
0
0
0
DEI TRASPORTI
809.412,00
800.923,00
792.606,00
2.958.739,37
2.925.315,21
2.906.898,21
958.769,54
958.769,54
958.769,54
54.688,00
54.688,00
54.688,00
0
0
0
10.228.737,05
9.038.589,00
9.002.881,00
RICREATIVO
ECONOMICO
PRODUTTIVI
TOTALE
-- Pagina 62 di 67 --
BILANCIO PLURIENNALE - SPESE IN CONTO CAPITALE
PREVISIONE
2014
Funzione
CONTROLLO
PREVISIONE
2015
PREVISIONE
2016
61.500,00
61.500,00
61.500,00
0
0
0
6.664,00
6.664,00
6.664,00
1.017.667,00
2.210.000,00
10.000,00
BENI CULTURALI
1.566.684,59
0
0
RICREATIVO
0
2.000.000,00
165.000,00
0
0
0
DEI TRASPORTI
914.014,00
24.265.626,00
6.488.688,00
4.492.196,99
15.193.059,00
1.053.000,00
776.000,00
2.131.700,00
0
4.000,00
17.463.508,00
0
0
500.000,00
0
8.838.726,58
63.832.057,00
7.784.852,00
ECONOMICO
PRODUTTIVI
TOTALE
-- Pagina 63 di 67 --
ANALISI DEI SERVIZI
Tra i compiti principali assegnati all'ente vi è quello di erogare servizi alla
collettività amministrata. Oltre ai servizi istituzionali che rientrano tra le competenze
specifiche dell'ente e che sono caratterizzati per la quasi completa assenza di proventi
diretti (amministrazione generale, polizia locale, viabilità, istruzione primaria e
secondaria, ecc.), l'ente è chiamato a gestire i servizi a domanda individuale ed i servizi
a carattere produttivo. I primi vengono richiesti direttamente dai cittadini dietro il
pagamento di un prezzo, molto spesso non pienamente remunerativo per l'ente ma,
comunque, non inferiore ad una percentuale di copertura del relativo costo, così come
previsto dalle vigenti norme sulla finanza locale. I servizi a carattere produttivo
abbracciano una serie di servizi gestiti dall'ente dietro la corresponsione di una tariffa
che copre totalmente il costo sostenuto: la distribuzione dell'acqua, del metano, la
gestione dei trasporti pubblici, delle farmacie comunali, della centrale del latte.
SERVIZI A DOMANDA INDIVIDUALE
I servizi a domanda individuale raggruppano le attività gestite dal comune che non
siano intraprese per obbligo istituzionale, che vengono utilizzate a richiesta degli utenti
e che non siano gratuite per legge. E’ evidente che la quota del costo della prestazione
non addebitata agli utenti produce una perdita nella gestione del servizio che viene
indirettamente posta a carico di tutta la cittadinanza. La scelta del livello tariffario ha
preso in considerazione numerosi aspetti come l’impatto sul bilancio, il rapporto tra
prezzo e qualità del servizio, l’impatto dell’aumento della tariffa sulla domanda, il grado
di socialità ed altri fattori politico/ambientali.
-- Pagina 64 di 67 --
PERSONALE
ALTRE SPESE
ENTRATE
Alberghi, case di riposo e di ricovero
0
0
0
Alberghi diurni e bagni pubblici
0
0
0
Asili nido
0
0
0
Convitti, campeggi, case per vacanze, ostelli
0
0
0
Colonie e soggiorni stagionali, stabilimenti termali
0
79.000,00
92.000,00
Corsi extra scolastici di insegnamento di arti sport e
altre discipline, escluso quelli previsti x legge
0
0
0
Giardini zoologici e botanici
0
0
0
Impianti sportivi: piscine, campi da tennis, di
pattinaggio, impianti di risalita e simili
0
0
0
Mattatoi pubblici
0
0
0
Mense comprese quelle ad uso scolastico
0
227.000,00
85.000,00
Mercati e fiere attrezzati
0
0
0
Parcheggi custoditi e parchimetri
0
0
0
Pesa pubblica
0
0
0
Servizi turistici diversi:stabilimenti balneari,
approdi turistici e simili
0
0
0
Spurgo di pozzi neri
0
0
0
Teatri, musei, pinacoteche, gallerie, mostre e
spettacoli
0
1.500,00
1.500,00
-- Pagina 65 di 67 --
PERSONALE
ALTRE SPESE
ENTRATE
Trasporti di carni macellate
0
0
0
Trasporti funebri, pompe funebri e illuminazioni
votive
0
0
0
Uso di locali adibiti stabilmente ed esclusivamente a
riunioni non istit.: auditorium, palazzo congressi
0
0
0
Collegamenti di impianti di allarme con centrali
operative della Polizia locale
0
0
0
Altri
0
0
0
0
307.500,00
178.500,00
-- Pagina 66 di 67 --
SERVIZI A CARATTERE PRODUTTIVO
Rientrano in questa categoria quelle attività che richiedono una gestione ed una
organizzazione di tipo privatistico: la gestione dell'acquedotto, del gas metano, le
farmacie comunali, la centrale del latte, ecc. Il legislatore ha previsto che l'ente deve
provvedere alla gestione dei servizi pubblici che abbiano per oggetto produzione di beni
ed attività rivolte a realizzare fini sociali e a promuovere lo sviluppo economico e civile
della comunità locale. Questo tipo di prestazioni, analoghe a quelle prodotte
dall’impresa privata, richiede un sistema organizzativo adeguato. A tale scopo, il
legislatore precisa che questi servizi possono essere gestiti nelle seguenti forme:
 In economia, quando per le modeste dimensioni e per le caratteristiche del
servizio non sia opportuno costituire un’istituzione o un’azienda
 In concessione a terzi, quando sussistono ragioni tecniche, economiche e di
opportunità sociale
 A mezzo di azienda speciale, anche per la gestione di più servizi di rilevanza
economica ed imprenditoriale
 A mezzo di istituzione, per l’esercizio di servizi sociali senza rilevanza
imprenditoriale
 A mezzo di società per azioni o a responsabilità limitata a prevalente capitale
pubblico locale costituite o partecipate dall’ente titolare del pubblico servizio,
qualora sia opportuna in relazione alla natura o all’ambito territoriale del
servizio la partecipazione di più soggetti pubblici o privati.
SERVIZI A CARATTERE PRODUTTIVO
PERSONALE
ALTRE SPESE
ENTRATE
Acquedotto
0
3.000,00
0
Distribuzione del gas metano
0
0
0
Farmacia
0
0
0
Altri
0
0
0
0
3.000,00
0
Totali
-- Pagina 67 di 67 --
Provincia di NAPOLI
RELAZIONE PREVISIONALE
E PROGRAMMATICA
PER L'ESERCIZIO 2014
SEZIONE 1
CARATTERISTICHE GENERALI DELLA
POPOLAZIONE, DEL TERRITORIO, DELL'ECONOMIA
INSEDIATA E DEI SERVIZI DELL'ENTE
1.1 - POPOLAZIONE
1.1.1 Popolazione legale al censimento
n.
14.905
1.1.2 Popolazione residente al 31/12/2012
di cui:
maschi
femmine
nuclei familiari
comunità/convivenze
n.
n.
n.
n.
n.
15.408
7.730
7.678
5.502
3
1.1.3 Popolazione al 01/01/2012
n.
15.317
173
149
n.
24
468
401
n.
67
n.
15.408
1.1.4 Nati nell'anno
1.1.5 Deceduti nell'anno
saldo naturale
n.
n.
1.1.6 Immigrati nell'anno
1.1.7 Emigrati nell'anno
saldo migratorio
n.
n.
1.1.8 Popolazione al 31/12/2012
di cui:
1.1.9 In età prescolare (0/6 anni)
1.1.10 In età scuola obbligo (7/14 anni)
1.1.11 In forza lavoro I^ occ. (15/29 anni)
1.1.12 In età adulta (30/65 anni)
1.1.13 In età senile (oltre 65 anni)
n.
n.
n.
n.
n.
1118
1327
3015
7851
2097
1.1.14 Tasso di natalità ultimo quinquennio:
Anno
2012
2011
2010
2009
2008
Tasso
1,30
1,30
1.1.15 Tasso di mortalità ultimo quinquennio:
Anno
2012
2011
2010
2009
2008
Tasso
0,86
0,82
1.1.16 Popolazione massima insediabile come da
strumento urbanistico vigente
abitanti
n.
entro il
1.1.17 Livello di istruzione della popolazione residente:
Nessun titolo
n.
4249
Licenza elementare
n.
1998
Licenza media
n.
4992
Diploma
n.
2418
Laurea
n.
1530
1.1.18 Condizione socio-economica delle famiglie:
DISCRETO
1.2 - TERRITORIO
1.2.1 - Superficie in Kmq.
21
1.2.2 - RISORSE IDRICHE
* Laghi n.
* Fiumi e Torrenti n
1.2.3 - STRADE
* Statali Km
* Provinciali Km
* Comunali Km
57
* Vicinali Km
25
* Autostrade Km
1.2.4 - PIANI E STRUMENTI URBANISTICI VIGENTI
Data ed estremi del provvedimento
di approvazione
* Piano regolatore adottato
NO
* Piano regolatore approvato
SI 05/05/1990 DPAP N.70
* Programma di fabbricazione
NO
* Piano edilizia economica e popolare NO
PIANO INSEDIAMENTI PRODUTTIVI
* Industriali
* Artigianali
* Commerciali
* Altri
SI 23/03/1992 DECRETO SINDACALE
NO
NO
Esistenza della coerenza delle previsioni annuali e pluriennali con gli
strumenti urbanistici vigenti (art. 170, comma 7, D. L.vo 267/2000) SI
Area della superficie fondiaria (in mq.):
AREA INTERESSATA
P.E.E.P
P.I.P.
174.100
AREA DISPONIBILE
158.600
1.3 - SERVIZI
1.3.1 - PERSONALE
1.3.1.1
Q.F.
PREVISTI IN PIANTA
ORGANICA
IN SERVIZIO
NUMERO
A
B1
B3
C
D1
D3
12
22
12
28
13
4
11
13
7
15
11
4
TOTALE
91
61
1.3.1.2 - Totale personale al 31/12/2012 dell'anno
precedente l'esercizio in corso
di ruolo
n.
55
fuori ruolo n.
6
1.3.1.3 - AREA TECNICA
Q.F.
A
B1
B3
C
D1
D3
QUALIFICA
PROF.LE
N. PREV.
P.O.
OPERATORE
ESECUTORE
COLLABORATORE PROF.
ISTRUTTORE
ISTRUTTORE DIRETTIVO
FUNZIONARIO
TOTALE
N. IN
SERVIZIO
7
6
2
5
3
1
5
2
24
13
2
2
2
1.3.1.4 - AREA ECONOMICO-FINANZIARIA
Q.F.
B1
B3
C
D1
D3
TOTALE
QUALIFICA
PROF.LE
ESECUTORE
COLLABORATORE PROF.
ISTRUTTORE
FUNZIONARIO
N. PREV.
P.O.
N. IN
SERVIZIO
4
3
3
4
1
2
14
7
4
1.3.1.5 - AREA DI VIGILANZA
Q.F.
B1
B3
C
D1
D3
QUALIFICA
PROF.LE
N. PREV.
P.O.
ESECUTORE
COLL. PROFESSIONALE
ISTRUTTORE
FUNZIONARIO
TOTALE
N. IN
SERVIZIO
3
2
16
1
1
2
1
12
23
16
1
1.3.1.6 - AREA DEMOGRAFICA/STATISTICA
Q.F.
A
B1
B3
C
D1
TOTALE
QUALIFICA
PROF.LE
OPERATORE
ESECUTORE
COLLAB. PROFESSIONAL
ISTRUTTORE
N. PREV.
P.O.
N. IN
SERVIZIO
2
1
1
1
2
1
1
1
5
5
1.3.2 - STRUTTURE
ESERCIZIO
IN CORSO
TIPOLOGIA
2013
1.3.2.1
Asili nido
posti n.
1.3.2.2
Scuole materne
posti n.
1.3.2.3
Scuole elementari
posti n.
1.3.2.4
Scuole medie
posti n.
1.3.2.5
Strutture residenziali
per anziani
posti n.
1.3.2.6
Farmacie Comunali
1.3.2.7
Rete fognaria: - bianca
- nera
- mista
1.3.2.8
Esistenza depuratore
1.3.2.9
Rete acquedotto
1.3.2.10 Attuazione servizio
idrico integrato
1.3.2.11 Aree verdi, parchi,
giardini
1.3.2.12 Punti luce illuminazione
pubblica
1.3.2.13 Rete gas
km
km
km
s/n
2015
2016
971
941
941
7
1
2
N
km
s/n
941
N
7
N
N
1
N
N
1
N
N
n.
hq
5
1
2
1
1
2
1
2
n.
1660
50
2094
2094
S
S
S
S
S
S
km
q.
q.
s/n
1.3.2.15 Esistenza discarica
s/n
1.3.2.16 Mezzi operativi
n.
1.3.2.17 Veicoli
n.
1.3.2.19 Personal computer
2014
n.
1.3.2.14 Raccolta rifiuti:
- civile
- industriale
- racc. diff.ta
1.3.2.18 Centro elaborazione dati
PROGRAMMAZIONE
PLURIENNALE
s/n
n.
5452811
743565
S
S
7
S
7
S
30
7
S
30
7
S
30
30
1.3.2.20 - Altre strutture
1.3.3 - ORGANISMI GESTIONALI
ESERCIZIO
IN CORSO
PROGRAMMAZIONE PLURIENNALE
2013
2014
1
n.
1
2015
n.
1
2016
1.3.3.1 - CONSORZI
n.
n.
1.3.3.2 - AZIENDE
n.
n.
n.
n.
1.3.3.3 - ISTITUZIONI
n.
n.
n.
n.
1.3.3.4 - SOCIETA' DI CAPITALI
n.
n.
n.
n.
1.3.3.5 - CONCESSIONI
n.
n.
n.
n.
1
1.3.3.1.1 - Denominazione Consorzio/i
GESTIONE SERVIZI CIMITERIALI
1.3.3.1.2 - Comune/i associato/i (indicare il n.ø tot. e nomi)
COMUNE DI SAN GENNARO VESUVIANO
1.3.3.2.1 - Denominazione Azienda
1.3.3.2.2 - Ente/i Associato/i
1.3.3.3.1 - Denominazione Istituzione/i
1.3.3.4.1 - Denominazione S.p.A.
1.3.3.5.1 - Servizi gestiti in concessione
1.3.3.5.2 - Soggetti che svolgono i servizi
1.3.3.6.1 - Unione di Comuni (se costituita indicare il nome dei Comuni
uniti per ciascuna unione)
1.3.3.7.1 - Altro (specificare)
1.3.4 - ACCORDI DI PROGRAMMA E ALTRI STRUMENTI DI
PROGRAMMAZIONE NEGOZIATA
1.3.4.1 - ACCORDO DI PROGRAMMA
Oggetto
TURISTICO AMBIENTALE. CONTROLLO TERRITORIO RISANAMENTO
AMBIENTALE
Altri soggetti partecipanti
COMUNITA MONTANA MONTEDONICO TRIBUCCHI, CONSORZIO BACINO
NA3
Impegni di mezzi finanziari
FERS E CONSORZIO BACINO
Durata dell'accordo
ILLIMITATA
L'accordo è in corso di definizione
1.3.4.2 - PATTO TERRITORIALE
Oggetto
SESTO DISTRETTO INDUSTRIALE
COMUNI DI SAN GIUSEPPE VESUVIANO, SAN GENNARO VESUVIANO,
POGGIOMARINO,TERZIGNO, OTTAVIANO
FONDI FERS REGIONE
Durata del Patto territoriale
ILLIMITATA
Il Patto territoriale è in corso di definizione
1.3.4.3 - ALTRI STRUMENTI DI PROGRAMMAZIONE NEGOZIATA
Oggetto
Durata
Data di sottoscrizione
1.3.5 - FUNZIONI ESERCITATE SU DELEGA
1.3.5.1 - FUNZIONI E SERVIZI DELEGATI DALLO STATO
- RIFERIMENTI NORMATIVI:
- FUNZIONI O SERVIZI:
- MEZZI FINANZIARI TRASFERITI:
- UNITA' DI PERSONALE TRASFERITO:
1.3.5.2 - FUNZIONI E SERVIZI DELEGATI DALLA REGIONE
- RIFERIMENTI NORMATIVI:
- FUNZIONI O SERVIZI:
- MEZZI FINANZIARI TRASFERITI:
- UNITA' DI PERSONALE TRASFERITO:
1.3.5.3 - VALUTAZIONI IN ORDINE ALLA CONGRUITA' TRA FUNZIONI DELEGATE
E RISORSE ATTRIBUITE
1.4 - ECONOMIA INSEDIATA
Da qualche decennio l'economia emergente è quella imprenditoriale a carattere artigianale che è andata a sostituire,
seppure parzialmente quella agricola.
La presenza sul territorio nel settore tessile abbigliamento
di tanti imprenditori ha portato a nuove economie che hanno
inciso in termini positivi per la crescita economica.
Su questa attività vi è la notevole presenza di famiglie
e giovani che, con i loro lavori a margine contribuiscono
alla risoluzione delle proprie esigenze.
L'Ente ha dato corso alla fse di avvio delle opere relative
all'ampliamento del PIP in
località
Novesche
per
insediamenti produttivi in grado
che consentirà lo
sviluppo dell'occupazione e quello economico e sociale del
territorio Palmese.
Parellelamente, ultimate le infrastrutture
località Gorga, sono in fase di realizzazione
insediamenti produttivi.
del
già
PIP
in
i primi
SEZIONE 2
ANALISI DELLE RISORSE
2.1 - FONTI DI FINANZIAMENTO
2.1.1 - Quadro Riassuntivo
TREND STORICO
ENTRATE
Esercizio
Esercizio
2011
1
Tributarie
Esercizio
2012
2
in corso
2013
3
Previsione
del bilancio
annuale
4
%
I^ anno
successivo
5
II^ anno
successivo
6
scost.
col.4/3
7
6530885,66
6305773,75
6758991,00
7465959,00
7496908,00
7534042,00
Contributi e trasferimenti correnti
442990,02
352219,40
383527,00
375167,00
367103,00
186140,00
2,18-
Extratributarie
626275,23
1512248,98
1586158,79
1092861,28
1017154,00
1022294,00
31,10-
7600150,91
8170242,13
8728676,79
8933987,28
8881165,00
8742476,00
2,35
190000,00
252500,00
32,89
32,89
TOTALE ENTRATE CORRENTI
10,46
Proventi oneri di urbanizzazione destinati
a manutenzione ordinaria del patrimonio
Proventi oneri di urbanizzazione destinati
a spese correnti
339417,94
605080,48
380000,00
505000,00
188428,00
200000,00
300000,00
300000,00
8127996,85
8975322,61
9598676,79
9991487,28
8881165,00
1858200,00
3994833,66
8387553,43
62769193,00
334387,64
190000,00
252500,00
660000,00
660000,00
931700,00
165000,00
Avanzo di amministrazione applicato per
spese correnti
TOTALE ENTRATE UTILIZZATE PER SPESE
CORRENTI E RIMBORSO PRESTITI (A)
8742476,00
4,09
Alienazione di beni e trasferimenti
di capitale
7488688,00 109,96
Proventi oneri di urbanizzazione
destinati a investimenti
294059,02
Accensione mutui passivi
266717,79
32,89
Altre accensione di prestiti
applicato per:
- fondo ammortamento
- finanziamento investimenti
11572,00
787236,92
TOTALE ENTRATE C/CAPITALE DESTINATE A
INVESTIMENTI (B)
305631,02
2192587,64
4451551,45
9427290,35
64360893,00
8313688,00 111,78
60370,79
260370,79
331,29
TOTALE MOVIMENTO FONDI (C)
60370,79
260370,79
331,29
14110599,03
19679148,42
TOTALE GENERALE ENTRATE (A+B+C)
8433627,87
11167910,25
73242058,00
Le fonti di finanziamento del bilancio anno 2014 e quelle
del pluriennale 2014-2016 sono rappresentate, per la parte
corrente, da quelle tributarie (imposte-tasse contributi),da
17056164,00
39,46
trasferimenti
statali
e
regionali,
da
entrate
extratributarie (proventi dei servizi pubblici e dei beni
dell'Ente).
Gli investimenti trovano copertura da finanziamenti propri
e da altri enti.
Inoltre alcune opere sono finanziate con i proventi ordinari
e da condono edilizio così come meglio relazionato nel
quadro delle considerazioni generali della spesa.
2.2 - ANALISI DELLE RISORSE
2.2.1 - Entrate tributarie
2.2.1.1
TREND STORICO
ENTRATE
Esercizio
Esercizio
Esercizio
2011
2012
1
in corso
2013
2
Previsione
del bilancio
annuale
3
4
%
I^ anno
successivo
II^ anno
scost.
successivo
5
col.4/3
6
7
Imposte
2450096,60
2471297,02
4112123,00
3811357,00
3811357,00
3811357,00
7,31-
Tasse
2112517,96
2167759,94
2156000,00
2498508,00
2529457,00
2566591,00
entrate proprie
1968271,10
1666716,79
490868,00
1156094,00
1156094,00
1156094,00 135,52
TOTALE
6530885,66
6305773,75
6758991,00
7465959,00
7496908,00
7534042,00
15,89
Tributi speciali ed altre
10,46
2.2.1.2
IMPOSTA MUNICIPALE UNICA
GETTITO DA EDILIZIA
ALIQUOTE
RESIDENZIALE (A)
Esercizio
Esercizio
TOTALE DEL GETTITO
RESIDENZIALE (B)
Esercizio
2013
Esercizio
2014
(A+B)
Esercizio
2013
Esercizio
2013
2014
2013
IMU I^ CASA
4,00
5,00
446.000,00
15.050,00
446.000,00
15.050,00
IMU II^ CASA
6,90
8,50
1.247.887,00
2.999.000,00
1.247.887,00
2.999.000,00
Fabbr. prod.vi
6,90
9,60
Altro
6,90
TOTALE
2014
GETTITO DA EDILIZIA NON
96.950,00
1.693.887,00
3.111.000,00
2014
96.950,00
1.693.887,00
3.111.000,00
2.2.1.3 Valutazione, per ogni tributo, dei cespiti imponibili, della loro
evoluzione nel tempo, dei mezzi utilizzati per accertarli.
IMPOSTE:
IMU
E' stata
prevista
la
somma
di Euro
3.111.000
Essa
scaturisce
dall'applicazione
della
aliquota del 5%o sulle abitazioni principali e relative
pertinenze (categorie A1, A8 e A9), dall'applicazione della
aliquota del 8,5%o
su terreni
agricoli,
aree
edificabili
ed
altri
fabbricati presenti
sul
territorio, dall'applicazione
della aliquota
del
9,6%o sugli immobili di categoria
D
a destinazione
produttiva.
E' stata prevista, altresì, la somma di
Euro 50.000
per gli accertamenti relativi agli
anni
precedenti,
giusta nota del responsabile del servizio ICI.
PUBBLICITA'
Previsto per.......................... Euro
10.000,00
L’Imposta Comunale Sulla Pubblicità è un tributo, a favore
dei Comuni, che grava sulla diffusione
di
messaggi
pubblicitari. Sono considerati messaggi pubblicitari tutti
i messaggi diffusi mediante insegne, tassabili ai sensi
dell’art. 10 comma 1, lett. C della legge 28/12/2001, n.
448 -, cartelli, targhe, stendardi o qualsiasi altro mezzo
diverso da quello assoggettato al diritto sulle pubbliche
affissioni.
La tassazione avviene qualora i messaggi siano esposti in
luoghi pubblici o aperti al pubblico o che da tali luoghi
siano percepibili.
L’Imposta Comunale Sulla Pubblicità deve essere versata in
via principale da colui (soggetto passivo) che dispone a
qualsiasi titolo del mezzo attraverso il quale il messaggio
pubblicitario viene diffuso. E’ solidamente obbligato al
pagamento dell’imposta colui che produce o vende la merce o
fornisce i servizi oggetto della pubblicità.
Il calcolo dell’imposta si determina in
base
alla
superficie della minima figura piana geometrica in cui e’
circoscritto il mezzo pubblicitario indipendentemente dal
numero dei messaggi in esso contenuti.
Le superfici inferiori a un metro quadrato, si arrotondano
per eccesso al metro quadrato e le frazioni di esso, oltre
il primo, a mezzo metro quadrato; non si fa luogo ad
applicazione di imposta per superfici inferiori a 300
centimetri quadrati.
Il servizio di pubblicità con decorrenza 1/1/2007 viene
gestito in forma diretta, dal responsabile dell'ufficio
tributi. Le tariffe sono state riconfermate con delibera
di G.C. n.61 del 27/3/2014.
INVIM
E' stato previsto l'importo di Euro
presume di incassare su ruoli residui da
uffici.
1.000,00 che si
parte
dei vari
ADDIZIONALE
COMUNALE
IRPEF
Le addizionali regionali e comunali Irpef sono addizionali
all'imposta sul reddito introdotte per dar luogo ad un
federalismo fiscale che desse maggiore autonomia agli enti
locali. Sia l'addizionale regionale che quella comunale
sono dovute da tutti i cittadini, residenti e non, che
devono pagare l'Irpef. Sono dunque esclusi solo
quei
soggetti che non sono soggeti al pagamento dell'Irpef per
l'anno in questione.
E' stato previsto l'importo di Euro 639.357,00, previsione
variata rispetto
a
quello
dell'esercizio 2013.
Confermata l’aliquota
percentuale
dello
0,70% con
delibera di G.C. n. 88 del 30/4/2014.
TASSE
COSAP
PERMANENTE
Previsto
per..................Euro
10.000,00
Il servizio della Cosap permanente con decorrenza 01/01/2007
è gestito in forma diretta dal Comune - responsabile ufficio
tributi. Le tariffe sono state confermate con delibera di
G.C. n. 51 del 20/03/2014.
COSAP
TEMPORANEA
Previsto per.....................Euro 5.000,00.
Il servizio della Cosap temporanea con decorrenza 01/01/2007
è gestito in forma diretta dal Comune servizio tributi.
Le tariffe sono state confermate con delibera di G.C. n. 51
del 20/03/2014.
TARI
L’ente ha previsto nel bilancio 2014, tra le entrate
tributarie la somma di euro 2.472.308,00. per la tassa sui
rifiuti istituita con i commi da 641 a 668 dell’art.1 della
legge 147/2013 (legge di stabilità 2014).
Il Consiglio Comunale
approverà le tariffe entro il
termine fissato per l´approvazione del
bilancio
di
previsione, determinata sulla
base
della
copertura
integrale dei costi di investimento e di esercizio del
servizio
rifiuti
compresi
quelli
relativi
alla
realizzazione ed esercizio della discarica ad esclusione
dei costi relativi ai rifiuti speciali al cui smaltimento
provvedono a proprie spese
i
relativi
produttori
comprovandone il trattamento.
L'entrata relativa al recupero riciclaggio è pari a Euro
97.895,00.
TRIBUTI
SPECIALI
ED
ALTRE
ENTRATE
PROPRIE:
E' prevista una entrata di....... Euro
1.156.094,00, di
cui:
- Euro 720.094,00 entrate da fondo di solidarietà comunale;
- Euro 3.000 diritti sulle pubbliche affissioni.
- Euro 415.000 entrate da TASI,
tributo sui servizi
indivisibili, istituito con i commi da 669 a 681 dell’art.1
della
legge
147/2013;
- Euro 18.000, entrate da altri tributi comunali.
FONDO DI
SOLIDARIETA’
COMUNALE : EURO
720.094,00
In assenza di certezze normative ed applicative in merito a
tale tipologia di trasferimento, in via prudenziale si
ridetermina il fondo di solidarietà comunale dell'anno 2013
ammontante ad € 757.993,65, così come si evince dal sito
della Finanza Locale al servizio "Alimentazione e Riparto
del Fondo di Solidarietà comunale 2013", al netto di una
presuntiva riduzione del 5%.
Ai sensi e per gli effetti di quanto al Decreto del
Ministero e delle Finanze del 12/06/2014 in G.U. n. 138 del
17/06/2014, nel fondo di cui sopra è stato contemplato
anche il trasferimento di € 289.971,18, riflettente la TASI
ai sensi del comma 688, art. 1 della Legge 27/12/2013 n.
147 (mancata approvazione da parte del Consiglio Comunale
della delibera di approvazione delle tariffe TASI entro il
23/05/2014).
DIRITTI SULLE PUBBLICHE AFFISSIONI ......... Euro 3.000,00
Il servizio sulle pubbliche affissioni dal 01/01/2007 viene
gestito in forma diretta, dal responsabile ufficio tributi.
Le tariffe sono state confermate con delibera di G.C.
n.61 del 27/03/2014.
TASI
L’ente ha previsto nel bilancio 2014, tra le entrate
tributarie la somma di euro 415.000,00 per il tributo sui
servizi indivisibili (TASI) istituito con i commi da 669 a
681 dell’art.1 della legge 147/2013.
Le aliquote per l’applicazione del tributo sono state
approvate con delibera di
Consiglio comunale n. 25 del
30/05/2014, nella misura dell’1%o per le unità immobiliari
adibite ad abitazione principale e relative pertinenze
(categorie A1, A8 e A9), per i
fabbricati rurali ad uso
strumentale, per gli immobili di categoria D a destinazione
produttiva nonché per tutte le categorie di
immobili
oggetto di imposizione non incluse
nelle
precedenti
classificazioni.
L’aliquota massima complessiva dell’IMU e della TASI non
supera i limiti prefissati dalla sola IMU per ciascuna
tipologia di immobile come disposto dal
comma
677
dell’art.1 della legge 147/2013.
L’aliquota massima stabilita per l’anno 2014 non supera il
2,5 per mille.
Con delibera di Consiglio comunale n. 25 del 30/05/2014
sono stati anche determinati i servizi indivisibili ai cui
costi è diretta la TASI ai fini della relativa copertura:
òConsumo energia elettrica per la pubblica illuminazione;
òSpese
PROVENTI
appalto
pubblica
illuminazione..
EXTRATRIBUTARI
In tali previsioni si registrano i diritti di segreteria,
relativi al rilascio certificati, diritti su contratti,
diritti per il rilascio di carte d'identità.
Si registrano le entrate per proventi contravvenzionali ed
altre violazioni per Euro 112.000,00 di cui € 72.000
provenienti da ruoli coattivi. A tal
proposito
si
evidenzia che ai sensi dell'art. 208 del codice della strada
il 50% dei proventi derivanti dalle violazioni al codice
della strada devono essere impiegate per le finalità da esso
previste. Nel caso in specie il 50% di Euro 40.000,00
trova contropartita in uscita (vedi delibera di G.C n.9 del
09/1/2014).
Il
responsabile
del
servizio
LL.PP/Cimitero
ha
comunicato la somma da inserire
in
bilancio
per
l'illuminazione votiva in Euro 150.000,00, con una partita
in uscita cap.5186 di Euro 17.500,00 pari
all’11,67%
dell'incasso, e quella per il concorso nella spesa per
il
servizio
cimiteriale
in
Euro
35.000,00;
Tra i proventi dei servizi si registrano quelli dei servizi
di mensa scolastica per
Euro
85.000,00
con
una
uscita di Euro 227.000,00,00 giusta delibera di G.C. n.
18 del 31/1/2014. La copertura del costo del servizio
ammonta al 37,44%.
Inoltre, tra i proventi dei servizi si registrano quelli
relativi
al servizio di colonia
estiva
che
l'Amministrazione intende attuare anche per il 2014 per
un importo
complessivo
di entrata
pari
ad Euro
21.000,00 quale ticket sulla spesa
annuale
di
Euro
36.000,00.
La copertura del costo del servizio ammonta al 58,33%.
Tra i proventi dei beni dell'ente sono da evidenziare:
- fitti dei fabbricati dei canoni alloggi terremotati per
Euro 5.000,00.
Si rappresenta, in ordine ai fitti
attivi
cadenti:
- Fitto locali Caserma Carabinieri Euro 45.965,00
contratto
n.
18766
del
29/01/2003
- Fitti Reali di beni strumentali e immobili per contratti
in
corso
per
Complessivi
euro
3.500,00:
- locale adibito a bar (Ferraro Arcangelo) contratto n. 64
del
27/04/2004
- locali Castello - Caliendo Valeria contratto n. 11/2004
- locale Castello - Caliendo Giovanni contratto n. 15/2004
- locale castello (Gragnaniello Giovanni contratto n. 8/2004
- Annata agraria Fiume (Ammaturo Luigia) contratto n.
10/2004
- Annata agraria Fiume (Malinconico Concetta) contratto n.
13/2004
- Annata agraria Fiume (Ferrante Carmela) contratto n.
12/2004
ENTRATE DA ALIENAZIONE, DA TRASFERIMENTI DI CAPITALI
RISCOSSIONI
DI
CREDITO
-TITOLO
E
DA
IV°-
In tale titolo sono state previste le entrate derivanti
da:
- Alienazione beni patrimoniali ....
Euro
2.024.800,00
- Trasferimenti di capitali dallo Stato..Euro
947.537,79
- Altri
trasferimenti
Euro
5.415.215,64
- Proventi da Oneri di urbanizzazione
Euro
850.000,00
- Proventi da Condono edilizio
Euro
160.000,00
T O T A L E
Euro 9.397.553,43
ENTRATE DA ACCENSIONI DI PRESTITI-TITOLO V° Euro
NON risultano iscritte in bilancio somme per la
di mutui con Cassa DD.P.P
260.370,79
contrazione
2.2.1.4 Per l'IMU indicare la percentuale d'incidenza delle entrate tributarie
dei fabbricati produttivi sulle abitazioni
3,2 % .
2.2.1.5 Illustrazione delle aliquote applicate e dimostrazione della congruita'
del gettito iscritto per ciascuna risorsa nel triennio in rapporto ai
cespiti imponibili.
L'illustrazione delle aliquote e la relativa congruità della
apposizione di ogni risorsa prevista nel bilancio annuale e
in quello pluriennale è stata esaustivamente riportata nella
voce "valutazione dei vari tributi"
2.2.1.6 Indicazione del nome, del cognome e della posizione dei responsabili
dei singoli tributi.
TRIBUTO I.M.U. E ALTRI TRIBUTI
DR. DOMENICO MONTANINO
2.2.1.7 Altre considerazioni e vincoli
Gli uffici comunali competenti, per la lotta all'evasione
ed all'elusione delle
tasse e imposte comunali, stanno
ultimando l'iter procedurale per la regolarizzazione delle
posizioni contributive non in regola al fine di predisporre
una banca dati aggiornata ed un quadro complessivo della
platea contributiva certo e reale.
2.2.2 - Contributi e trasferimenti correnti
2.2.2.1
TREND STORICO
ENTRATE
Esercizio
Esercizio
Esercizio
2011
2012
1
2
in corso
2013
3
Previsione
del bilancio
annuale
4
%
I^ anno
successivo
II^ anno
successivo
5
6
scost.
col.4/3
7
Contributi e trasferimenti
correnti dallo Stato
370667,68
289848,40
309392,00
309392,00
309392,00
128429,00
3500,00
21380,00
20340,00
20340,00 510,86
correnti dalla Regione
Contributi e trasferimenti dalla
Regione per funzioni delegate
Contributi e trasferimenti da parte
di organismi comunitari e internazionali
da altri enti del settore pubblico
TOTALE
72322,34
62371,00
70635,00
44395,00
37371,00
37371,00
37,15-
442990,02
352219,40
383527,00
375167,00
367103,00
186140,00
2,18-
2.2.2.2 Valutazione dei trasferimenti erariali programmati in rapporto ai
trasferimenti medi nazionali, regionali e provinciali.
I
trasferimenti
erariali
saranno
utilizzati
prioritariamente per il pagamento degli stipendi e degli
oneri accessori nonchè per le rate di mutui.
2.2.2.3 Considerazioni sui trasferimenti regionali in rapporto alle funzioni
delegate o trasferite, ai piani o programmi regionali di settore.
I Trasferimenti
Regionali per
funzioni
delegate
risultano del tutto
insufficienti
alle
esigenze e
programmi di questa Amministrazione.
L'Istituto previsto dalla Legge 328/2000 è stato trasferito
all'AMBITO 9 - COMUNE DI
SAN
GIUSEPPE
VESUVIANO Comune Capofila.
2.2.2.4 Illustrazione altri trasferimenti correlati ad attivita' diverse
(convenzioni, elezioni, leggi speciali, ecc.)
2.2.2.5 Altre considerazioni e vincoli.
2.2.3 - Proventi extratributari
2.2.3.1
TREND STORICO
ENTRATE
Esercizio
Esercizio
2011
1
Esercizio
2012
2
in corso
2013
3
Previsione
del bilancio
annuale
4
%
I^ anno
successivo
II^ anno
successivo
5
6
scost.
col.4/3
7
Proventi dei servizi pubblici
499739,34
1431289,19
1437282,00
903795,00
836689,00
841829,00
Proventi dei beni dell'Ente
108356,32
49448,74
60864,56
113066,28
54465,00
54465,00
5939,57
10301,05
5271,07
5000,00
5000,00
5000,00
5,14-
12240,00
21210,00
82741,16
71000,00
121000,00
121000,00
14,19-
626275,23
1512248,98
1586158,79
1092861,28
1017154,00
1022294,00
31,10-
Interessi su anticipazioni e crediti
37,12-
85,77
Utili netti delle aziende spec. e
partecipate, dividendi di società
Proventi diversi
TOTALE
2.2.3.2 Analisi quali-quantitative degli utenti destinatari dei servizi e
dimostrazione dei proventi iscritti per le principali risorse in
rapporto alle tariffe per i servizi stessi nel triennio.
SERVIZI
A
DOMANDA
INDIVIDUALE:
I servizi erogati riguardano
la
mensa scolastica,
il campo scuola estivo, il soggiorno climatico anziani e
l'utilizzo sala teatrale.
La legislazione vigente prevede la copertura dei costi di
almeno il 36%.
La previsione complessiva per l'entrata ammonta a Euro
130.500 mentre la spesa si attesta a
Euro
304.500,00
quindi, con una
copertura del 42,86%.
In Riferimento ai proventi del trasporto scolastico, si
registra un uscita di euro 156.000, a fronte di un'entrata
di euro 19.200,00.
Lo scrivente, a tal proposito, sottolinea che la gestione
del servizio è antieconomica, pertanto
occorre
una
riorganizzazione del servizio che non esponga l'Ente a costi
poco proporzionati alle specifiche.
2.2.3.3 Dimostrazione dei proventi dei beni dell'ente iscritti in rapporto
alla entita' dei beni ed ai canoni applicati per l'uso di terzi, con
particolare riguardo al patrimonio disponibile.
Tra i proventi dei beni dell'ente sono da evidenziare:
- fitti dei fabbricati dei canoni alloggi terremotati per
Euro 5.000,00 prevedendo il canone per gli alloggi
di
proprietà dell'ente.
Si rappresenta,
in
ordine
ai
fitti
attivi:
- Fitto locali Caserma Carabinieri Euro 45.964,56
contratto n. 18766 del 29/01/2003;
- Fitti Reali di beni strumentali e immobili per contratti
in corso per Complessivi euro 3.500.00:
- locale adibito a bar (Ferraro Arcangelo) contratto n. 64
del 27/04/2004;
- locali Castello - Caliendo Valeria contratto n. 11/2004
- locale Castello - Caliendo Giovanni contratto n. 15/2004
- locale castello (Gragnaniello Giovanni contratto n. 8/2004
- Annata agraria Fiume (Ammaturo Luigia) contratto n.10/2004
- Annata agraria Fiume (Malinconico Concetta) contratto n.
13/2004
- Annata agraria Fiume (Ferrante Carmela) contratto n.
12/2004
I proventi relativi alle entrate extratributarie sono stati
previsti nell'importo così come definito da ciascun
responsabile di settore unitamente all'assessore alle
finanze.
2.2.4 - Contributi e Trasferimenti in c/capitale
2.2.4.1
TREND STORICO
ENTRATE
Esercizio
Esercizio
2011
1
Alienazione di beni patrimoniali
Esercizio
2012
2
in corso
2013
3
Previsione
del bilancio
annuale
4
%
I^ anno
successivo
II^ anno
successivo
5
6
19200,00
3101571,28
2024800,00
350000,00
687167,00
947537,79
4443086,00
103291,38
3922920,97
52576107,00
5988688,00
102804,00
1492294,67
5750000,00
1500000,00
scost.
col.4/3
7
34,72-
Trasferimenti di capitale dallo
Stato
37,89
Trasferimenti di capitale dalla
Regione
Trasferimenti di capitale da
altri Enti del settore pubblico
Trasferimenti di capitale da
altri soggetti
1489000,00
TOTALE
1858200,00
3994833,66
8387553,43
62769193,00
7488688,00 109,96
2.2.4.2 Illustrazione dei cespiti iscritti e dei loro vincoli nell'arco del
triennio.
2.2.4.3 Altre considerazioni e illustrazioni.
In tale titolo sono state previste le entrate derivanti
da:
- Alienazione beni patrimoniali....
Euro
2.024.800,00
- Trasferimenti di capitali dallo Stato.Euro
947.537,79
- Altri trasferimenti ....................Euro 5.415.215,64
- Proventi da Oneri di urbanizzazione per Euro
850.000,00
- Proventi da Condono edilizio per
Euro
160.000,00
T O T A L E
Euro 9.397.553,43
2.2.5 - Proventi ed oneri di urbanizzazione
2.2.5.1
TREND STORICO
ENTRATE
Esercizio
Esercizio
Esercizio
2011
2012
1
TOTALE
633476,96
2
939468,12
in corso
2013
3
760000,00
Previsione
del bilancio
annuale
4
1010000,00
%
I^ anno
successivo
II^ anno
successivo
5
660000,00
6
660000,00
2.2.5.2 Relazione tra proventi di oneri iscritti e l'attuabilita' degli
strumenti urbanistici vigenti.
Le entrate relative agli oneri di urbanizzazione ed al
condono ammontano a
complessivi
Euro 1.010.000,00;
La Legge n.64/2013 ,di conversione, con modifiche, del DL
35/2013 ha esteso anche al 2014 quanto già previsto dalla
L. 244/07 (finanziaria per il 2008), disponendo che tale
entrata per gli anni 2008-2014 (in eccezione alla generale
regola secondo la quale le entrate in
conto capitale
finanziano spese
in
conto capitale) può essere
destinata:
- per una quota non superiore al 50 per cento, per il
finanziamento
di
spese
correnti;
- per una quota non superiore ad un ulteriore 25 per cento
esclusivamente per spese di manutenzione ordinaria del
verde, delle strade e del patrimonio comunale.
2.2.5.3 Opere di urbanizzazione eseguite a scomputo nel triennio: entita'
ed opportunita'.
2.2.5.4 Individuazione della quota dei proventi da destinare a manutenzione
ordinaria del patrimonio e motivazione delle scelte.
scost.
col.4/3
7
32,89
2.2.6 - Accensione di prestiti
2.2.6.1
TREND STORICO
ENTRATE
Esercizio
Esercizio
2011
1
Esercizio
2012
2
in corso
2013
3
Previsione
del bilancio
annuale
4
%
I^ anno
successivo
II^ anno
successivo
5
6
Assunzioni di mutui e prestiti
266717,79
931700,00
165000,00
266717,79
931700,00
165000,00
Emissione di prestiti obbligazionari
TOTALE
2.2.6.2 Valutazione sull'entita' del ricorso al credito e sulle forme di
indebitamento a mezzo di utilizzo di risparmio pubblico o privato.
La capacità di indebitamento dell'Ente, ai sensi dell'art.
204 del T.U.E.L. D.Lgs. n.267/2000, non
può
superare
il limite del 4% delle entrate relative ai primi tre titoli
delle entrate del
rendiconto
del
penultimo
anno
precedente quello in cui viene prevista l'assunzione dei
mutui:
ENTRATE dei Titoli I,II,III
del conto consuntivo anno 2012
Euro 14.647.171,61
4%
Euro
585.886,86
a detrarre quote interessi al 1.1.2014
Euro
126.538,77
TOTALE
Euro
459.348,09
calcolando la quota interessi al tasso praticato dalla Cassa
DD.PP. del 3,401%, all'attualità e per un periodo di
ammortamento di anni 20 si
possono
contrarre
mutui
per Euro 13.506.265,51.
(Euro 459.348,09 : 3,401 x 100) = Euro 13.506.265,51
Chiaramente il limite di indebitamento sopra descritto è
puramente teorico.
Relativamente alle annualità 2014/2015, si ipotizza che
tutte le opere iscritte in
bilancio, siano
realizzate
con fonti di finanziamento europei e risorse
proprie
2.2.6.3 Dimostrazione del rispetto del tasso di delegabilita' dei cespiti di
entrata e valutazione sull'impatto degli oneri di ammortamento sulle
spese correnti comprese nella programmazione triennale.
Nel bilancio 2014 si registrano oneri per ammortamento di
mutui per Euro 477.852,24 di cui per quota capitale Euro
351.313,47 e quota interessi di Euro 126.538,77.
Mentre la spesa corrente ammonta ad
Euro
10.228.737,05
con una incidenza percentuale del 4,67%.
scost.
col.4/3
7
2.2.7 - Riscossione di crediti e Anticipazioni di cassa
2.2.7.1
TREND STORICO
ENTRATE
Esercizio
Esercizio
Esercizio
2011
1
2012
2
in corso
2013
3
Previsione
del bilancio
annuale
4
%
I^ anno
successivo
II^ anno
successivo
5
6
scost.
col.4/3
7
Riscossioni di crediti
60370,79
260370,79
331,29
TOTALE
60370,79
260370,79
331,29
2.2.7.2 Dimostrazione del rispetto dei limiti del ricorso alla anticipazione
di tesoreria.
Ai sensi dell'art.222 del T.U.E.L. 267/2000 il limite del
ricorso alla eventuale anticipazione di tesoreria è pari a
Euro
3.661.792,90..
Essa scaturisce dal calcolo dei 3/12 sulla somma dei primi
tre titoli dell'entrate accertate del conto consuntivo del
penultimo anno approvato (2012) pari ad Euro 14.647.171,61.
SEZIONE 3
PROGRAMMI E PROGETTI
3.1 - Considerazioni generali e motivata dimostrazione delle
variazioni rispetto all'esercizio precedente.
La Relazione previsionale e
programmatica
sottoposta
all’approvazione del consiglio comunale deve unire
la
capacità politica di prefigurare e perseguire obiettivi di
ampio respiro con la necessità di dimensionare questi
medesimi obiettivi alle reali risorse finanziarie che si
renderanno concretamente disponibili nel triennio entrante.
La relazione costituisce un importante
documento
di
programmazione con la quale si afferma la capacità politica
dell’amministrazione di agire in base a comportamenti e
finalità chiare poste in essere per conseguire obiettivi a
loro volta chiari e definiti. Il Comune è l’ente locale che
cura gli interessi e promuove lo sviluppo della propria
comunità. Anche la relazione previsionale e programmatica,
come ogni altro atto collegato con il
processo
di
programmazione, deve ricondursi al riferimento legislativo
stabilito dall’ordinamento generale degli enti locali che
indica il preciso significato dell’esistenza del Comune: una
struttura organizzata che opera continuamente nell’interesse
generale della collettività servita.
La
progressiva
introduzione di criteri di economia aziendale, sta spostando
l’attenzione di tutti gli operatori verso più efficaci
criteri di pianificazione finanziaria e di controllo sulla
gestione. Questi criteri mirano a migliorare il grado di
efficienza, di efficacia e di economicità dell’attività di
gestione intrapresa dal Comune e vanno tutti nella medesima
direzione: rendere più razionale l’uso delle scarse risorse
disponibili.
In ogni esercizio ci sono tre distinti momenti nei quali il
consiglio e la giunta si confrontano su temi che riguardano
il concreto utilizzo delle risorse finanziarie: - Prima
dell’inizio di ogni esercizio, quando viene approvato il
bilancio di previsione con gli annessi documenti
di
carattere programmatico; - A metà esercizio, quando il
consiglio è tenuto a verificare lo stato di attuazione dei
programmi; - Ad esercizio finanziario concluso, quando viene
deliberato il conto del bilancio con
il
rendiconto
dell’attività di gestione.
È con l’approvazione del bilancio di previsione, e con la
discussione sul contenuto della relazione previsionale e
programmatica, che il consiglio comunale individua gli
obiettivi da raggiungere nel triennio successivo ed approva
i programmi di spesa che vincoleranno l’amministrazione
nello stesso arco di tempo. Partendo proprio da questo
presupposto, la relazione previsionale e
programmatica
diventa lo strumento di indirizzo politico e programmatorio
di medio periodo mediante il quale il consiglio individua
quali saranno gli obiettivi generali
del
successivo
triennio. Lo stesso atto oltre ad individuare gli obiettivi
precisa anche le risorse che si renderanno disponibili nel
corso del triennio destinandole alla realizzazione degli
obiettivi programmati.
L’attività di indirizzo del consiglio comunale tende a
produrre un miglioramento nella qualità della vita della
collettività locale e deve avere come punto di riferimento
il legame esistente tra le scelte di programmazione ed
indirizzo generale e la reale disponibilità di risorse
finanziarie ed economiche. Se il bilancio di previsione è
redatto nel sostanziale rispetto dei principi di verità ed
attendibilità, è naturale che
questo
strumento
di
programmazione finanziaria annuale
sia
preceduto
e
coordinato da un documento ufficiale,
la
Relazione
previsionale e programmatica, mediante il quale il consiglio
individua le direttive generali di medio periodo.
Il documento ha quindi una valenza strategica in esso si
descrivono gli obiettivi del triennio precisando per ognuno
quali sono le risorse stanziate in ogni esercizio per il
raggiungimento di quegli obiettivi rappresentati dai singoli
programmi.
Il consiglio comunale, approvando la relazione previsionale
e programmatica, identifica gli obiettivi generali e destina
le conseguenti risorse di bilancio rispettando, per ogni
anno di cui è composto il triennio, il pareggio finanziario
tra le risorse disponibili ed i corrispondenti impegni. La
presenza di una quantità
di
risorse
non
sempre
corrispondente al richiesto fabbisogno di spesa obbliga il
Comune a dover scegliere concretamente qual è l’effettiva
destinazione del budget disponibile, e stimola inoltre
l’ente a potenziare la propria capacità di reperire un
volume adeguato di finanziamenti.
L’amministrazione può agire in quattro direzioni
ben
definite: la gestione corrente, gli interventi
negli
investimenti, l’utilizzo dei movimenti di fondi e
la
registrazione dei servizi per conto terzi. Ognuno di questi
comparti può essere inteso come un’entità autonoma che
produce un risultato di gestione: avanzo,
disavanzo,
pareggio. Il prospetto riporta i risultati delle quattro
gestioni viste come previsioni di bilancio (stanziamenti)
proiettate nell’arco del triennio
considerato
dalla
relazione revisionale e programmatica. Per ciascuno degli
anni considerati dalla
programmazione
triennale
è
specificata l’entità dei mezzi finanziari impiegati per
coprire i costi di funzionamento dell’intera struttura
comunale (bilancio di parte corrente), la dimensione dei
mezzi
utilizzati
per
finanziare
gli
interventi
infrastrutturali (bilancio degli investimenti), il volume
degli stanziamenti legati
ad
operazioni
puramente
finanziarie e prive di significato economico (movimento di
fondi e servizi per conto di terzi).
La regola contabile prescrive che ogni anno considerato
dalla relazione riporti, come totale generale, un pareggio
tra gli stanziamenti di entrata ed uscita. Il bilancio
triennale, infatti, non deve indicare a preventivo alcun
avanzo o disavanzo.
Premesso che l’art. 151, comma 1, del testo unico delle
leggi sull’ordinamento degli enti locali, approvato con
decreto legislativo 18 agosto 2000, n. 267, fissa al 31
dicembre il termine per la deliberazione del bilancio di
previsione per l’anno successivo da parte degli enti locali
e dispone che il termine può essere differito con decreto
del Ministro dell’interno, d’intesa con
il
Ministro
dell’economia e delle finanze, sentita la
Conferenza
Stato-città ed autonomie locali, in presenza di motivate
esigenze; visto il precedente decreto
del
Ministero
dell’Interno in data 19 dicembre 2013, pubblicato sulla
Gazzetta Ufficiale n. 302 del 27 dicembre 2013, con il quale
il termine per la deliberazione del bilancio di previsione
da parte degli enti locali, per l’anno 2014, è stato
differito al 28 febbraio 2014; viste le successive richieste
dell’Associazione Nazionale Comuni Italiani (A.N.C.I.) e
dell’Unione delle Province d’Italia (U.P.I.) di ulteriore
differimento del predetto termine per tutti gli enti locali,
formulate nel corso della
seduta
della
Conferenza
Stato-città ed autonomie locali del 6 febbraio
2014;
considerato che gli enti locali in sede di predisposizione
dei bilanci di previsione per l’anno 2014, non dispongono
ancora in maniera completa di dati certi in ordine alle
risorse finanziarie disponibili; ai sensi dell’art. 2-bis
della Legge 2 maggio 2014, n.68, pubblicata sulla GU n.102
del 5-5-2014, il termine per la deliberazione del Bilancio
di Previsione per l’anno 2014 è stato
ulteriormente
differito al 31 Luglio 2014.Alla stessa data diapprovazione
del bilancio 2014 è fissato il termine per deliberare le
tariffe e le aliquote dei tributi locali, nonché le tariffe
dei servizi pubblici locali da applicare per l’anno in
corso. In caso di mancata approvazione entro il predetto
termine, rimangono in vigore le aliquote e le tariffe
deliberate nell’anno precedente (art. 1 c. 169 della L. n.
296/2006).
La principale
novità
del
2014
è
rappresentata
dall’istituzione dell’Imposta Unica Comunale (IUC), con la
L. 27.12.2013 n.147 (Legge di stabilità 2014). Essa si basa
su due presupposti impositivi, uno costituito dal possesso
di immobili e collegato alla loro natura e valore e l’altro
collegato all’erogazione ed alla fruizione di
servizi
comunali. La IUC si compone dell’Imposta Municipale Propria
(IMU), di natura patrimoniale , dovuta dal possessore di
immobili, escluse le abitazioni principali, e di
una
componente riferita ai servizi, che si articola nel tributo
per i servizi comunali indivisibili (TASI), a carico sia del
possessore che dell’utilizzatore dell’immobile, e nella
tassa sui rifiuti (TARI), destinata a finanziare i costi del
servizio di raccolta smaltimento dei rifiuti, a carico
dell’utilizzatore.L’aliquota massima complessiva dell’IMU e
della TASI non può superare i limiti prefissati per la sola
IMU, come stabilito dal comma 677 delle Legge n. 147/2014
(Legge di Stabilità 2014).Dalle ceneri dell’IMU e
deella
TARES rinasce la nuova Imposta Unica Comunale (IUC).
La tassazione
locale
sugli immobili e sui servizi
comunali ha tenuto il banco nel 2013, costringendo comuni e
contribuenti a continui cambi di scena in attesa della
ennesima riforma destinata
a
superare
le criticità
incontrate con
l’applicazione
dell’IMU
e
della
TARES. A soli due anni dal disegno tracciato dal governo
Monti con il decreto legge n.
201/2011, ora la legge di stabilità delinea un quadro
organico e compiuto dei due principali prelievi comunali,
IMU/ICI da un lato e TARES/TARSU/TIA dall’altro, dando vita
alla IUC. L’Imposta Unica Comunale non rappresenta un
tributo autonomo bensì l’insieme di distinti
prelievi
comunali che mantengono la loro autonomia e le
loro
specifiche connotazioni, pur con sostanziali differenze
rispetto a quanto conosciuto sinora.
Con la TARI deve essere assicurata l’integrale copertura dei
costi del servizio, siano essi di esercizio che
di
investimento, calcolati tenedo conto anche dei costi di
smaltimento dei rifiuti nelle discariche e di
quelli
relativi allo spazzamento dei rifiuti esterni.
La TASI è il nuovo tributo destinato al finanziamento dei
servizi indivisibili erogati dai comuni che la legge di
stabilità istituisce a partire dal 1° gennaio 2014 in
sostituzione della maggiorazione
TARES.
Secondo
le
intenzioni del legislatore essa è destinata a sostituire,
nei bilanci comunali, l’entrata che viene a meno con
l’abolizione dell’IMU sull’abitazione principale e con la
maggiorazione TARES, con la differenza che il relativo
carico sarà distribuito su tutti i proprietari di immobili (
non solo i titolari di abitazioni principali) e sugli
utilizzatori degli immobili stessi, in quanto entrambe le
categorie di soggetti beneficiano dei servizi comunali.
Ai comuni spetta la decisione su come ripartire il carico su
inquilini, affittuari, comodatari, semplici
occupanti,
nell’ambito del range previsto dal comma 691, che va dal 10%
al 30% del tributo complessivamente dovuto.
Il nodo delle aliquote è sicuramente il tema centrale della
TASI e coincide perfettamente con quello dell’intera finanza
locale, alla perenne ricerca di un equilibrio tra l’esigenza
di stabilità dei bilanci comunali da un lato (capace di dare
adeguata copertura delle spese) e quella di contenimento
della pressione fiscale sui contribuenti dall’altro. Secondo
il disegno del governo, la TASI è destinata a sostituire nei
bilanci dei comuni il gettito IMU sull’abitazione principale
e della maggiorazione Tares, spostando il carico
non
solamente sui proprietari ma su tutti coloro che a vario
titolo usufruiscono dei servizi dei comuni.
In merito alle aliquote, la Legge di Stabilità ha fissato:
a)Un’aliquota di base dell’1 per mille, che i comuni possono
azzerare (comma 676); b)Un’aliquota massima per il 2014 del
2,5 per mille (comma 677); c)Un’aliquota agevolata per i
fabbricati rurali ad uso strumentale che non può superare
l’1 per mille (comma 678). Al comma 677 è altresì prevista
la clausola di salvaguardia tale per cui
la
somma
dell’aliquota TASI e dell’aliquota IMU applicata dai comuni
non può superare l’aliquota massima prevista ai fini IMU per
le diverse tipologie di immobili risultanti alla data del 31
dicembre 2013. Nella sostanza ai comuni viene data la
possibilità di modulare il prelievo fiscale fermo restando
che, in ogni caso: a)Sugli immobili adibiti ad abitazione
principale l’aliquota non potrà superare il 6 per mille;
b)Sugli altri immobili l’aliquota non potrà superare il 10,6
per mille.
La TASI è un prelievo finalizzato a garantire la copertura
dei costi dei servizi indivisibili erogati dai comuni. A
differenza della TARES, viene posto l’obbligo in capo al
comune di individuare a quali servizi indivisibili
è
finalizzato il gettito e di indicarne analiticamente i
costi. In mancanza di indicazioni normative su quali servizi
indivisibili finanziare con la TASI, spetterà ai comuni la
scelta tra una vasta gamma di servizi, quali la manutenzione
del verde e delle strade, l’illuminazione pubblica, la
sicurezza ecc.. L’unico limite posto alla facoltà
di
regolamentare del comune è che il servizio deve essere “
indivisibile” vale a dire rivolto alla generalità o ad un
segmento molto ampio di popolazione tale per cui
è
impossibile imputare i costi a che ne usufruisce. Con
delibera di G.C. n. 100 del 09/05/2014 sono stati stabiliti
i seguenti servizi indivisibili ai cui costi la TASI è
diretta ai fini
della
relativa
copertura:
- Consumo di energia elettrica
per
la
pubblica
illuminazione;
- Spese appalto pubblica illuminazione.
Le scelte di quest'Amministrazione sono state fortemente
condizionate dalla disciplina del patto di stabilità interno
per il triennio 2014-2016, funzionale al conseguimento degli
obiettivi finanziari assegnati al comparto degli enti locali
per gli anni 2014-2017, disciplinati dall’articolo 31 della
legge 12 novembre 2011, n. 183, come successivamente più
volte modificato ed integrato, da ultimo, dall’articolo 1,
commi 532-540, della legge n. 147/2013 (legge di stabilità
per il 2014).
La disciplina del patto di stabilità interno per gli enti
locali per gli anni 2014-2016 è illustrata dalla Circolare
del Ministero dell'economia e delle finanze n. 6 del 18
febbraio 2014.
Si ricorda che le regole del patto vengono poste in
relazione all’esigenza di assicurare il concorso degli enti
territoriali alla realizzazione degli obiettivi di finanza
pubblica, in considerazione del fatto che i vincoli sul
disavanzo e sul debito, previsti dal Patto di stabilita' e
crescita (Regolamento UE 1466/1997), si riferiscono al
complesso delle amministrazioni pubbliche.
Al tempo stesso, la disciplina del patto di stabilità
interno è inquadrata nell’ambito del titolo V
della
Costituzione, nel senso che essa
reca
i
princìpi
fondamentali del coordinamento della finanza pubblica, ai
sensi dell’articolo 117, terzo comma, e 119, comma secondo,
della Costituzione. Il riferimento alla
funzione
di
coordinamento della finanza pubblica vale non solo
a
indicare la funzione del patto di stabilità interno, ma
anche a individuare il fondamento della competenza dello
Stato nel dettarne la disciplina con propria legge. In
relazione al Titolo V, il rispetto delle regole del patto di
stabilità interno viene altresì posto
in
relazione
all’esigenza di garantire la “tutela dell’unità economica
della Repubblica”, che, ai sensi dell’articolo 120 della
Costituzione, può giustificare l’intervento
sostitutivo
dello Stato nei confronti delle regioni e degli enti locali.
Per gli anni 2014 e successivi, gli obiettivi finanziari
assegnati al comparto locale, a partire dal D.L. n.
112/2008, sono stati integrati dapprima dall’articolo 14,
comma 1, del D.L. n. 78/2010 e successivamente
dai
decreti-legge approvati nell’estate 2011 (D.L. n. 98/2011 e
D.L. n. 138/2011) – con i quali è stata operata la manovra
di stabilizzazione dei conti pubblici 2012-2014 – che hanno
imposto alle autonomie territoriali, a partire dal 2012, un
ulteriore concorso alla realizzazione degli obiettivi di
finanza pubblica.
Ulteriori misure finanziarie sono state adottate
nei
confronti degli enti locali con il D.L. 6 dicembre 2011, n.
201 (c.d. salvaitalia) e poi con il D.L. 6 luglio 2012, n.
95,nell’ambito delle disposizioni urgenti per la revisione
della spesa pubblica (c.d.spending review). Il contributo
finanziario complessivamente richiesto agli enti locali
nell’ambito delle misure di spending review è
stato
successivamente incrementato con la legge di stabilità per
il 2013 (legge 24 dicembre 2012, n. 228).
Da ultimo, la legge di stabilità per il 2014 (legge 27
dicembre 2013, n. 147,articolo 1, commi da 532 a 545) ha
introdotto alcune novelle alla disciplina del patto di
stabilità interno per gli enti locali, con particolare
riferimento all’aggiornamento della base di calcolo e dei
coefficienti annuali per la determinazione dei
saldi
obiettivo degli anni 2014-2017, finalizzate ad ottenere, a
decorrere dal 2016, un ulteriore contributo degli enti
locali alla manovra di finanza pubblica pari a circa 344
milioni di euro, di cui 275 milioni a carico dei comuni e 69
milioni a carico delle province (commi 532-534). Tale
contributo è assicurato dagli enti locali a valere sui
risparmi che dovrebbero derivare a seguito dell’adozione
delle misure di spending review, che dovranno
essere
attivate sulla base delle attività svolte dal Commissario
straordinario, ai sensi del comma 427 della legge di
stabilità per il 2014.
Va rilevato che il concorso alla manovra di finanza pubblica
delle amministrazioni locali è stato per la gran parte
perseguito mediante una riduzione delle risorse attribuite
agli enti locali, a valere sui fondi sperimentali di
riequilibrio, senza apportare modifiche sostanziali alla
disciplina vincolistica sui bilanci prevista dal patto di
stabilità interno.
Nel complesso, il concorso alla manovra per gli anni
2014-2017 risulta pari: ò per i comuni, a 11.760 milioni per
il 2014, 12.710 milioni per il 2015, e 12.985 milioni per
gli anni 2016 e 2017; ò per le province, a 3.745 milioni il
2014, 3.945 milioni per il 2015, e 4.014 milioni per gli
anni 2016 e 2017.
Il comma 18 dell'articolo 31 della legge n. 183/2011
riguarda le modalità di predisposizione del bilancio di
previsione degli enti sottoposti al patto di stabilità,
prevedendo che esso debba essere approvato iscrivendo le
previsioni di entrata e di spesa di parte corrente in misura
tale che, unitamente alle previsioni dei flussi di cassa di
entrate e spese di parte capitale, al
netto
delle
riscossioni e delle concessioni di crediti, sia garantito il
rispetto delle regole che disciplinano il patto. A tal fine,
è fatto obbligo agli enti locali di allegare al bilancio di
previsione un apposito prospetto contenente le previsioni di
competenza e di cassa degli aggregati rilevanti ai fini del
patto di stabilità interno.
La finalità di tale disposizione è quella di far sì che il
rispetto delle regole del patto di stabilità
interno
costituisca un
vincolo
all’attività
programmatoria
dell’ente, anche al fine di consentire all’organo consiliare
di vigilare in sede di approvazione di bilancio.
Il
prospetto contenente le previsioni di competenza e di cassa
degli aggregati rilevanti ai fini del patto di stabilità
interno, non è meramente dimostrativo di poste di bilancio,
ma è finalizzato all’accertamento preventivo del rispetto
del patto di stabilità interno. Esso, pertanto, pur non
incidendo in maniera diretta sul bilancio, è da considerarsi
elemento costitutivo del bilancio preventivo stesso, inteso
come documento
programmatorio
complessivo
adottato
dall’ente. In tal senso si è infatti espressa la Sezione
della Corte dei conti della Lombardia con la deliberazione
n. 233/2008 ed il parere n. 421/2010.
Con riferimento, inoltre, alla
gestione
finanziaria,
l’eventuale sforamento dei vincoli del patto di stabilità
interno può essere oggetto di verifica da parte della
magistratura contabile, al fine di segnalare il possibile
scostamento agli organi elettivi dell’ente, in modo che
possano intervenire in tempo utile per porre rimedio.
Si ricorda peraltro, per quanto concerne in particolare la
gestione della spesa, che l’articolo 9, comma 1, lett. a),
numero 2, del D.L. n. 78 del 2009 dispone che il funzionario
che adotta provvedimenti che comportano impegni di spesa “ha
l'obbligo di accertare preventivamente che il programma dei
conseguenti pagamenti sia compatibile con i
relativi
stanziamenti di bilancio e con le regole di
finanza
pubblica”. Ne discende, pertanto, che, oltre a verificare le
condizioni di copertura finanziaria prevista dall’articolo
151 del decreto legislativo n. 267 del 2000 (TUEL), come
richiamato anche nell’articolo 183 dello stesso TUEL, il
predetto funzionario deve verificare anche la compatibilità
della propria attività di pagamento con i limiti previsti
dal patto di stabilità interno ed, in particolare, deve
verificarne la coerenza rispetto al prospetto obbligatorio
allegato al bilancio di previsione di cui al comma 18
dell’articolo 31 della legge n. 183/2011. La
violazione
dell’obbligo di accertamento
in questione
comporta
responsabilità
disciplinare
ed amministrativa a
carico del predetto funzionario.
Si rammenta, infine, che, ai sensi dell’articolo 14, comma
1, lett. d), della legge di contabilità e finanza pubblica
(legge 31 dicembre 2009, n. 196), il Dipartimento della
Ragioneria Generale dello Stato, in virtù delle esigenze di
controllo e di monitoraggio degli andamenti di finanza
pubblica, provvede ad effettuare, tramite
i
Servizi
ispettivi di finanza pubblica, verifiche sulla regolarità
della
gestione
amministrativo-contabile
delle
amministrazioni pubbliche. Tali Servizi, peraltro, essendo
chiamati a svolgere verifiche presso gli enti territoriali
volte a rilevare eventuali scostamenti dagli obiettivi di
finanza pubblica, effettuano controlli anche sull’andamento
della gestione finanziaria rispetto agli aggregati rilevanti
ai fini del patto di stabilità interno e sull’eventuale
superamento dei vincoli imposti dallo stesso. La spesa
preventivata per l'anno 2014 ammonta a complessivi Euro
22.841.709,42
di
cui:
TITOLO
I°
SPESE CORRENTI Euro 10.228.737,05
TITOLO II° - SPESE IN CONTO CAPITALE Euro 8.838.726,58
TITOLO III° - SPESE PER RIMBORSO PREST Euro 611.684,79
TITOLO IV - SPESE PER CONTO TERZI......Euro 3.162.561,00
La spesa del personale ammonta ad Euro 2.010.107,00
di
cui Euro 123.089,54 per IRAP. La spesa per il personale
è riferita
a
n.
56
unità compresa la
segretaria comunale a tempo indeterminato, oltre 8 unità a
tempo determinato - part time di cui n. 2 a
tempo
pieno e n. 4 agenti VV.UU. part-time per gg 15.
Inoltre vi è: N. 1 categoria D5 in comando dal Comune di
Ottaviano (importo a rimborso).
La spesa del personale rappresenta circa il 19,65% della
spesa corrente.
ACQUISTO DI BENI DI CONSUMO E MATERIE PRIME :Euro 256.768,00
Nel dettaglio trattasi di spese per l'acquisto di stampati,
cancelleria, abbonamenti, vestiario ed altro materiale di
consumo occorrente per gli uffici comunali,scuole materne,
elementari e medie.
PRESTAZIONE DI SERVIZIO: Euro 5.585.659,37.
Trattasi delle spese per prestazione di servizio da parte di
terzi per appalti o affidamenti effettuati o da effettuare.
Sono incluse le spese postali, telefoniche,riscaldamento,
illuminazione, pulizia e diverse. Trovano allocazione in
questa voce, tra l'altro le spese per
gli
organi
istituzionali: Le indennità di carica degli amministratori
per Euro 76.500,00 comprensivi degli oneri previdenziali e
assicurativi.
Il compenso al revisore per Euro 15.000,00 .
L'Amministrazione ha previsto in € 20.000,00 le spese per
collaborazioni esterne di alto contenuto professionale O.I.V.
Le indennità di presenza ai C.C., commissioni consiliari e
per altre commissioni previste per legge pari ad Euro
6.000,00.
E' stata prevista la spesa per gli LSU per contributi
assicurativi ed eventuale integrazione oraria
in
€
46.750,00.
- Spese per liti Euro 112.000,00 - Spese per patrocinio
legale pari ad Euro 300.000,00 appostati tra gli oneri
straordinari della gestione
corrente
per
sentenze
sfavorevoli e transazioni.
- Spese per Congressi, convegni celebrazioni e onoranze,
sono previsti euro 10.000,00 mentre euro 8.000,00 per le
spese inerenti il rientro salme di cittadini
Palmesi
deceduti all'estero per missioni militari, per il quale è
stato istituito apposito capitolo di bilancio; - Per la
cultura sono stati preventivati Euro 73.500,00 di cui Euro
25.000,00 per manifestazioni diverse ed Euro 31.000,00 per
il contributo concesso alla Fondazione Carnevale Palmese per
la gestione dell'evento, Euro 10.000,00 per scuola musica
giovani palmesi, euro 1.500,00 per contributi a
enti
teatrali e diversi ed euro 4.000,00 per progetto informa
giovani, euro 2.000,00 per attività editoriale dell'ente.
- Per la manutenzione delle strade sono state previste Euro
100.000,00.
- Per la manutenzione degli impianti della P.I. è stato
previsto l'importo di Euro 535.000,00 compreso il consumo
della P.I.
-Per
l'intero
servizio
N.U
Euro
2.472.308,00
-costo raccolta
Euro 1.165.312,00
-costo sversamento Euro 896.000,00
-costo
spazzamento Euro 200.666,00
-costo
per eventuale fornitura di sacchetti per
il
conferimento
rifiuti
Euro
135.330,00
-costi aggiuntivi Euro 75.000,00.
Tra le prestazioni di servizio sono state allocate le
partite inerenti i progetti del settore sociale.
Interventi Legge 328/2000: - Mantenimento e funzionamento
C.S.E."Il Casale" previsti euro 5.000,00; - Assistenza
minori previsti Euro 125.000,00; - Contributo partecipazione
Ambito 9 Euro 141.810,00 a totale carico Ente; - Assistenza
agli invalidi e handicappati Euro 6.000,00 a totale carico
Comune; - Funzionamento Ufficio Politiche Sociali Euro
3.000,00 a totale carico Comune; - Assistenza agli inabili
al lavoro e alle persone anziane e bisognose Euro 43.000,00
- Euro 25.000,00 circa a carico anziani; - Iniziativa in
favore degli anziani Euro 1.000,00 a carico Comune trattasi
di spese per iniziative promosse dal centro anziani etc. e
vigilanza scolastica ; - Concorso spese mantenimento infanti
illegittimi Euro 10.536,00.
- Spese servizio civile volontariato, a totale carico
Comune, Euro 8.000,00: servizio civile per i giovani da
impegnare in attività sociali nell'ambito dell'assistenza
domiciliare anziani, disabili etc.
- Euro 6.000,00 per l'istituzione del servizio di mediazione
familiare, con spesa a totale carico del comune. E' stata
prevista la spesa per la colonia estiva per Euro 36.000 con
una entrata per ticket di euro 23.000,00.
In merito all'attuazione della legge 328/00 si precisa,
altresì, che la spesa relativa al servizio di assistenza
domiciliare anziani e disabili, nonchè quella relativa alle
attività poste in essere nel C.S.E. "IL CASALE" e "PETER
PAN" sono sostenute direttamente dall'Ambito 9, mentre cade
a carico di questo Ente il controllo del servizio e le spese
di gestione dei centri.
UTILIZZO DI BENI DI TERZI:Euro 58.118,00.
Sono rappresentati il fitto locali
adibiti
ad
ufficio collocamento e scuola materna oltre il noleggio di
macchine fotocopiatrici e l'adeguamento licenze
software
PC uffici comunali.
TRASFERIMENTI:Euro 270.603,14.
I trasferimenti di cui sopra vengono cosi programmati e
rappresentati:
- Ai
Comuni
di
Competenza Euro 156.947,00;
-A
Comunità
Montane
Euro8.515,14;
-Altri
Enti
pubblici
Euro
3.405,00;
-Alle
imprese
Euro
2.700,00;
Ad
altri
soggetti
Euro
84.036,00
INTERESSI
PASSIVI
ED
ONERI
FINANZIARI
DIVERSI:
Euro 126.542,00. Trattasi della previsione relativa
alle
quote
interessi
riferite all'esercizio di competenza
per mutui in ammortamento con la Cassa DD.PP.
IMPOSTE
E
TASSE:
Euro
128.589,54
La spesa prevista è quella per l'IRAP sugli emolumenti
e sulle indennità per Euro 123.089,54, oltre alle
imposte
e tasse comunali per Euro 5.500,00
ivi
compresa
eventuale IVA a debito del Comune da versare all'Erario
per Euro 500,00.
ONERI STRAORDINARI DELLA GESTIONE CORRENTE:
Euro 1.085.133,00 così distinti: Euro 300.000,00 per oneri
da sentenze sfavorevoli o Arbitrati; Euro 716.133,00 per
eventuale ripiano debiti fuori bilancio finanziati
da
vendita immobili; Euro 53.000,00 spese per rimborsi, sgravi
tributi comunali ed entrate patrimoniali Euro 16.000,00 per
spese per sentenze
sfavorevoli.
FONDO SVALUTAZIONE CREDITI: Euro 672.925,00
FONDO DI RISERVA Euro 34.292,00.
In applicazione dell'art.166 del TUEL 267/2000 è stata
prevista la somma di Euro 34.292,00 per il fondo di riserva
suddiviso in: - Euro 33.792,00 per fondo di
riserva
ordinario; - Euro 500,00 per il fondo di riserva spese
impreviste; Si precisa che il fondo di riserva viene
iscritto nel bilancio di previsione per una somma non
inferiore allo 0,30% e non superiore al 2% delle spese
correnti, cosi come da norma a carattere generale.
TOTALE
TITOLO
I° Euro
10.228.737,05
L'incidenza del fondo di riserva sulla spesa corrente è
circa del 0,33%.
Per quanto concerne la spesa in conto capitale essa è di
seguito riassunta:
TOTALE TITOLO II° EURO 8.838.726,58.
La previsione riguarda l'ammontare totale delle spese in
conto capitale
riportate,
in
maniera
analitica,
nell’allegato programma delle OO.PP. che forma
parte
integrante e sostanziale del presente provvedimento, nonché
le spese d'investimento per acquisto beni mobili, macchine,
attrezzature ed arredi.
- Acquisizioni di Beni Immobili: Euro 8.278.099,58
-Acquisizioni di Beni specifici in economia:Euro 40.000,00;
-Acquisizioni di Beni mobili, macchine e
attrezzature:
Euro 190.627,00;
- Trasferimenti
di
capitale:Euro
330.000,000;
TITOLO III - SPESE PER RIMBORSO DI PRESTITI: Euro 611.684,79
Di cui Euro 351.314,00 quale quota capitale dei mutui in
ammortamento all'attualità.
TITOLO IV - SPESE PER PARTITE DI GIRO.
L'ammontare di tale titolo pari ad
Euro 3.162.561,00
trova
analoga corrispondenza nella parte ENTRATA.
Gli oneri di urbanizzazione previsti nel bilancio 2014
ammontano ad Euro 850.000,00 mentre si prevede di incassare
euro 160.000,00 per il condono per un totale complessivo di
Euro 1.010.000,00, destinate a finanziare le spese come di
seguito indicato:- Euro
252.500,00
per
spese
di
investimento, pari al pari al 25%; - Euro 252.500,00 per
manutenzione ordinaria su beni immobili, pari al 25%; - Euro
505.000 per il finanziamento delle spese correnti, giusta
disposizione del Consigliere delegato al Bilancio, secondo
quanto previsto dall’ art. 2, comma 8 della
Legge
244/2007, come modificato dall'art. 10, comma 4 ter del
Decreto Legge 35/2013, convertito dalla Legge 64/2013.
3.2 - Obiettivi degli organismi gestionali dell'ente.
L'attività di programmazione si è estrinsecata attraverso la
definizione degli obiettivi predisposti nella relazione
previsionale e programmatica e nel correlativo bilancio
pluriennale. Lo sviluppo gestionale, nel medio (annuale) e
lungo termine (triennale), si è tradotto, nei rispettivi
documenti finanziari, in possibilità ancorate alle risorse
finanziarie disponibili per entrate proprie e in prospettiva
alle promesse e possibilità di interventi esterni.
Il documento contabile (2014), come quello
triennale
(2014/2016) ha contemplato un'attività di programmazione
suffragata dall'elaborazione
di
posizioni
contabili
finalizzate al raggiungimento di obiettivi tendenti alla
gestione di spese aventi caratteristiche correnti e non
differibili.
Le scelte operate dall'amministrazione ed
estrinsecate
attraverso l'elaborazione contabile e
numerica
delle
risorse e degli interventi,
che
ben
si
possono
leggere nella disanima dei programmi, dei servizi e degli
interventi, si sono ispirate ai
principi
del
buon
andamentoe della imparzialità dell'azione amministrativa.
Ma soprattutto, si sottolinea che l'attività di indirizzo
politico si è dovuta adeguare e forse anche un po'
mortificare per perseguire l'obiettivo del rispetto del
Patto di Stabilita' e tragica riduzione dei trasferimenti
di parte corrente dal governo centrale.
Tutta l'attività programmata dall'amministrazione è avvenuta
nel totale rispetto dei principi contabili che hanno
permesso, di valicarne le entità
pur
in presenza
di
possibili acquisizioni di risorse proprie.
Si è pensato bene di non alterare la
funzionalità
e
l'efficienza della gestione. La normativa di base non
permette, nella fattispecie, violare l'unità del bilancio,
la sua annualità, la sua universalità, la sua integrità e la
sua veridicità ed attendibilità.
3.3 - QUADRO GENERALE DEGLI IMPIEGHI PER PROGRAMMA
2014
2015
%
Programma N.
"
%
4.131.639,14
86,0
2.988.669,25
87,3
2.979.970,25
90,0
di sviluppo
Spesa per investimento
Spesa per rimborso di prestiti consolidata
"
%
1
Spesa corrente consolidata
"
2016
"
"
1,3
61.500,00
1,8
61.500,00
1,9
12,7
371.412,00
10,9
268.431,00
8,1
di sviluppo
Totale
Programma N.
61.500,00
611.684,79
4.804.823,93
3.421.581,25
3.309.901,25
2
"
"
di sviluppo
"
"
"
di sviluppo
Totale
Programma N.
3
"
"
504.600,00
98,7
504.600,00
98,7
504.600,00
98,7
6.664,00
1,3
6.664,00
1,3
6.664,00
1,3
di sviluppo
"
"
"
Totale
di sviluppo
511.264,00
511.264,00
511.264,00
2014
2015
%
Programma N.
%
%
4
"
2016
"
697.400,00
40,7
692.400,00
23,9
692.400,00
98,6
1.017.667,00
59,3
2.210.000,00
76,1
10.000,00
1,4
di sviluppo
"
"
"
di sviluppo
Totale
Programma N.
1.715.067,00
702.400,00
5
"
2.902.400,00
"
101.739,00
6,1
1.566.684,59
93,9
101.739,00
100,0
101.739,00
100,0
di sviluppo
"
"
"
di sviluppo
Totale
Programma N.
1.668.423,59
101.739,00
6
"
101.739,00
"
11.750,00
100,0
11.485,00
0,6
11.210,00
6,4
2.000.000,00
99,4
165.000,00
93,6
di sviluppo
"
"
"
di sviluppo
Totale
Programma N.
11.750,00
7
"
"
di sviluppo
"
"
"
Totale
di sviluppo
2.011.485,00
176.210,00
2014
2015
%
Programma N.
%
%
8
"
2016
"
809.412,00
47,0
800.923,00
3,2
792.606,00
10,9
914.014,00
53,0
24.265.626,00
96,8
6.488.688,00
89,1
di sviluppo
"
"
"
di sviluppo
Totale
Programma N.
1.723.426,00
7.281.294,00
9
"
25.066.549,00
"
2.958.739,37
39,7
2.925.315,21
16,1
2.906.898,21
73,4
4.492.196,99
60,3
15.193.059,00
83,9
1.053.000,00
26,6
di sviluppo
"
"
"
di sviluppo
Totale
Programma N.
7.450.936,36
3.959.898,21
10
"
18.118.374,21
"
958.769,54
55,3
958.769,54
31,0
776.000,00
44,7
2.131.700,00
69,0
958.769,54
100,0
di sviluppo
"
"
"
di sviluppo
Totale
Programma N.
1.734.769,54
958.769,54
11
"
3.090.469,54
"
54.688,00
93,2
54.688,00
0,3
4.000,00
6,8
17.463.508,00
99,7
54.688,00
di sviluppo
"
"
"
Totale
di sviluppo
58.688,00
17.518.196,00
54.688,00
100,0
2014
2015
%
Programma N.
2016
%
%
12
"
"
di sviluppo
500.000,00
100,0
"
"
"
di sviluppo
Totale
500.000,00
TOTALE COMPLESSIVO
"
"
"
10.228.737,05
52,0
9.038.589,00
12,3
9.002.881,00
52,8
8.838.726,58
44,9
63.832.057,00
87,2
7.784.852,00
45,6
611.684,79
3,1
371.412,00
0,5
268.431,00
1,6
di sviluppo
"
"
Totale
di sviluppo
19.679.148,42
73.242.058,00
17.056.164,00
3.4 - PROGRAMMA N.
1
RESPONSABILE
3.4.1 - Descrizione del programma
FUNZIONI GENERALI DI AMMINISTRAZIONE,DI GESTIONE E DI
CONTROLLO
Questo programma prevede, per le spese correnti, il
funzionamento degli organi istituzionali, segreteria
generale, personale ed organizzazione, gestione economica e
finanziaria, gestione entrata tributaria e servizi fiscali,
gestione beni demaniali e patrimoniali, gestione uffici
tecnici, gestione anagrafe,stato civile,elettorale,leva e
servizio statistico, oltre altri servizi generali.
Evidenzia, in concreto, tutta l'attivita' gestionale
riferita ai servizi istituzionali mirati al soddisfacimento
delle richieste di tutta l'utenza amministrata.
Le funzioni che seguono, nello specifico andranno ad
evidenziare gli ulteriori interventi a completamento di
quanto innanzi.
3.4.2 - Motivazione delle scelte
Il riferimento è stato ampiamente esplicitato
descrizione del programma di cui sopra.
nella
3.4.3 - Finalità da conseguire
3.4.3.1 - Investimento
Sono allocate in questo programma stanziamenti per eventuali
acquisti di beni strumentali per il funzionamento dei
vari uffici per € 29.500.
(mobili-auto-attrezzature UFFICIO AA.GG. RAGIONERIA -ICI UFFICIO TECNICO-cablaggio).
E' stata stanziata la somma di € 32.000 per la manutenzione
straordinaria degli immobili adibiti ad uffici comunali.
3.4.3.2 - Erogazione di servizi di consumo
Le esposizioni cosi' come
quantificate
numericamente
necessitano per l'acquisizione di beni e
servizi per
la pratica e la quotidiana gestione degli uffici e dei
servizi.
3.4.4 - Risorse umane da impiegare
Le risorse umane da impiegare, debitamente previste negli
interventi di competenza, sono
disciplinate
dalla
possibilità che la dotazione organica e per essa
la
normativa finanziaria ammette alla previsione. Le n. 37
unita' lavorative, ivi compreso il segretario comunale,
non rispondono alle reali esigenze che la gran
mole
di competenza assegna al programma.
3.4.5 - Risorse strumentali da utilizzare
Le risorse strumentali sono rappresentate dai PC e software
in dotazione ai vari uffici.
3.4.6 - Coerenza con il piano/i regionale/i di settore
Il documento contabile unitamente alla programmazione
iniziale pur venendo trasmessa alla Giunta Regionale, cosi'
come per gli anni precedenti, non ha avuto riscontro al fine
di un coerente collegamento con la programmazione regionale.
3.5 - RISORSE CORRENTI ED IN CONTO CAPITALE PER LA
REALIZZAZIONE DEL PROGRAMMA
Anno 2014
Anno 2015
Anno 2016
Legge di finanziamento
e articolo
ENTRATE SPECIFICHE
- STATO
- REGIONE
- PROVINCIA
- UNIONE EUROPEA
- CASSA DD.PP. - CREDITO SPORTIVO - ISTITUTI DI
PREVIDENZA
- ALTRI INDEBITAMENTI
- ALTRE ENTRATE
TOTALE (A)
PROVENTI DEI SERVIZI
TOTALE (B)
QUOTE DI RISORSE GENERALI
ENTRATE VARIE
TOTALE (C)
TOTALE GENERALE (A+B+C)
3.6 - SPESA PREVISTA PER LA REALIZZAZIONE DEL PROGRAMMA
IMPIEGHI
2014
2015
%
"
"
4.131.639,14
%
2.988.669,25
87,3
%
2.979.970,25
90,0
di sviluppo
"
86,0
2016
"
"
Totale
V.% su totale spese finali
61.500,00
1,3
61.500,00
1,8
61.500,00
1,9
611.684,79
12,7
371.412,00
10,9
268.431,00
8,1
di sviluppo
4.804.823,93
3.421.581,25
22,0
3.309.901,25
4,2
18,1
3.4 - PROGRAMMA N.
2
RESPONSABILE
Il programma non prevede nessun intervento a farsi atteso
che non si e' destinatari di alcun istituto relativo agli
uffici giudiziari
Anno 2014
Anno 2015
Anno 2016
e articolo
ENTRATE SPECIFICHE
- STATO
- REGIONE
- PROVINCIA
- UNIONE EUROPEA
PREVIDENZA
- ALTRE ENTRATE
TOTALE (A)
TOTALE (B)
TOTALE (C)
IMPIEGHI
2014
2015
%
"
"
di sviluppo
"
"
"
Totale
di sviluppo
2016
%
%
3.4 - PROGRAMMA N.
3
RESPONSABILE
FUNZIONI
DI
POLIZIA
LOCALE
L'attivita' particolareggiata acquisita
agli
elementi
contabili evidenzia la volonta' dell'amministrazione di
svolgere un servizio finalizzato al potenziamento generale
per i fini istituzionali. Si intende dare priorita' alla
sorveglianza generalizzata del territorio.
Oltre a quanto rappresentato nella descrizione del programma
l'Amministrazione cerchera', nel carico delle risorse che
verrano effettuate, di attuare ulteriori interventi sempre
finalizzati a dare al cittadino assistenza e sicurezza.
E' stato previsto lo stanziamento per acquisto auto e mobili
d'ufficio.
I servizi sono stati rappresentati nella
del programma di competenza.
parte
descrittiva
Il personale in servizio, peraltro carente nelle entita'
quantitative,in n.17 unita' compreso il Comandante (di
cui 9 dipendeti a t/indeterminato full-time, 1
dipendente
a
tempo indeterminato p/time e 7 dipendenti a tempo
determinato di cui 6 p/time e 1 futt time) e n. 1 LSU
che
incide per i soli oneri assistenziali e' oltremodo
poco
significativo rispetto
alle crescenti
esigenze
riferite alla domanda della popolazione amministrata.
Il Comando VV.UU. e' dotato da n.4 autovetture e n.2
motocicli. Pur nei piani dell'Amministrazione di voler
adeguare ogni tipo di strumentazione per rendere
gli
interventi piu' logici e fattibili, occorre confrontarsi con
le poche risorse disponibili.
L'intervento regionale sara' tenuto in debita considerazione
laddove nuove e diverse prospettazioni regionali daranno
concretezza ai programmi.
Anno 2014
Anno 2015
Anno 2016
e articolo
ENTRATE SPECIFICHE
- STATO
- REGIONE
- PROVINCIA
- UNIONE EUROPEA
PREVIDENZA
- ALTRE ENTRATE
TOTALE (A)
TOTALE (B)
TOTALE (C)
IMPIEGHI
2014
2015
%
"
"
2016
%
%
504.600,00
98,7
504.600,00
98,7
504.600,00
98,7
6.664,00
1,3
6.664,00
1,3
6.664,00
1,3
di sviluppo
"
"
"
Totale
di sviluppo
511.264,00
511.264,00
2,7
511.264,00
0,7
3,0
3.4 - PROGRAMMA N.
4
RESPONSABILE
FUNZIONE
DI
ISTRUZIONE
PUBBLICA
Scuola materna - istruzione elementare - istruzione media istruzione secondaria superiore - assistenza scolastica trasporto - refezione ed altri servizi.
Le previsioni passive accese al programma riferito alla
istruzione pubblica contempla: le spese del personale,
l'acquisizione di beni e servizi, le prestazioni di servizi,
trasferimenti, interessi passivi
e
quant'altro
di
competenza.
Le singole componenti sono state
evidenziate
nella
descrizione analitica di ogni intervento.
E' il caso di puntualizzare che la maggior parte delle
risorse e' finalizzata al servizio riferito alla MENSA
SCOLASTICA riferito agli alunni della scuola materna
ed e' finalizzata ancora al TRASPORTO degli alunni della
scuola media.
I servizi di cui sopra
appaiono,
ad
orientamento
dell'Amministrazione, necessari ed indispensabili.
Pur volendo procedere a dare soddisfacimento ad ulteriore
scelte che pur necessitano nell'ambito scolastico, come per
gli atri programmi, l'Amministrazione e' stata costretta a
confrontarsi con le altre risorse disponibili nella parte
attiva del documento contabile.
Gli investimenti, così come programmati, riflettono li
interventi di adeguamento funzionali ai vari plessi
scolastici.
-Euro 310.500,00 - completamento lavori di costruzione
edificio scolastico Via Macello;
- Euro 687.167 - Interventi di efficientamento energetico
Scuola Media.
-Euro 20.000,00 per acquisto di beni strumentali quali
mobili arredi ed attrezzature per le scuole elementari e
medie.
I servizi sono rappresentati in
descrizioni avanti
riportate e
previsti ai servizi di competenza.
forma analitica
nelle
nei singoli interventi
Attualmente la gestione
a ditta esterna.
trasporto
è
stata
affidata
Gli interventi sono stati programmati tenendo conto delle
direttive regionali in materia onde poter attingere ai
finanziamenti previsti.
Anno 2014
Anno 2015
Anno 2016
e articolo
ENTRATE SPECIFICHE
- STATO
- REGIONE
CONTRIBUTO
- PROVINCIA
- UNIONE EUROPEA
PREVIDENZA
L.R.51/78
- ALTRE ENTRATE
TOTALE (A)
TOTALE (B)
ENTRATE VARIE
TOTALE (C)
CONTRIBUTI PROVATI
IMPIEGHI
2014
2015
%
"
"
2016
%
%
697.400,00
40,7
692.400,00
23,9
692.400,00
98,6
1.017.667,00
59,3
2.210.000,00
76,1
10.000,00
1,4
di sviluppo
"
"
"
Totale
di sviluppo
1.715.067,00
2.902.400,00
9,0
702.400,00
4,0
4,2
3.4 - PROGRAMMA N.
5
RESPONSABILE
FUNZIONI RELATIVE ALLA
CULTURA
E
BENI
CULTURALI
Biblioteche - Musei e Pinacoteche - Teatri - Attivita'
culturali e servizi diversi nel settore culturale.
Il programma prevede attivita' culturali che si intendono
concretizzare nel corrente esercizio 2014.
Il programma prevede ancora la gestione del
servizio
biblioteca.
Le scelte programmate dall'Amministrazione sono riferite
unicamente alla possibilita' di dare alla cittadinanza delle
partecipazioni alle manifestazioni aventi fini socio culturali.
Risultano
programmati
nell'esercizio
2014
euro
3.000,00 acquisti macchine e strumenti
per
attività
culturali;
Euro 1.233.684,59 per realizzazione Centro Polifunzionale
tramite ristrutturazione, riqualificazione
dell'edificio
della
Biblioteca
Comunale
di
Vico
Coppola;
Euro 330.000 per realizzazione "Il Borgo in festa".
Manifestazioni ed eventi culturali al Borgo Castello di
Palma.
I servizi sono rappresentati nelle singole previsioni accesi
agli interventi di competenza.
Risultano in servizio n.
1
unita'
comandate
dalla Giunta Regionale con oneri diretti e riflessi a carico
dell'Ente Regione, e n. 1 LSU con contribuzione a carico del
fondo.
Risultano in dotazione Personal Computer, fotocopiatore
quant'altro necessitante per i fini istituzionali.
e
Le manifestazioni e gli interventi programmati sono stati
presentati alla Regione Campania e Provincia di Napoli per
averne patrocinio e finanziamenti nell'ambito di quanto
gli stessa hanno previsto nei propri bilanci.
Anno 2014
Anno 2015
Anno 2016
e articolo
ENTRATE SPECIFICHE
- STATO
- REGIONE
- PROVINCIA
- UNIONE EUROPEA
1.066.947,67
PREVIDENZA
- ALTRE ENTRATE
TOTALE (A)
1.066.947,67
TOTALE (B)
ENTRATE VARIE
TOTALE (C)
1.066.947,67
IMPIEGHI
2014
2015
%
"
"
101.739,00
6,1
1.566.684,59
93,9
2016
%
101.739,00
100,0
%
101.739,00
100,0
di sviluppo
"
"
"
Totale
di sviluppo
1.668.423,59
101.739,00
8,8
101.739,00
0,1
0,6
3.4 - PROGRAMMA N.
6
RESPONSABILE
FUNZIONI NEL SETTORE SPORTIVO E RICREATIVO
STADIO COMUNALE ED ALTRI IMPIANTI - MANIFESTAZIONI DIVERSE
NELL'AMBITO RICREATIVO E SPORTIVO
Il programma prevede la realizzazione dei giochi della
gioventu' ed altri interventi per la diffusione dello sport
nell'ambito giovanile,con manifestazioni che prevedono il
coinvolgimento di tutte le scuole.
Le iniziative proposte mirano ad avvicinare e sensibilizzare
la platea dei giovani allo sport.
Non risultano
comunale.
unita'
lavorative
a
carico
del
bilancio
Gli interventi previsti seguono la logica degli interventi
regionali nel settore rivolti all'adeguamento delle
strutture sportive e alla loro migliore usufruibilita'.
Anno 2014
Anno 2015
Anno 2016
e articolo
ENTRATE SPECIFICHE
- STATO
- REGIONE
- PROVINCIA
- UNIONE EUROPEA
PREVIDENZA
- ALTRE ENTRATE
TOTALE (A)
TOTALE (B)
ENTRATE VARIE
TOTALE (C)
L.R.51/78
IMPIEGHI
2014
2015
%
"
"
11.750,00
100,0
2016
%
%
11.485,00
0,6
11.210,00
6,4
2.000.000,00
99,4
165.000,00
93,6
di sviluppo
"
"
"
Totale
di sviluppo
11.750,00
2.011.485,00
0,1
176.210,00
2,8
1,0
3.4 - PROGRAMMA N.
7
RESPONSABILE
FUNZIONE NEL CAMPO DEL TURISMO - MANIFESTAZIONI TURISTICHE.
Nessuna risorsa e nessun intervento e' stato programmato per
il titolo di cui in oggetto.
Anno 2014
Anno 2015
Anno 2016
e articolo
ENTRATE SPECIFICHE
- STATO
- REGIONE
- PROVINCIA
- UNIONE EUROPEA
PREVIDENZA
- ALTRE ENTRATE
TOTALE (A)
TOTALE (B)
TOTALE (C)
IMPIEGHI
2014
2015
%
"
"
di sviluppo
"
"
"
Totale
di sviluppo
2016
%
%
3.4 - PROGRAMMA N.
8
RESPONSABILE
FUNZIONE NEL CAMPO DELLA VIABILITA' E TRASPORTI
Viabilita' - circolazione stradale e servizi connessi Illuminazione pubblica e servizi connessi.
Il programma prevede la migliore utilizzazione dell'impianto
della pubblica illuminazione,la sistemazione delle strade,
della segnaletica e degli impianti semaforici, il consumo
della P.I. e gli interessi passivi di competenza.
Trattasi di servizi istituzionali,ai quali l'Amministrazione
deve far fronte con i mezzi ordinari di bilancio.
Sono stati previsti per l'annualità 2014 i
seguenti
investimenti:
- Euro 85.347,00interventi straordinari P.I.
- Euro 15.000 per acquisto segnaletica stradale.
- Euro 813.667,00 per realizzazione opere pubbliche, come
da delibera di consiglio n. 70 del 22/11/2013
Per
l'annualità
2015 così come da programma opere
pubbliche.
Per l'annualita' 2016 così come da programma opere
pubbliche.
Il personale è stato rappresentato nel programma riferito ai
lavori pubblici.
Gli interevnti previsti riflettono il piano regionale della
viabilita' e della riqualificazione urbana dei centri
abitati.
Anno 2014
Anno 2015
Anno 2016
e articolo
ENTRATE SPECIFICHE
- STATO
- REGIONE
- PROVINCIA
- UNIONE EUROPEA
PREVIDENZA
L.R.51/78
- ALTRE ENTRATE
ONERI URBANIZZAZIONE
PROVENTI CONTRAVV
TOTALE (A)
TOTALE (B)
ENTRATE VARIE
TOTALE (C)
IMPIEGHI
2014
2015
%
"
"
2016
%
%
809.412,00
47,0
800.923,00
3,2
792.606,00
10,9
914.014,00
53,0
24.265.626,00
96,8
6.488.688,00
89,1
di sviluppo
"
"
"
Totale
di sviluppo
1.723.426,00
25.066.549,00
9,0
7.281.294,00
34,4
43,4
3.4 - PROGRAMMA N.
9
RESPONSABILE
FUNZIONE RIGUARDANTE LA GESTIONE DEL TERRITORIO E
DELL'AMBIENTE
Urbanistica e gestione del territorio-edilizia residenziale
pubblica locale e piani di edilizia economica e popolare servizio di protezione civile - servizio idrico integrato servizio smaltimento rifiuti - parchi e servizi per la
tutela ambientale del verde e altri servizi relativi al
territorio e all'ambiente.
Il programma prevede, cosi' come rappresentato, interventi
di natura tecnico e gestionale su tutto il territorio, ivi
compreso il costo dello smaltimento dei rifiuti solidi
urbani nonche' il ricovero di cani randagi.
Le scelte e la programmazione di cui innanzi trova origine
dalle attivita' di competenza dell'Amministrazione comunale
alle
quali
non
puo'
esimersi,
subordinandole,
quantitativamente, solo alle risorse disponibili.
Per l'annualità 2014 sono previsti e programmati opere ed
interventi straordinari già dettagliati nella relazione e
finanziati con proventi oneri di urbanizzazione e
condono.
Il piano degli investimenti in questo settore, di vitale
importanza per lo sviluppo del nostro territorio, è stato
redatto sulla base delle direttive regionali.
Anno 2014
Anno 2015
Anno 2016
e articolo
ENTRATE SPECIFICHE
- STATO
- REGIONE
- PROVINCIA
- UNIONE EUROPEA
PREVIDENZA
- ALTRE ENTRATE
TOTALE (A)
TOTALE (B)
ENTRATE VARIE
TOTALE (C)
ONERI URBANIZZAIZONE
IMPIEGHI
2014
2015
%
"
"
2016
%
%
2.958.739,37
39,7
2.925.315,21
16,1
2.906.898,21
73,4
4.492.196,99
60,3
15.193.059,00
83,9
1.053.000,00
26,6
di sviluppo
"
"
"
Totale
di sviluppo
7.450.936,36
18.118.374,21
39,1
3.959.898,21
24,9
23,6
3.4 - PROGRAMMA N.
10
RESPONSABILE
FUNZIONE
NEL
SETTORE
SOCIALE
Asili nido, servizio per l'infanzia e per i minori - servizi
di prevenzione e riabilitazione - assistenza beneficenza
pubblica e servizi diversi alla persona
servizio
necroscopico cimiteriale.
Le rette per il ricovero di minori in istituto, e la
gestione dei centri "Il
Casale","Peter Pan" e "centro
Anziani" cadono a totale carico del bilancio comunale.
Sono stati programmati a favore dei disabili,e
varie
iniziative a favore degli anziani.
Saranno utilizzate le risorse umane gia' assegnate
ai
SS.SS.
In esito alla attuazione della normativa della
legge
328/2000, in aggiunta agli interventi sopra rappresentati,
vengono programmati gli ulteriori seguenti
interventi:
Funzionamento centro diurno per disabili e minori;
Assistenza domiciliare anziani e disabili;
- Telesoccorso.
Essi sono finanziati dall'Ambito Territoriale n.9 (Comune
di San Giuseppe Vesuviano)
La rappresentazione viene riferita a quanto riportato alla
descrizione del programma. Il programma di cui si fa
riferimento prevede la gestione tecnica-amministrativa del
servizio cimiteriale.
Nell'anno 2014 sono stati previsti i seguenti investimenti:
- Euro 775.000,00 - Riqualificazione cimitero comunale Realizzazione loculi, colombari, etc.;
- Euro 1.000,00 per acquisto mobili e arredi
Nel servizio SS.SS. prestano servizio n. 5 unità n. 2 LSU a
carico del fondo.
Nella gestione del cimitero prestano servizio n. 2 unità
.
Anno 2014
Anno 2015
Anno 2016
e articolo
ENTRATE SPECIFICHE
- STATO
- REGIONE
- PROVINCIA
- UNIONE EUROPEA
PREVIDENZA
L.R. 51/78
- ALTRE ENTRATE
CONTRIBUTI PRIVATI
TOTALE (A)
TOTALE (B)
ENTRATE VARIE
TOTALE (C)
IMPIEGHI
2014
2015
%
"
"
2016
%
958.769,54
55,3
958.769,54
31,0
776.000,00
44,7
2.131.700,00
69,0
%
958.769,54
100,0
di sviluppo
"
"
"
Totale
di sviluppo
1.734.769,54
3.090.469,54
9,1
958.769,54
4,2
5,7
3.4 - PROGRAMMA N.
11
RESPONSABILE
FUNZIONE NEL CAMPO DELL SVILUPPO ECONOMICO - FIERE MERCATI E
SERVIZI CONNESSI - MATTATOI E SERVIZI CONNESSI - SERVIZI
RELATIVI ALL'INDUSTRIA E SERVIZI RELATIVI AL COMMERCIO.
Il programma prevede l'erogazione dei servizi al settore
commerciale mediante lo snellimento delle procedure per le
richieste di nuove iniziative.
La programmazione investe la volonta' dell'Amministrazione
diretta allo snellimento di tutte le procedure investenti lo
sviluppo delle attivita' artigianali, commerciali ed
industriali.
SI REGISTRANO EURO 4000,00 PER ACQUISTO ARREDI ED
ATTREZZATURE UFFICIO AA.PP.
E' previsto l'impiego di n.1 unita'.
Il programma e' fornito in aggiunta alle forze operative di
cui innanzi di ogni supporto tecnico informatico
necessitante per gli adempimenti aventi caratteristiche
generali.
Anno 2014
Anno 2015
Anno 2016
e articolo
ENTRATE SPECIFICHE
- STATO
- REGIONE
- PROVINCIA
- UNIONE EUROPEA
PREVIDENZA
- ALTRE ENTRATE
TOTALE (A)
TOTALE (B)
ENTRATE VARIE
TOTALE (C)
IMPIEGHI
2014
2015
%
"
"
2016
%
54.688,00
93,2
54.688,00
0,3
4.000,00
6,8
17.463.508,00
99,7
%
54.688,00
100,0
di sviluppo
"
"
"
Totale
di sviluppo
58.688,00
17.518.196,00
0,3
54.688,00
24,0
0,3
3.4 - PROGRAMMA N.
12
RESPONSABILE
SERVIZI PRODUTTIVI
Anno 2014
Anno 2015
Anno 2016
e articolo
ENTRATE SPECIFICHE
- STATO
- REGIONE
- PROVINCIA
- UNIONE EUROPEA
PREVIDENZA
- ALTRE ENTRATE
TOTALE (A)
TOTALE (B)
TOTALE (C)
IMPIEGHI
2014
2015
%
2016
%
"
"
di sviluppo
500.000,00
100,0
"
"
"
Totale
di sviluppo
500.000,00
0,7
%
3.9 - RIEPILOGO PROGRAMMI PER FONTI DI FINANZIAMENTO
Denominazione
del programma
programma n.
Legge di finanziamento e
regolamento UE (estremi)
PREVISIONE PLURIENNALE DI SPESA
1
Anno di competenza
4.804.823,93
Iø Anno successivo
3.421.581,25
IIø Anno successivo
3.309.901,25
FONTI DI FINANZIAMENTO
Quote di risorse generali
Proventi dei servizi
Stato
Regione
Provincia
Unione Europea
Cassa DD.PP. + CR. SP. + Ist. Prev.
Altri indebitamenti
Altre entrate
2
Anno di competenza
Iø Anno successivo
Stato
Regione
Provincia
Unione Europea
Altri indebitamenti
Altre entrate
Denominazione
del programma
programma n.
3
Anno di competenza
511.264,00
Iø Anno successivo
511.264,00
511.264,00
Stato
Regione
Provincia
Unione Europea
Altri indebitamenti
Altre entrate
4
Anno di competenza
1.715.067,00
Iø Anno successivo
2.902.400,00
702.400,00
Stato
Regione
CONTRIBUTO
Provincia
Unione Europea
L.R.51/78
Altri indebitamenti
Altre entrate
CONTRIBUTI PROVATI
Denominazione
del programma
programma n.
5
Anno di competenza
1.668.423,59
Iø Anno successivo
101.739,00
101.739,00
Stato
Regione
Provincia
Unione Europea
1.066.947,67
Altri indebitamenti
Altre entrate
6
Anno di competenza
11.750,00
Iø Anno successivo
2.011.485,00
176.210,00
Stato
Regione
Provincia
Unione Europea
Altri indebitamenti
Altre entrate
L.R.51/78
Denominazione
del programma
programma n.
7
Anno di competenza
Iø Anno successivo
Stato
Regione
Provincia
Unione Europea
Altri indebitamenti
Altre entrate
8
Anno di competenza
1.723.426,00
Iø Anno successivo
25.066.549,00
7.281.294,00
Stato
Regione
Provincia
Unione Europea
L.R.51/78
Altri indebitamenti
Altre entrate
PROVENTI CONTRAVV
Denominazione
del programma
programma n.
9
Anno di competenza
7.450.936,36
Iø Anno successivo
18.118.374,21
3.959.898,21
Stato
Regione
Provincia
Unione Europea
Altri indebitamenti
Altre entrate
ONERI URBANIZZAIZONE
10
Anno di competenza
1.734.769,54
Iø Anno successivo
3.090.469,54
958.769,54
Stato
Regione
Provincia
Unione Europea
L.R. 51/78
Altri indebitamenti
Altre entrate
CONTRIBUTI PRIVATI
Denominazione
del programma
programma n.
11
Anno di competenza
58.688,00
Iø Anno successivo
17.518.196,00
54.688,00
Stato
Regione
Provincia
Unione Europea
Altri indebitamenti
Altre entrate
12
Anno di competenza
Iø Anno successivo
Stato
Regione
Provincia
Unione Europea
Altri indebitamenti
Altre entrate
500.000,00
TOTALE COMPLESSIVO
Anno di competenza
19.679.148,42
Iø Anno successivo
73.242.058,00
17.056.164,00
Stato
Regione
Provincia
Unione Europea
Altri indebitamenti
Altre entrate
1.066.947,67
SEZIONE 4
STATO DI ATTUAZIONE DEI PROGRAMMI
DELIBERATI NEGLI ANNI PRECEDENTI E
CONSIDERAZIONI SULLO STATO DI ATTUAZIONE
4.1 - ELENCO DELLE OPERE PUBBLICHE FINANZIATE NEGLI ANNI
PRECEDENTI E NON REALIZZATE (IN TUTTO O IN PARTE)
Codice
Descrizione
(oggetto dell'opera)
Anno di
Importo
Funzione impegno
Servizio
fondi
Fonti di
Totale
Già liquidato
finanziamento
4.2 - Considerazioni sullo stato di attuazione dei programmi.
Le opere pubbliche finanziate negli anni precedenti sono
nella maggior parte completate e/o in corso di realizzazione
SEZIONE 4
STATO DI ATTUAZIONE DEI PROGRAMMI
DELIBERATI NEGLI ANNI PRECEDENTI E
CONSIDERAZIONI SULLO STATO DI ATTUAZIONE
4.1 - ELENCO DELLE OPERE PUBBLICHE FINANZIATE NEGLI ANNI
PRECEDENTI E NON REALIZZATE (IN TUTTO O IN PARTE)
Codice
Descrizione
(oggetto dell'opera)
Anno di
Importo
Funzione impegno
Servizio
fondi
Fonti di
Totale
Già liquidato
finanziamento
4.2 - Considerazioni sullo stato di attuazione dei programmi.
Le opere pubbliche finanziate negli anni precedenti sono
nella maggior parte completate e/o in corso di realizzazione
SEZIONE 5
RILEVAZIONE PER IL CONSOLIDAMENTO
DEI CONTI PUBBLICI (Art. 170, comma 8, D. L.vo 267/2000)
5.2 - DATI ANALITICI DI CASSA DELL'ULTIMO CONSUNTIVO
DELIBERATO DAL CONSIGLIO PER L'ANNO 2012
Classificazione
1
2
3
4
5
funzionale
Amministrazione
Classificazione
economica
gestione e
controllo
Cultura e
Giustizia
Polizia
locale
Istruzione
pubblica
beni
culturali
A) SPESE CORRENTI
1. Personale
1.249.936,58
459.162,52
12.301,17
- oneri sociali
236.881,26
100.282,42
2.838,09
- ritenute IRPEF
142.095,55
66.123,58
1.090,34
542.292,47
42.663,42
574.460,02
98.463,66
29.468,90
5.200,00
29.468,90
5.200,00
di cui:
2. Acquisto beni e servizi
Trasferimenti correnti
3. Trasferimenti a famiglie e Ist. Soc.
12.386,22
4. Trasferimenti a imprese private
2.525,85
5. Trasferimenti a Enti pubblici
1.324,45
di cui:
- Stato e Enti Amm.le C.le
- Regione
- Province e Città metropolitane
- Comuni e Unione Comuni
- Az. sanitarie e Ospedaliere
- Consorzi di Comuni e istituzioni
- Comunità montane
- Aziende di pubblici servizi
- Altri Enti Amm.ne Locale
1.324,45
6. Totale trasferimenti correnti
(3+4+5)
7. Interessi passivi
8. Altre spese correnti
16.236,52
30.587,91
473.845,60
33.404,45
804,36
2.312.899,08
535.230,39
617.034,45
TOTALE SPESE CORRENTI
(1+2+6+7+8)
103.663,66
.... segue
Classificazione
6
7
8
funzionale
Viabilità e trasporti
Settore
Classificazione
sport e
economica
ricreat.
Viabilità
Turismo
illuminazione
servizio 01 e 02
Trasporti
pubblici
Totale
servizio 03
A) SPESE CORRENTI
1. Personale
di cui:
- oneri sociali
- ritenute IRPEF
5.726,45
577.708,42
577.708,42
6.741,03
94.593,50
94.593,50
12.467,48
672.301,92
672.301,92
di cui:
- Regione
- Comunità montane
(3+4+5)
(1+2+6+7+8)
.... segue
Classificazione
9
funzionale
Edilizia
Classificazione
economica
10
Gestione territorio e dell'ambiente
residenziale
pubblica serv.02
Servizio
idrico
servizio 04
Altre
servizio 01,
Totale
03, 05 e 06
Settore
sociale
A) SPESE CORRENTI
1. Personale
257.628,44
di cui:
- oneri sociali
55.261,08
- ritenute IRPEF
36.706,82
16.856,05
1.776.151,33
1.793.007,38
405.781,04
6.000,00
6.000,00
18.653,67
218.268,36
218.268,36
134.361,92
218.268,36
218.268,36
di cui:
- Regione
134.361,92
- Comunità montane
(3+4+5)
218.268,36
6.000,00
31.503,56
224.268,36
153.015,59
31.503,56
15.113,67
(1+2+6+7+8)
16.856,05
249.771,92
1.782.151,33
2.048.779,30
831.538,74
.... segue
Classificazione
11
funzionale
Sviluppo economico
Industria
Classificazione
economica
artigianato
servizio 04 e 06
Altre
Commercio
Agricoltura
servizio da
servizio 05
servizio 07
01 a 03
Totale
A) SPESE CORRENTI
1. Personale
30.282,04
30.282,04
- oneri sociali
7.893,84
7.893,84
- ritenute IRPEF
4.870,66
4.870,66
di cui:
3.864,09
1.585,46
5.449,55
di cui:
- Regione
- Comunità montane
(3+4+5)
2.469,12
2.469,12
(1+2+6+7+8)
36.615,25
1.585,46
38.200,71
.... segue
Classificazione
12
funzionale
Classificazione
economica
Servizi
produttivi
Totale
generale
A) SPESE CORRENTI
1. Personale
2.009.310,75
di cui:
- oneri sociali
403.156,69
- ritenute IRPEF
250.886,95
4.045.552,41
71.708,79
2.525,85
353.954,73
di cui:
- Regione
218.268,36
134.361,92
- Comunità montane
1.324,45
(3+4+5)
428.189,37
163.426,00
525.637,20
(1+2+6+7+8)
7.172.115,73
.... segue
Classificazione
1
2
3
4
5
funzionale
Amministrazione
Classificazione
economica
gestione e
controllo
Cultura e
Giustizia
Polizia
locale
Istruzione
pubblica
beni
culturali
B) SPESE IN C/CAPITALE
1. Costituzione di capitali fissi
16.782,22
7.063,78
579.517,53
73.817,24
16.782,22
7.063,78
11.435,71
957,87
16.782,22
7.063,78
579.517,53
73.817,24
2.329.681,30
542.294,17
1.196.551,98
177.480,90
di cui: - beni mobili, macchine
e attrezzature tecnico-scient.
Trasferimenti in c/capitale
di cui:
- Regione
- Comunità montane
5. Totale trasferimenti in c/capitale
(2+3+4)
6. Partecipazioni e Conferimenti
7. Concess. cred. e anticipazioni
TOTALE SPESE IN CONTO CAPITALE
(1+5+6+7)
TOTALE GENERALE
.... segue
Classificazione
6
7
8
funzionale
Viabilità e trasporti
Settore
Classificazione
sport e
economica
ricreat.
Viabilità
Turismo
illuminazione
servizio 01 e 02
Trasporti
pubblici
Totale
servizio 03
199.046,55
199.046,55
23.003,87
23.003,87
199.046,55
199.046,55
871.348,47
871.348,47
di cui:
- Regione
- Comunità montane
(2+3+4)
(1+5+6+7)
TOTALE GENERALE
12.467,48
.... segue
Classificazione
9
funzionale
Edilizia
Classificazione
economica
10
Gestione territorio e dell'ambiente
residenziale
pubblica serv.02
Servizio
idrico
servizio 04
Altre
servizio 01,
Totale
03, 05 e 06
Settore
sociale
9.090,18
394.759,73
403.849,91
59.399,23
949,85
di cui:
- Regione
- Comunità montane
(2+3+4)
(1+5+6+7)
TOTALE GENERALE
9.090,18
25.946,23
249.771,92
394.759,73
403.849,91
59.399,23
2.176.911,06
2.452.629,21
890.937,97
.... segue
Classificazione
11
funzionale
Sviluppo economico
Industria
Classificazione
economica
artigianato
servizio 04 e 06
Altre
Commercio
Agricoltura
servizio da
servizio 05
servizio 07
01 a 03
Totale
225.047,87
3.025,00
228.072,87
3.025,00
3.025,00
228.072,87
di cui:
- Regione
- Comunità montane
(2+3+4)
(1+5+6+7)
225.047,87
3.025,00
TOTALE GENERALE
225.047,87
39.640,25
1.585,46
266.273,58
.... segue
Classificazione
12
funzionale
Classificazione
economica
Servizi
produttivi
Totale
generale
1.567.549,33
63.218,30
di cui:
- Regione
- Comunità montane
(2+3+4)
(1+5+6+7)
1.567.549,33
TOTALE GENERALE
8.739.665,06
SEZIONE 6
CONSIDERAZIONI FINALI SULLA COERENZA DEI
PROGRAMMI RISPETTO AI PIANI REGIONALI DI SVILUPPO,
AI PIANI REGIONALI DI SETTORE, AGLI ATTI
PROGRAMMATICI DELLA REGIONE
6.1 - Valutazioni finali della programmazione.
Il bilancio di previsione per l'esercizio finanziario
2014
nonchè quello pluriennale 2014-2016 è a pareggio.
La situazione economica per la
parte
dell'esercizio
corrente 2014 è la seguente:
ENTRATA
TITOLO I - ENTRATE TRIBUTARIE
7.465.959,00
TITOLO II-ENTRATE DERIVANTI DA
CONTRIBUTI E TRASFERIMENTI
375.167,00
TITOLO III-ENTRATE EXTRATRIBUTARIE
1.092.861,28
TOTALE
8.933.987,28
USCITA
TITOLO I - SPESE CORRENTI
10.228.737,05
TITOLO III-SPESE RIMBORSO DI PRESTITI
351.314,00
TOTALE
10.580.051,05
DISAVANZO BILANCIO CORRENTE
1.646.063,77
Tale disavanzo trova copertura con l'utilizzo di quota parte
di avanzo di amministrazione per Euro 300.000,00, quota
parte dei proventi da alienazione di beni e trasferimenti e
quota parte di oneri di urbanizzazione per Euro 757.500,00.
PALMA CAMPANIA lì 20/06/2014
Il Segretario
Il Direttore Generale
Il Responsabile
della Programmazione
(solo per i comuni che non hanno il Direttore Generale)
Timbro
dell'ente
Il Responsabile del Servizio
Finanziario
Il Rappresentante Legale
BILANCIO DI PREVISIONE - Esercizio 2014 RIEPILOGO GENERALE DELLE SPESE
SPESE CORRENTI
INTERVENTI
Personale
FUNZIONI E SERVIZI
Acquisto di
beni di
consumo
e/o di
materie
prime
Prestazioni
di
servizi
Utilizzo
di beni
di terzi
Trasferimenti
Interessi
passivi
e oneri
finanziari
diversi
Imposte
e tasse
Oneri
straordinari Ammortamenti
Fondo
della
di
svalutazione
gestione
esercizio
crediti
corrente
Fondo
di riserva
Totale
FUNZIONI GENERALI DI AMMINISTRAZIONE, DI GESTIONE E DI
CONTROLLO
ORGANI ISTITUZIONALI, PARTECIPAZIONE E DECENTRAMENTO
SEGRETERIA GENERALE, PERSONALE E ORGANIZZAZIONE
GESTIONE ECONOMICA, FINANZIARIA, PROGRAMMAZIONE, PROVVEDITORATO E CONTROLLO DI GESTIONE
GESTIONE DELLE ENTRATE TRIBUTARIE E SERVIZI FISCALI
GESTIONE DI BENI DEMANIALI E PATRIMONIALI
UFFICIO TECNICO
ANAGRAFE, STATO CIVILE, ELETTORALE, LEVA E SERVIZIO
STATISTICO
Totale funzione
133873,00
632104,00
1500,00
141048,00
121000,00
326998,00
66028,00
2500,00
5550,00
369156,00
23470,00
25000,00
27676,00
7000,00
147900,00
131090,00
10500,00
3000,00
13467,00
9000,00
1332251,00
187568,00
678041,00
12000,00
415989,00
15000,00
29550,00
415989,00
15000,00
1500,00
2500,00
500,00
10000,00
38757,14
40981,00
300000,00
9377,00
53000,00
256373,00
1489888,14
27500,00
161631,00
29709,00
566883,00
22709,00
2000,00
24357,00
8748,00
500,00
716133,00
672925,00
34292,00
163805,00
1435850,00
83963,00
1069133,00
672925,00
34292,00
4131639,14
818,00
27243,00
16000,00
504600,00
29550,00
818,00
27243,00
16000,00
504600,00
85000,00
90000,00
60000,00
41400,00
38757,14
22709,00
UFFICI GIUDIZIARI
Totale funzione
POLIZIA MUNICIPALE
Totale funzione
SCUOLA MATERNA
ISTRUZIONE MEDIA
32000,00
127900,00
124500,00
60500,00
BILANCIO DI PREVISIONE - Esercizio 2014
SPESE CORRENTI
INTERVENTI
Personale
FUNZIONI E SERVIZI
Acquisto di
beni di
consumo
e/o di
materie
prime
ASSISTENZA SCOLASTICA, TRASPORTO, REFEZIONE E ALTRI SERVIZI
Prestazioni
di
servizi
Utilizzo
di beni
di terzi
383000,00
Totale funzione
41400,00
RIEPILOGO GENERALE DELLE SPESE
(segue)
Trasferimenti
Interessi
passivi
e oneri
finanziari
diversi
Imposte
e tasse
Oneri
Fondo
della
di
svalutazione
gestione
esercizio
crediti
corrente
Fondo
di riserva
Totale
1500,00
384500,00
33500,00
697400,00
4500,00
618000,00
3200,00
4700,00
4000,00
68000,00
1500,00
7200,00
72700,00
1500,00
FUNZIONI RELATIVE ALLA CULTURA ED AI BENI CULTURALI
TEATRI, ATTIVITA' CULTURALI E SERVIZI DIVERSI NEL SETTORE
CULTURALE
Totale funzione
19061,00
19061,00
1278,00
28239,00
73500,00
1278,00
101739,00
STADIO COMUNALE, PALAZZO DELLO SPORT ED ALTRI IMPIANTI
MANIFESTAZIONI DIVERSE NEL SETTORE SPORTIVO E RICREATIVO
Totale funzione
6250,00
6250,00
5500,00
6250,00
11750,00
5500,00
5500,00
FUNZIONI NEL CAMPO DELLA VIABILITA' E DEI TRASPORTI
VIABILITA', CIRCOLAZIONE STRADALE E SERVIZI CONNESSI
ILLUMINAZIONE PUBBLICA E SERVIZI CONNESSI
Totale funzione
5000,00
120500,00
605000,00
61072,00
17840,00
186572,00
622840,00
5000,00
725500,00
78912,00
809412,00
FUNZIONI RIGUARDANTI LA GESTIONE DEL TERRITORIO E
DELL'AMBIENTE
URBANISTICA E GESTIONE DEL TERRITORIO
EDILIZIA RESIDENZIALE PUBBLICA LOCALE E PIANI DI EDILIZIA
ECONOMICO-POPOLARE
18060,37
15000,00
10000,00
20000,00
18060,37
9500,00
10000,00
44500,00
BILANCIO DI PREVISIONE - Esercizio 2014
SPESE CORRENTI
INTERVENTI
Personale
FUNZIONI E SERVIZI
PARCHI E SERVIZI PER LA TUTELA AMBIENTALE DEL VERDE, ALTRI
SERVIZI RELATIVI AL TERRITORIO ED ALL'AMBIENTE
Acquisto di
beni di
consumo
e/o di
materie
prime
7000,00
Prestazioni
di
servizi
Utilizzo
di beni
di terzi
RIEPILOGO GENERALE DELLE SPESE
(segue)
Trasferimenti
3000,00
2735508,00
Interessi
passivi
e oneri
finanziari
diversi
Imposte
e tasse
Oneri
Fondo
della
di
svalutazione
gestione
esercizio
crediti
corrente
Fondo
di riserva
18671,00
Totale
21671,00
2742508,00
107000,00
15000,00
22000,00
2893568,37
24500,00
1500,00
131000,00
6000,00
10536,00
167391,00
38308,00
5000,00
500,00
249000,00
175200,00
900,00
142810,00
17000,00
11188,00
2436,54
576289,00
233444,54
205699,00
7000,00
561200,00
900,00
170346,00
13624,54
958769,54
37107,00
3000,00
7100,00
3000,00
2481,00
2000,00
52688,00
37107,00
3000,00
7100,00
3000,00
2000,00
2481,00
54688,00
2010107,00
256768,00
5585659,37
58118,00
270603,14
Totale funzione
122000,00
18671,00
2958739,37
ASILI NIDO, SERVIZI PER L'INFANZIA E PER I MINORI
SERVIZI DI PREVENZIONE E RIABILITAZIONE
ASSISTENZA, BENEFICENZA PUBBLICA E SERVIZI DIVERSI ALLA
PERSONA
SERVIZIO NECROSCOPICO E CIMITERIALE
Totale funzione
143036,00
6000,00
FUNZIONI NEL CAMPO DELLO SVILUPPO ECONOMICO
Totale funzione
2000,00
FUNZIONI RELATIVE A SERVIZI PRODUTTIVI
FARMACIE
Totale funzione
TOTALE TITOLO
126542,00
128589,54
1085133,00
672925,00
34292,00
10228737,05
INTERVENTI
Acquisizione
di
beni
immobili
FUNZIONI E SERVIZI
Espropri
e servitù
onerose
Acquisto di
beni
specifici
per
realizzaz.
in economia
Utilizzo di
beni di
terzi per
realizzaz.
in
economia
Acquisizione
beni mobili,
macchine ed
attrezzature
tecnicoscientifiche
Incarichi
profession.
esterni
Trasferimenti
di
capitali
Partecipazioni
azionarie
Concessioni
Conferimenti di crediti ============
di
e
capitale
anticipazioni
Totale
CONTROLLO
UFFICIO TECNICO
Totale funzione
32000,00
10000,00
42000,00
3000,00
4000,00
3000,00
4000,00
12500,00
12500,00
29500,00
61500,00
6664,00
6664,00
6664,00
6664,00
310500,00
687167,00
10000,00
10000,00
320500,00
697167,00
997667,00
20000,00
1017667,00
1233684,59
1000,00
1234684,59
32000,00
POLIZIA MUNICIPALE
Totale funzione
SCUOLA MATERNA
ISTRUZIONE MEDIA
Totale funzione
FUNZIONI RELATIVE ALLA CULTURA ED AI BENI CULTURALI
CULTURALE
Totale funzione
1233684,59
2000,00
330000,00
332000,00
3000,00
330000,00
1566684,59
(segue)
INTERVENTI
Acquisizione
di
beni
immobili
FUNZIONI E SERVIZI
Espropri
e servitù
onerose
Acquisto di
beni
specifici
per
realizzaz.
in economia
Utilizzo di
beni di
terzi per
realizzaz.
in
economia
Acquisizione
beni mobili,
macchine ed
attrezzature
tecnicoscientifiche
Incarichi
profession.
esterni
Trasferimenti
di
capitali
Partecipazioni
azionarie
Concessioni
di
e
capitale
anticipazioni
Totale
Totale funzione
FUNZIONI NEL CAMPO DELLA VIABILITA' E DEI TRASPORTI
Totale funzione
899014,00
15000,00
914014,00
899014,00
15000,00
914014,00
363458,02
98463,00
461921,02
40000,00
13000,00
54355,00
3922920,97
53000,00
40000,00
111463,00
4492196,99
1000,00
1000,00
775000,00
1000,00
776000,00
FUNZIONI RIGUARDANTI LA GESTIONE DEL TERRITORIO E
DELL'AMBIENTE
ECONOMICO-POPOLARE
Totale funzione
54355,00
3922920,97
4340733,99
PERSONA
Totale funzione
775000,00
775000,00
(segue)
INTERVENTI
Acquisizione
di
beni
immobili
FUNZIONI E SERVIZI
Espropri
e servitù
onerose
Acquisto di
beni
specifici
per
realizzaz.
in economia
Utilizzo di
beni di
terzi per
realizzaz.
in
economia
Acquisizione
beni mobili,
macchine ed
attrezzature
tecnicoscientifiche
Incarichi
profession.
esterni
Trasferimenti
di
capitali
Partecipazioni
azionarie
Concessioni
di
e
capitale
anticipazioni
Totale
FUNZIONI NEL CAMPO DELLO SVILUPPO ECONOMICO
Totale funzione
4000,00
4000,00
4000,00
4000,00
FUNZIONI RELATIVE A SERVIZI PRODUTTIVI
DISTRIBUZIONE GAS
ALTRI SERVIZI PRODUTTIVI
Totale funzione
TOTALE TITOLO
8278099,58
40000,00
190627,00
330000,00
8838726,58
INTERVENTI
FUNZIONI E SERVIZI
Rimborso
Rimborso
per
di
anticipazio- finanziamenni
ti
di cassa
a breve
termine
Rimborso
di quota
capitale
di mutui
e
prestiti
Rimborso
di
prestiti
obbligazionari
Rimborso
di quota
capitale
============ ============ ============ ============ ============ ============
di
debiti
pluriennali
Totale
CONTROLLO
260370,79
351314,00
611684,79
Totale funzione
260370,79
351314,00
611684,79
TOTALE TITOLO
260370,79
351314,00
611684,79
QUADRO GENERALE RIASSUNTIVO
ENTRATE
Titolo I - Entrate Tributarie
Competenza
7.465.959,00
Titolo II - Entrate derivanti da contributi
SPESA
Competenza
10.228.737,05
8.838.726,58
trasferimenti correnti dello Stato, della
regione e di altri enti pubblici anche in
rapporto all'esercizio di funzioni
delegate dalla regione
Titolo III - Entrate Extratributarie
375.167,00
1.092.861,28
Titolo IV - Entrate derivanti da alienazioni
da trasferimenti di capitale e d
riscossione di crediti
Totale entrate finali
9.397.553,43
18.331.540,71
Titolo V - Entrate derivanti da
accensioni di prestiti
prestiti
611.684,79
Titolo IV - Spese per servizi per
3.162.561,00
Totale
21.754.472,50
1.087.236,92
TOTALE COMPLESSIVO ENTRATE
19.067.463,63
Titolo III - Spese per rimborso di
260.370,79
Titolo VI - Entrate da servizi per
conto di terzi
Totale spese finali
22.841.709,42
conto di terzi
3.162.561,00
Totale
22.841.709,42
TOTALE COMPLESSIVO SPESE
22.841.709,42
RISULTATI DIFFERENZIALI
RISULTATI DIFFERENZIALI
Competenza
NOTE SUGLI EQUILIBRI
A) Equilibrio economico finanziario
* La differenza di
1.646.063,77
è finanziata con:
Entrate titolo I - II - III
8.933.987,28
Spese correnti
1) Quote di oneri di urbanizzazione
10.228.737,05
Entrate correnti destinate
2) Mutui per debiti fuori bilancio
a spese d'investimento
Quote di capitale amm.to dei mutui
351.314,00
Differenza *
3) Avanzo di amministrazione
1.646.063,774) Alienazione di patrimonio per finanziamento
B) Equilibrio finale
debiti fuori bilancio di parte corrente
Entrate finali (av. + Tit. I-II-III-IV)
19.418.777,63
Spese finali (disav. + Tit. I-II)
19.067.463,63
5) Utilizzo del plusvalore realizzato con
l'alienazione di beni patrimoniali (L.350/03)
Saldo netto da Impiegare
351.314,00
6) Altre entrate destinate a spese correnti
7) Quota dei contributi a valere sul fondo
nazionale ordinario per gli investimenti
8) Utilizzo del plusvalore realizzato con
9) Altre entrate utilizzate per il rimborso
PALMA CAMPANIA, lì 19/06/2014
IL SEGRETARIO GENERALE
IL RESPONSABILE DEL SERVIZIO FINANZIARIO f.f
dott.ssa TERESA DI PALMA
Dr. Domenico Montanino
IL SINDACO
Dr.Vincenzo Carbone
757.500,00
VERIFICA DEGLI EQUILIBRI - BILANCIO 2014
RIEPILOGO DEI TITOLI
Stanziamenti
1 ENTRATE TRIBUTARIE
7.465.959,00
2 ENTRATE DERIVANTI DA CONTRIBUTI E TRASFERIMENTI CORRENTI
DELLO STATO, DELLA REGIONE E DI ALTRI ENTI PUBBLICI ANCHE
IN RAPPORTO ALL'ESERCIZIO DI FUNZIONI DELEGATE DALLA REGIONE
375.167,00
3 ENTRATE EXTRATRIBUTARIE
1.092.861,28
4 ENTRATE DERIVANTI DA ALIENAZIONI, DA TRASFERIMENTI DI
CAPITALE E DA RISCOSSIONE DI CREDITI
9.397.553,43
5 ENTRATE DERIVANTI DA ACCENSIONI DI PRESTITI
260.370,79
6 ENTRATE DA SERVIZI PER CONTO DI TERZI
3.162.561,00
TOTALE TITOLI ENTRATA
21.754.472,50
1 SPESE CORRENTI
10.228.737,05
2 SPESE IN CONTO CAPITALE
8.838.726,58
3 SPESE PER RIMBORSO DI PRESTITI
611.684,79
4 SPESE PER SERVIZI PER CONTO DI TERZI
3.162.561,00
TOTALE TITOLI USCITA
22.841.709,42
EQUILIBRI DI BILANCIO
ENTRATE
USCITE
Bilancio corrente
9.991.487,28
10.580.051,05
Bilancio investimenti
9.427.290,35
8.838.726,58
Bilancio movimento fondi
260.370,79
260.370,79
Bilancio servizi c/terzi
3.162.561,00
3.162.561,00
Totale
22.841.709,42
22.841.709,42
AVANZO/DISAVANZO
588.563,77588.563,77
Stanziamenti
BILANCIO CORRENTE
ENTRATE
Titolo I - Entrate tributarie
Titolo II - Entrate da contributi e trasferimenti
(+)
(+)
(+)
Totale
Avanzo applicato per il finanziamento di spese
correnti/rimborso q/capitale di mutui e prestiti
Quota oneri di urbanizzazione destinata a
manutenzione ordinaria del patrimonio
Quota oneri di urbanizzazione destinata a
spese correnti
Alienazione patrimonio per riequilibio gestione
Utilizzo del plusvalore realizzato con
Altre entrate destinate a spese correnti
Quota di contributi a valere sul fondo
Altre entrate utilizzate per il rimborso
7.465.959,00
375.167,00
1.092.861,28
8.933.987,28
(+)
300.000,00
(+)
252.500,00
(+)
(+)
(+)
505.000,00
(+)
(+)
(+)
(+)
(+)
(-)
Totale
1.057.500,00
Totale bilancio corrente entrate
9.991.487,28
USCITE
(+)
10.228.737,05
Titolo III - Spese per rimborso di prestiti
Rimborso anticipazioni di cassa
(+)
(-)
(-)
611.684,79
260.370,79
Totale
Disavanzo applicato al bilancio
Totale bilancio corrente uscite
AVANZO/DISAVANZO BILANCIO CORRENTE
10.580.051,05
(+)
10.580.051,05
588.563,77-
Stanziamenti
BILANCIO INVESTIMENTI
ENTRATE
Titolo IV - Entrate da alienazioni, tr. capitale
Quote oneri di urbanizzazione per manutenzione
ordinaria del patrimonio
Quote oneri di urbanizzazione destinata a
spese correnti
Alienazione patrimonio per riequilibio gestione
Altre entrate destinate a spese correnti
Quota di contributi a valere sul fondo
Altre entrate utilizzate per il rimborso
(+)
(-)
9.397.553,43
(-)
252.500,00
(-)
(-)
505.000,00
(-)
(-)
(-)
(-)
(-)
Totale
Avanzo applicato per il finanz. di investimenti
8.640.053,43
(+)
(+)
Totale
Titolo V - Entrate da accensione di prestiti
787.236,92
787.236,92
(+)
(-)
(-)
260.370,79
260.370,79
(-)
Totale
Totale bilancio investimenti entrate
9.427.290,35
USCITE
Totale bilancio investimenti uscite
AVANZO/DISAVANZO BILANCIO INVESTIMENTI
(+)
(-)
8.838.726,58
8.838.726,58
588.563,77
Stanziamenti
BILANCIO MOVIMENTO FONDI
ENTRATE
(+)
(+)
(+)
Totale bilancio movimento fondi entrate
260.370,79
260.370,79
USCITE
Rimborso per anticipazioni di cassa
Totale bilancio movimento fondi uscite
(+)
(+)
(+)
260.370,79
260.370,79
AVANZO/DISAVANZO BILANCIO MOVIMENTO FONDI
BILANCIO SERVIZI PER CONTO TERZI
ENTRATE
3.162.561,00
USCITE
3.162.561,00
AVANZO/DISAVANZO BILANCIO SERVIZI PER C/TERZI
All. OB/14/C - Calcolo dell'obiettivo di competenza mista
PATTO DI STABILITA' INTERNO 2014-2016
(legge 12/11/2011, n. 183, legge 24/12/2012, n.228 e legge 27/12/2013, n. 147)
COMUNI con popolazione superiore a 1.000 abitanti
Modalità di calcolo Obiettivo 2014-2016
Spese correnti
Percentuale da applicare alla media delle spese correnti (comma 6)
Saldo obiettivo
Anno 2009
Anno 2010
Anno 2011
7.168
7.109
7.251
Anno 2014
Anno 2015
Anno 2016
15,07
15,07
15,62
1.081
1.081
1.121
Riduzione trasferimenti di cui al c. 2 dell'art. 14 del D.L. 78/2010
610
610
610
SALDO OBIETTIVO AL NETTO DEI TRASFERIMENTI
471
471
511
Anno 2014
Anno 2015
Anno 2016
485
471
511
Anno 2014
SALDO OBIETTIVO RIDETERMINATO - ENTI IN SPERIMENTAZIONE
SALDO OBIETTIVO RIDETERMINATO - CLAUSOLA DI SALVAGUARDIA
485
PATTO REGIONALE "Verticale" art.1 c.138 L. 220/2010
PATTO REGIONALE "Verticale" "INCENTIVATO" L. 228/2012
PATTO REGIONALE "Orizzontale"
PATTO NAZIONALE "Orizzontale"
PATTO NAZIONALE "Verticale"
IMPORTO DELLA RIDUZIONE DELL'OBIETTIVO (c.122, art.1, L. 220/2010)
VARIAZIONE DELL'OBIETTIVO PER GESTIONI ASSOCIATE SOVRACOMUNALI
SALDO OBIETTIVO FINALE
Media 2009-2011
7.176
Verifica del patto di stabilità rispetto alle previsioni di bilancio
A. Entrate Tributarie (Titolo I)
B. Entrate da contributi e trasferimenti correnti (Titolo II)
C. Entrate Extratributarie (Titolo III)
2014
2015
2016
7.466,00
7.497,00
7.534,00
375,00
367,00
186,00
1.093,00
1.017,00
1.022,00
a detrarre:
- Entrate correnti provenienti dallo Stato destinate all'attuazione delle
ordinanze emanate dal Presidente del Consiglio dei ministri a seguito
di dichiarazione dello stato di emergenza
- Entrate correnti provenienti dallo Stato a seguito di dichiarazione
di grande evento
- Entrate correnti provenienti dall'Unione Europea
- Entrate provenienti dall'Istat connesse alla progettazione ed
esecuzione dei censimenti di cui all'art. 1 comma 100, L. 220/2010
- Entrate correnti trasferite dalle Regioni Lombardia, Veneto ed Emilia
Romagna e destinate agli interventi di ricostruzione delle aree
colpite dal sisma del 20-29 maggio 2012
D. Entrate da contributi e trasferimenti in c/capitale (Titolo IV)
Categoria 1: Alienazione di beni patrimoniali
Categoria 2: Trasferimenti di capitale dallo Stato
2.025,00
948,00
4.443,00
Categoria 3: Trasferimenti di capitale dalla Regione
3.923,00
52.576,00
5.989,00
Categoria 4: Trasferimenti di capitale da altri enti pubblici
1.492,00
Categoria 5: Trasferimenti di capitale da altri soggetti
1.010,00
6.410,00
2.160,00
18.332,00
72.310,00
16.891,00
a detrarre:
- Entrate in conto capitale provenienti dallo Stato destinate
all'attuazione delle ordinanze emanate dal Presidente del Consiglio dei
ministri a seguito di dichiarazione dello stato di emergenza
- Entrate in conto capitale provenienti dallo Stato a seguito di
- Entrate in conto capitale provenienti dall'Unione Europea
- Entrate c/capitale trasferite dalle Regioni Lombardia, Veneto ed Emilia
Romagna e destinate agli interventi di ricostruzione delle aree
colpite dal sisma del 20-29 maggio 2012
E. ENTRATE FINALI NETTE
2014
F. Spese correnti (Titolo I)
2015
2016
10.229,00
9.039,00
9.003,00
7.658,00
59.673,00
4.726,00
559,00
59,00
610,00
610,00
610,00
17.838,00
68.661,00
13.178,00
a detrarre:
- Spese correnti sostenute per l'attuazione delle ordinanze emanate dal
Presidente del Consiglio dei ministri a seguito di dichiarazione dello
stato di emergenza
- Spese correnti sostenute a seguito di dichiarazione di grande evento
- Spese correnti relative all'utilizzo di entrate correnti provenienti
dall'Unione Europea
- Spese connesse alle risorse provenienti dall'Istat per la progettazione
ed esecuzione dei censimenti di cui all'art. 1 comma 100, L. 220/2010
- Spese relative ai beni trasferiti ai sensi delle disposizioni del
D.L. 28/5/2010 N. 85
- Spese correnti a valere sulle risorse trasferite dalle Regioni
Lombardia, Veneto ed Emilia Romagna per gli interventi di ricostruzione
delle aree colpite dal sisma del 20-29 maggio 2012
G. Spese in conto capitale (Titolo II)
Intervento 1: Acquisizione di beni immobili
Intervento 2: Espropri e servitù onerose
Intervento 3: Acquisto di beni specifici per realizzazioni in economia
40,00
Intervento 4: Utilizzo di beni di terzi per realizzazioni in economia
Intervento 5: Acquisizione di beni mobili, macchine ed attrezzature
191,00
Intervento 6: Incarichi professionali esterni
Intervento 7: Trasferimenti di capitale
330,00
Intervento 8: Partecipazioni azionarie
Intervento 9: Conferimenti di capitale
a detrarre:
- Spese in conto capitale sostenute per l'attuazione delle ordinanze
emanate dal Presidente del Consiglio ministri a seguito di
dichiarazione dello stato di emergenza
- Spese in conto capitale sostenute a seguito di dichiarazione di grande
evento
- Spese in conto capitale relative all'utilizzo di entrate in conto
capitale provenienti dall'Unione Europea
- Spese in conto capitale relative ai beni trasferiti ai sensi delle
disposizioni del D.L. 28/5/2010 N. 85
- Spese c/capitale a valere sulle risorse trasferite dalle Regioni
Lombardia, Veneto ed Emilia Romagna per gli interventi di ricostruzione
delle aree colpite dal sisma del 20-29 maggio 2012
- Pagamenti dei debiti di cui all'articolo 1, comma 1, del decreto-legge
n. 35/2013
H. SPESE FINALI NETTE
I. SALDO FINANZIARIO (E - H)
494,00
3.649,00
3.713,00
L. OBIETTIVO PROGRAMMATICO
485,00
471,00
511,00
DIFFERENZA TRA OBIETTIVO PROGRAMMATO E SALDO FINANZIARIO (L - I)
9,00-
3.178,00-
3.202,00-
RIEPILOGO
L'ente deve conseguire un saldo finanziario 2014 di COMPETENZA MISTA di euro
Il saldo finanziario del bilancio di previsione 2014 risulta di euro
Il bilancio di previsione 2014 rispetta l'obiettivo di competenza mista.
494
485
ALLEGATO
CERTIFICAZIONE DEI PARAMETRI OBIETTIVI PER I COMUNI
AI FINI DELL'ACCERTAMENTO DELLA CONDIZIONE DI ENTE
STRUTTURALMENTE DEFICITARIO
(di cui al decreto ministeriale del 18 febbraio 2013)
CODICE ENTE
4
1
5
0
5
1
0
5
2
0
PROVINCIA DI NAPOLI
Approvazione rendiconto dell'esercizio 2012
delibera n.
SI
50005
25 del 30/04/2013
Parametri da considerare
per l'individuazione
Codice
delle condizioni
strutturalmente
deficitarie (1)
1. Valore negativo del risultato contabile di gestione superiore in
termini di
valore
assoluto al 5% rispetto alle entrate correnti
(a tali fini al risultato contabile si aggiunge l'avanzo di
amministrazione utilizzato per le spese di investimento);
50010
NO
2. Volume dei residui attivi di nuova formazione provenienti dalla
gestione di competenza e relativi ai titoli I e III, con l'esclusione delle risorse a titolo di fondo sperimentale di riequilibrio
di cui all'articolo 2 del decreto legislativo n. 23 del 2011 o di
fondo di solidarietà di cui all'articolo 1, comma 380 della legge
24 dicembre 2012 n. 228, superiori al 42% rispetto ai valori di
accertamento delle entrate dei medesimi titoli I e III esclusi gli
accertamenti delle predette risorse a titolo di fondo sperimentale
di riequilibrio o di fondo di solidarietà;
50020
SI
50030
SI
50040
SI
3. Ammontare dei residui attivi provenienti dalla gestione dei
residui attivi e di cui al titolo I e al titolo III superiore al
65%, ad esclusione eventuali residui da risorse a titolo di fondo
sperimentale di riequilibrio di cui all'articolo 2 del decreto
legislativo n. 23 o di fondo di solidarietà di cui all'articolo 1
comma 380 della legge 24 dicembre 2012 n. 228, rapportata agli
accertamenti della gestione di competenza delle entrate dei
medesimi titoli I e III ad esclussione degli accertamenti delle
predette risorse a titolo di fondo sperimentale di riequilibrio o
di fondo di solidarietà;
4. Volume dei residui passivi complessivi provenienti dal titolo I
superiore al 40 per cento degli impegni della medesima spesa
corrente;
5. Esistenza di procedimenti di esecuzione forzata superiore allo 0,5
per cento delle spese correnti, anche se non hanno prodotto
vincoli a seguito delle disposizioni di cui all'articolo 159 del
tuoel;
50050
NO
50060
NO
6. Volume complessivo delle spese di personale a vario titolo
rapportato al volume complessivo delle entrate correnti desumibili
dai titoli I, II, e III superiore al 40% per i comuni inferiori a
5.000 ab., superiore al 39% per i comuni da 5.000 a 29.999 ab. e
superiore al 38% per i comuni oltre i 29.999 abitanti; tale valore
è calcolato al netto dei contributi regionali nonchè di altri enti
pubblici finalizzati a finanziare spese di personale per cui il
valore di tali contributi va detratto sia al numeratore che al
denominatore del parametro;
7. Consistenza dei debiti di finanziamento non assistiti da
contribuzioni superiore al 150% rispetto alle entrate correnti per
gli enti che presentano un risultato contabile di gestione
positivo e superiore al 120% per gli enti che presentano un
risultato contabile di gestione negativo, fermo restando il
rispetto del limite di indebitamento di cui all'articolo 204 del
tuoel con le modifiche di cui all'art. 8, comma 1 della legge 12
novembre 2011, n. 183, a decorrere dall'1 gennaio 2012;
50070
NO
8. Consistenza dei debiti fuori bilancio riconosciuti nel corso
dell'esercizio superiore all'1 per cento rispetto ai valori di
accertamento delle entrate correnti, fermo restando che l'indice
si considera negativo ove tale soglia venga superata in tutti gli
ultimi tre esercizi finanziari;
50080
SI
9. Eventuale esistenza al 31 dicembre di anticipazioni di tesoreria
non rimborsate superiori al 5 per cento rispetto alle entrate
correnti;
50090
NO
50100
NO
10 Ripiano squilibri in sede di provvedimento di salvaguardia di cui
all'art. 193 del tuoel con misure di alienazione di beni patrimoniali e/o avanzo di amministrazione superiore al 5% dei valori
della spesa corrente, fermo restando quanto previsto dall'articolo
1, commi 443 e 444 della legge 24 dicembre 2012 n. 228 a decorrere
dall'1 gennaio 2013; ove sussistano i presupposti di legge per
finanziare il riequilibrio in più esercizi finanziari, viene
considerato al numeratore del parametro l'intero importo finanziato
con misure di alienazione di beni patrimoniali, oltre che di
avanzo di amministrazione, anche se destinato a finanziare lo
squilibrio nei successivi esercizi finanziari.
(1) Indicare SI se il valore del parametro supera la soglia e NO se rientra nella soglia
Gli enti che presentano almeno la metà dei parametri deficitari (la voce <SI> identifica il parametro deficitario) si
trovano in condizione di deficitarietà strutturale, secondo quanto previsto dall'articolo 242 del tuoel.
Si attesta che i parametri suindicati sono stati determinati in base alle risultanze amministrativo-contabili
dell'ente e determinano la condizione di ente:
DEFICITARIO
NO
codice 50110
IL RESPONSABILE
DEL SERVIZIO FINANZIARIO
DR. DOMENICO MONTANINO
PALMA CAMPANIA, lì 19/06/2014
ORGANO DI REVISIONE
ECONOMICO-FINANZIARIA
DR. ssa ANNUNZIATA OREFICE
IL SEGRETARIO
Dott.ssa TERESA DI PALMA
Provincia di NAPOLI
2014 / 2016
BILANCIO PLURIENNALE 2014 - 2016
0:00
Risorse
AVANZO DI AMMINISTRAZIONE
NON VINCOLATO
Accertamenti
ultimo esercizio
chiuso
Previsioni
esercizio
in corso
PREVISIONI DEL BILANCIO PLURIENNALE 2014 - 2016
Annotazioni
2014
2015
2016
TOTALE
200.000,00
300.000,00
1.087.236,92
1.087.236,92
200.000,00
300.000,00
1.087.236,92
1.087.236,92
1.745.695,54
1.745.695,54
2.902.000,00
2.902.000,00
3.111.000,00
3.111.000,00
3.111.000,00
3.111.000,00
3.111.000,00
3.111.000,00
9.333.000,00
9.333.000,00
TITOLO I
ENTRATE TRIBUTARIE
Categoria 01 - IMPOSTE
1.01.0131 IMU
131
IMU
1.01.0132 I.M.U. ABITAZIONE PRINCIPALE
444.000,00
1.01.0135 RISCOSSIONE ICI VIOLAZIONI
50.000,00
247.000,00
50.000,00
50.000,00
50.000,00
150.000,00
1.01.0145 IMPOSTA SULLA PUBBLICITA'
17.066,33
10.000,00
10.000,00
10.000,00
10.000,00
30.000,00
1.000,00
1.000,00
1.000,00
1.000,00
3.000,00
658.535,15
508.123,00
639.357,00
639.357,00
639.357,00
1.918.071,00
2.471.297,02
4.112.123,00
3.811.357,00
3.811.357,00
3.811.357,00
11.434.071,00
1.02.0260 COSAP- PERMANENTE TASSA PER LE OCCUPAZIONI DI SPAZI ED AREE
PUBBLICHE PER
OCCUPAZIONI PERMANENTI
9.787,97
10.000,00
10.000,00
10.000,00
10.000,00
30.000,00
1.02.0265 COSAP TEMPORANEA -TASSA PER L'OCCUPAZIONE DI SPAZI ED AREE
PUBBLICHE
TEMPORANEE
2.628,64
5.000,00
10.000,00
10.000,00
10.000,00
30.000,00
2.472.308,00
2.509.457,00
2.546.591,00
7.528.356,00
1.01.0150 IMPOSTA COMUNALE SULL'INCREMENTO DI VALORE DEGLI IMMOBILI
1.01.0170 ADDIZIONALE COMUNALE IRPEF
Totale Categoria
1
Categoria 02 - TASSE
1.02.0300 TASSA PER LO SMALTIMENTO DEI RIFIUTI SOLIDI URBANI
1.02.0301 ADDIZIONALE ERARIALE SU RIFIUTI SOLIDI URBANI
1.960.668,31
194.675,02
1.02.0302 TARES
2.140.000,00
1.02.0303 TARI
1.02.0305 TASSE CONCORSI A POSTI DI RUOLO
Totale Categoria
2
2.167.759,94
1.000,00
6.200,00
2.156.000,00
2.498.508,00
6.200,00
2.529.457,00
2.566.591,00
7.594.556,00
0:00
Risorse
Accertamenti
ultimo esercizio
chiuso
Previsioni
esercizio
in corso
Annotazioni
2014
2015
2016
TOTALE
Categoria 03
TRIBUTI SPECIALI ED ALTRE ENTRATE TRIBUTARIE PROPRIE
1.03.0400 ENTRATE DA FONDO SPERIMENTALE DI RIEQUILIBRIO
1.265.774,92
1.03.0401 ENTRATE DA FONDO DI SOLIDARIETA' COMUNALE
469.868,00
1.03.0405 TASI
1.03.0410 DIRITTI SULLE PUBBLICHE AFFISSIONI
1.03.0460 ALTRI TRIBUTI COMUNALI
Totale Categoria
3
Totale TITOLO I - ENTRATE TRIBUTARIE
720.094,00
720.094,00
720.094,00
2.160.282,00
415.000,00
415.000,00
415.000,00
1.245.000,00
2.342,41
3.000,00
3.000,00
3.000,00
3.000,00
9.000,00
398.599,46
18.000,00
18.000,00
18.000,00
18.000,00
54.000,00
1.666.716,79
490.868,00
1.156.094,00
1.156.094,00
1.156.094,00
3.468.282,00
6.305.773,75
6.758.991,00
7.465.959,00
7.496.908,00
7.534.042,00
22.496.909,00
0:00
Risorse
Accertamenti
ultimo esercizio
chiuso
Previsioni
esercizio
in corso
Annotazioni
2014
2015
2016
TOTALE
TITOLO II
Categoria 01
CONTRIBUTI E TRASFERIMENTI CORRENTI DELLO STATO
2.01.0601 CONTRIBUTI DALLO STATO NON FISCALIZZATI
19.544,00
19.544,00
19.544,00
19.544,00
58.632,00
2.01.0606 CONTRIBUTO DELLO STATO PER IL FINANZIAMENTO DEL BILANCIO PER
LO SVILUPPO DEGLI INVESTIMENTI
289.848,40
289.848,00
289.848,00
289.848,00
108.885,00
688.581,00
Totale Categoria
289.848,40
309.392,00
309.392,00
309.392,00
128.429,00
747.213,00
3.500,00
1.040,00
1
Categoria 02
CONTRIBUTI E TRASFERIMENTI CORRENTI DELLA REGIONE
2.02.0740 CONTRIBUTO FORNITURA LIBRI
2.02.0792 CONTRIBUTO DELLA REGIONE (L.R. N.5/2013)PERSONALE TRASFERITO
1.040,00
20.340,00
20.340,00
20.340,00
61.020,00
3.500,00
21.380,00
20.340,00
20.340,00
62.060,00
8.264,00
7.024,00
2.371,00
2.371,00
2.371,00
2.371,00
2.371,00
7.113,00
2.05.0910 CONCORSO SPESA FUNZIONAMENTO CIMITERO
60.000,00
60.000,00
35.000,00
35.000,00
35.000,00
105.000,00
Totale Categoria
62.371,00
70.635,00
44.395,00
37.371,00
37.371,00
119.137,00
Totale Categoria
2
Categoria 05
CONTRIBUTI E TRASFERIMENTI CORRENTI DA ALTRI ENTI DEL
SETTORE PUBBLICO
2.05.0885 CONTRIBUTO AMMINISTRAZIONE PROVINCIALE ASSISTENZA
ILLEGITTIMI
2.05.0900 CONCORSO DEI COMUNI PER L'IMPIEGO DEI LAVORATORI
5
7.024,00
0:00
Risorse
Totale TITOLO II
Accertamenti
ultimo esercizio
chiuso
352.219,40
Previsioni
esercizio
in corso
383.527,00
Annotazioni
2014
375.167,00
2015
367.103,00
2016
186.140,00
TOTALE
928.410,00
0:00
Risorse
Accertamenti
ultimo esercizio
chiuso
Previsioni
esercizio
in corso
Annotazioni
2014
2015
2016
TOTALE
TITOLO III
ENTRATE EXTRATRIBUTARIE
Categoria 01 - PROVENTI DEI SERVIZI PUBBLICI
3.01.1169 DIRITTI DI ISTRUTTORIA PIANO CASA
34.032,98
30.000,00
30.000,00
30.000,00
30.000,00
90.000,00
3.01.1170 DIRITTI DI SEGRETERIA - ROGITO CONTRATTI SOGGETTI A
COMPENSAZIONE MINISTERIALE
15.112,97
15.000,00
15.000,00
15.000,00
15.000,00
45.000,00
2.234,47
30.000,00
30.000,00
30.000,00
30.000,00
90.000,00
922,50
1.000,00
1.000,00
1.000,00
1.000,00
3.000,00
133.087,81
102.000,00
150.000,00
150.000,00
150.000,00
450.000,00
4.764,00
2.400,00
2.200,00
2.200,00
2.200,00
6.600,00
3.01.1200 DIRITTI PER IL RILASCIO DELLE CARTE D'IDENTITA'
11.304,80
11.000,00
10.000,00
10.000,00
10.000,00
30.000,00
3.01.1385 PROVENTI SANZIONI AMMINISTRATIVE VIOLAZIONE REGOLAMENTI
COMUNALI
17.544,69
6.500,00
5.000,00
5.000,00
5.000,00
15.000,00
3.01.1390 SANZIONI AMMINISTRATIVE PER VIOLAZIONE DI REGOLAMENTI
COMUNALI, ORDINANZE, NORME DI LEGGE CON VINCOLO DI
DESTINAZIONE - CDS
46.335,48
40.000,00
112.000,00
40.000,00
40.000,00
192.000,00
20.000,00
20.000,00
20.000,00
20.000,00
60.000,00
31.115,41
35.000,00
150.000,00
150.000,00
150.000,00
450.000,00
3.01.1479 PROVENTI UTILIZZO SALA TEATRALE
1.007,50
1.500,00
1.500,00
1.500,00
1.500,00
4.500,00
3.01.1480 PROVENTI DI SERVIZI CIMITERIALI
18.074,75
70.000,00
70.000,00
70.000,00
70.000,00
210.000,00
3.01.1482 PROVENTI DEI SERVIZI DI MENSA
89.142,69
85.300,00
85.000,00
85.000,00
85.000,00
255.000,00
10.000,00
19.200,00
19.200,00
19.200,00
57.600,00
3.01.1172 DIRITTI DI SEGRETERIA PER CONDONO DIA
3.01.1175 DIRITTI DI SEGRETERIA SOGGETTI A COMPENSAZIONE MINISTERIALE
3.01.1178 DIRITTI DI SEGRETERIA DI TOTALE PERTINENZA COMUNALE
3.01.1180 PROVENTI PER LA CESSIONE DI CARTOGRAFIA, CAPITOLATI
D'APPALTO E DI STRUMENTI URBANISTICI E STAMPATI DIVERSI
3.01.1391 SANZIONI AMMINISTRATIVE PER VIOLAZIONI REGOLAMENTO COMUNALE
ORDINANZE - COMANDO VVUU
3.01.1395 PROVENTI SANZIONI CdS PHOTORED
3.000,00
769.489,26
3.01.1400 PROVENTI PARCHEGGI
3.01.1470 PROVENTI DELL'ILLUMINAZIONE VOTIVA
3.01.1483 PROVENTI TRASPORTO SCOLASTICO
715.800,00
0:00
Risorse
Accertamenti
ultimo esercizio
chiuso
Previsioni
esercizio
in corso
Annotazioni
2014
2015
2016
TOTALE
3.01.1484 PROVENTI DEI SERVIZI SOCIALI DIVERSI
24.552,00
25.755,00
25.000,00
25.000,00
25.000,00
75.000,00
3.01.1575 PROVENTI SERVIZIO RSU RECUPERO RICICLAGGIO
87.245,33
100.000,00
97.895,00
102.789,00
107.929,00
308.613,00
145.322,55
133.027,00
80.000,00
80.000,00
80.000,00
240.000,00
1.431.289,19
1.437.282,00
903.795,00
836.689,00
841.829,00
2.582.313,00
815,40
10.400,00
5.000,00
5.000,00
5.000,00
15.000,00
44.756,11
45.964,56
45.965,00
45.965,00
45.965,00
137.895,00
3.877,23
4.500,00
3.500,00
3.500,00
3.500,00
10.500,00
3.01.2320 INTROITI E RIMBORSI DIVERSI
Totale Categoria
1
Categoria 02 - PROVENTI DEI BENI DELL'ENTE
3.02.1580 FITTI REALI DI FABBRICATI
3.02.1585 FITTO LOCALE CASERMA CARABINIERI
3.02.1700 FITTI REALI DI BENI STRUMENTALI (NEGOZI, UFFICI ETC.)
3.02.1720 PROVENTI DI TAGLI ORDINARI DI BOSCHI
Totale Categoria
2
58.601,28
58.601,28
49.448,74
60.864,56
113.066,28
54.465,00
54.465,00
221.996,28
3.03.1850 INTERESSI ATTIVI SULLE GIACENZE DI CASSA, DEPOSITI BANCARI E
POSTALI
10.301,05
5.271,07
5.000,00
5.000,00
5.000,00
15.000,00
Totale Categoria
10.301,05
5.271,07
5.000,00
5.000,00
5.000,00
15.000,00
21.210,00
22.310,00
21.000,00
21.000,00
21.000,00
63.000,00
50.000,00
100.000,00
100.000,00
250.000,00
71.000,00
121.000,00
121.000,00
313.000,00
Categoria 03 - INTERESSI SU ANTICIPAZIONI E CREDITI
3
Categoria 05 - PROVENTI DIVERSI
3.05.1485 PROVENTI COLONIA ESTIVA
3.05.1496 ENTRATE PER DEMOLIZIONE DI OPERE ABUSIVE
60.431,16
3.05.1497 ENTRATE PER RECUPERO RIFIUTI SU AREE PRIVATE
Totale Categoria
5
21.210,00
82.741,16
0:00
Risorse
Totale TITOLO III - ENTRATE EXTRATRIBUTARIE
Accertamenti
ultimo esercizio
chiuso
1.512.248,98
Previsioni
esercizio
in corso
1.586.158,79
Annotazioni
2014
1.092.861,28
2015
1.017.154,00
2016
1.022.294,00
TOTALE
3.132.309,28
0:00
Risorse
Accertamenti
ultimo esercizio
chiuso
Previsioni
esercizio
in corso
Annotazioni
2014
2015
2016
TOTALE
TITOLO IV
ENTRATE DERIVANTI DA ALIENAZIONI, DA TRASFERIMENTI DI
Categoria 01 - ALIENAZIONE DI BENI PATRIMONIALI
4.01.2371 VENDITA PULMINI SCUOLABUS
4.01.2372 PROVENTI VENDITA SPAZZATRICE
2372
PROVENTI VENDITA SPAZZATRICE
6.630,00
19.200,00
19.200,00
4.01.2373 VENDITA BENI IMMOBILI DI PROPRIIETA COMUNALI NON STRUMENTALI
1.599.840,00
4.01.2374 VENDITA BENE COMUNALE
2374 10 VENDITA AREE E FABBRICATI DA DESTINARSI ALLA
RESIDENZA,ATT.PRODUTTIVE E TERZIARIE CHE POTRANNO ESSERE
CEDUTI IN PROPRIETA' O IN DIRITTO DI SUPERFICIE-DELIBERA
C.C. N. 70 DEL 22.11.2013
4.01.2376 PROVENTI DA CONCESSIONI CIMITERIALI - ASSEGNAZ LOCULI
1.133.500,00
4.01.2377 PROVENTI PER TRASF.DIRITTO DI SUPERFICE IN DIRITTO
PROPRIETA'ALLOGGI EDIL ECONOM E POPOLARE
1
310.500,00
1.529.800,00
1.529.800,00
1.529.800,00
1.529.800,00
184.500,00
184.500,00
2.024.800,00
2.024.800,00
303.000,00
4.01.2378 PROVENTI PROVENIENTI DALL'AFFRANCAZIONE DEI "LIVELLI"
2378
PROVENTI PROVENIENTI DALL'AFFRANCAZIONE DEI LIVELLI
Totale Categoria
310.500,00
58.601,28
58.601,28
19.200,00
3.101.571,28
Categoria 02 - TRASFERIMENTI DI CAPITALE DALLO STATO
4.02.2380 CONTRIBUTI DELLO STATO PER LE OPERE PUBBLICHE
4.02.2381 PON SICUREZZA PROGETTO DI VIDEOSORVAGLIANZA PALMA SICURA
260.370,79
2
4.703.456,79
350.000,00
4.02.2515 INTERVENTI DI EFFICIENTAMENTO ENERGETICO DEGLI EDIFICI
Totale Categoria
4.443.086,00
350.000,00
687.167,00
687.167,00
687.167,00
947.537,79
687.167,00
4.443.086,00
5.390.623,79
0:00
Risorse
Accertamenti
ultimo esercizio
chiuso
Previsioni
esercizio
in corso
Annotazioni
2014
2015
2016
TOTALE
Categoria 03 - TRASFERIMENTI DI CAPITALE DALLA REGIONE
4.03.2526 CONTRIBUTO REGIONALE PER OPERE RIASSETTO IDROGEOLOGICO
LEGGE 183/98 E DPR 27/7/99
3.922.920,97
3.922.920,97
4.03.2530 CONTRIBUTO DELLA REGIONE PER LA COSTRUZIONE STRAORDINARIA DI
OPERE PUBBLICHE
103.291,38
Totale Categoria
103.291,38
3.922.920,97
102.804,00
40.000,00
40.000,00
85.347,00
85.347,00
1.066.947,67
1.066.947,67
300.000,00
300.000,00
102.804,00
1.492.294,67
1.492.294,67
888.512,21
700.000,00
850.000,00
500.000,00
500.000,00
1.850.000,00
50.955,91
60.000,00
160.000,00
160.000,00
160.000,00
480.000,00
5.750.000,00
1.500.000,00
7.250.000,00
6.410.000,00
2.160.000,00
9.580.000,00
3
52.576.107,00
5.988.688,00
58.564.795,00
52.576.107,00
5.988.688,00
62.487.715,97
Categoria 04
TRASFERIMENTI DI CAPITALE DA ALTRI ENTI DEL SETTORE PUBBLICO
4.04.3254 CONTRIBUTO DALL'AMMINISTRAZIONE PROVINCIALE PER LO SVILUPPO
DELLA RACCOLTA DIFFERENZIATA
4.04.3255 RISCOSSIONE RESIDUE SOMME SU FONDI CASSA
4.04.3256 REALIZZAZIONE CENTRO POLIFUNZIONALE TRAMITE
RISTRUTTURAZIONE RIQUALIFICAZIONE DELL'EDIFICIO DELLA
BIBLIOTECA COMUNALE DI VICO COPPOLA - POR-FESR 2007/2013OBIETTIVO OPERATIVO 6.3
4.04.3257 IL BORGO IN FESTA. MANIFESTAZIONI ED EVENTI CULTURALI AL
BORGO CASTELLO DI PALMA. POR-FESR 2007/2013 - OBIETTIVO
OPERATIVO 1-9 - ATTIVITA' A Totale Categoria
4
Categoria 05 - TRASFERIMENTI DI CAPITALE DA ALTRI SOGGETTI
4.05.2571 PROVENTI PER CONCESSIONI EDILIZIE
4.05.2581 PROVENTI CONDONO PER CONCESSIONI EDILIZIE
4.05.2585 TRASFERIMENTI DI CAPITALI STRAORDINARI DA ALTRI SOGGETTI
4.05.2596 FONDI EUROPEI - PON SICUREZZA
1.489.000,00
Totale Categoria
2.428.468,12
5
760.000,00
1.010.000,00
0:00
Risorse
Totale TITOLO IV
ENTRATE DERIVANTI DA ALIENAZIONI, DA TRASFERIMENTI DI
Accertamenti
ultimo esercizio
chiuso
2.797.668,12
Previsioni
esercizio
in corso
4.754.833,66
Annotazioni
2014
9.397.553,43
2015
63.429.193,00
2016
8.148.688,00
TOTALE
80.975.434,43
0:00
Risorse
Accertamenti
ultimo esercizio
chiuso
Previsioni
esercizio
in corso
Annotazioni
2014
2015
2016
TOTALE
TITOLO V
ENTRATE DERIVANTI DA ACCENSIONI DI PRESTITI
Categoria 01 - ANTICIPAZIONI DI CASSA
5.01.3000 ASSUNZIONE ANTICIPAZIONE PER DEMOLIZIONE MANUFATTO
ABUSIVO.DISPOSIZIONE PROCURA GEN.REPUBB. CORTE APPELLAO DI
NAPOLI N.42/09 R.E.S.A.
60.370,79
5.01.3010 ASSUNZIONE ANTICIPAZIONE FONDO DI ROTAZIONE PER DEMOLIZIONE
IN DANNO DELLE OPERE ACQUISITE SECONDO QUANTO PREVISTO DAL
DPR 380/2001
Totale Categoria
1
60.370,79
60.370,79
60.370,79
200.000,00
200.000,00
260.370,79
260.370,79
Categoria 03 - ASSUNZIONI DI MUTUI E PRESTITI
5.03.3300 MUTUO PER FINANZIAMENTO, COSTRUZIONE E COMPLETAMENTO EDIFICI
SECONDARI
206.347,00
5.03.3476 MUTUO COMPLETAMENTO SCUOLA TRAVERSA CORSO NUOVO
800.000,00
5.03.3482 MUTUO IMPIANTI SPORTIVI VIA LAURI
165.000,00
5.03.3510 MUTUO CIMITERO
5.03.3590 ASSUNZIONE ANTICIPAZIONE PER DEMOLIZIONE MANUFATTO
ABUSIVO.DISPOSIZIONE PROCURA GEN.REPUBB. CORTE APPELLAO DI
NAPOLI N.42/09 R.E.S.A.
Totale Categoria
3
Totale TITOLO V
ENTRATE DERIVANTI DA ACCENSIONI DI PRESTITI
800.000,00
131.700,00
165.000,00
131.700,00
60.370,79
266.717,79
327.088,58
260.370,79
931.700,00
165.000,00
1.096.700,00
931.700,00
165.000,00
1.357.070,79
0:00
Risorse
Accertamenti
ultimo esercizio
chiuso
Previsioni
esercizio
in corso
Annotazioni
2014
2015
2016
TOTALE
TITOLO
TITOLO
TITOLO
TITOLO
TITOLO
I
II
III
IV
V
Totale
TOTALE GENERALE
6.305.773,75
352.219,40
1.512.248,98
2.797.668,12
6.758.991,00
383.527,00
1.586.158,79
4.754.833,66
327.088,58
7.465.959,00
375.167,00
1.092.861,28
9.397.553,43
260.370,79
7.496.908,00
367.103,00
1.017.154,00
63.429.193,00
931.700,00
7.534.042,00
186.140,00
1.022.294,00
8.148.688,00
165.000,00
22.496.909,00
928.410,00
3.132.309,28
80.975.434,43
1.357.070,79
10.967.910,25
13.810.599,03
18.591.911,50
73.242.058,00
17.056.164,00
108.890.133,50
200.000,00
300.000,00
1.087.236,92
11.167.910,25
14.110.599,03
19.679.148,42
1.087.236,92
73.242.058,00
17.056.164,00
109.977.370,42
Programma: AMMINISTRAZIONE, GESTIONE E CONTROLLO
0:00
Impegni
ultimo esercizio
chiuso
Interventi
Previsioni
esercizio
in corso
Annotazioni
2014
2015
2016
TOTALE
TITOLO I
SPESE CORRENTI
PERSONALE
ACQUISTO DI BENI DI CONSUMO E/O DI MATERIE PRIME
TRASFERIMENTI
INTERESSI PASSIVI E ONERI FINANZIARI DIVERSI
IMPOSTE E TASSE
ONERI STRAORDINARI DELLA GESTIONE CORRENTE
CO
SV
T
1.250.146,84
1.305.248,63
1.332.251,00
1.332.251,00
1.332.251,00
3.996.753,00
1.250.146,84
1.305.248,63
1.332.251,00
1.332.251,00
1.332.251,00
3.996.753,00
CO
SV
T
135.757,29
149.122,00
187.568,00
187.568,00
187.568,00
562.704,00
135.757,29
149.122,00
187.568,00
187.568,00
187.568,00
562.704,00
CO
SV
T
552.514,12
658.266,00
678.041,00
678.041,00
678.041,00
2.034.123,00
552.514,12
658.266,00
678.041,00
678.041,00
678.041,00
2.034.123,00
CO
SV
T
9.549,10
10.800,00
12.000,00
12.000,00
12.000,00
36.000,00
9.549,10
10.800,00
12.000,00
12.000,00
12.000,00
36.000,00
CO
SV
T
12.160,43
33.568,00
38.757,14
38.757,14
38.757,14
116.271,42
12.160,43
33.568,00
38.757,14
38.757,14
38.757,14
116.271,42
CO
SV
T
30.587,91
26.756,00
22.709,00
18.437,00
13.928,00
55.074,00
30.587,91
26.756,00
22.709,00
18.437,00
13.928,00
55.074,00
CO
SV
T
78.414,52
79.055,06
83.963,00
83.963,00
83.963,00
251.889,00
78.414,52
79.055,06
83.963,00
83.963,00
83.963,00
251.889,00
CO
SV
T
387.729,46
1.000.641,45
1.069.133,00
38.000,00
38.000,00
1.145.133,00
387.729,46
1.000.641,45
1.069.133,00
38.000,00
38.000,00
1.145.133,00
0:00
Impegni
ultimo esercizio
chiuso
Interventi
FONDO DI RISERVA
Totale TITOLO I - SPESE CORRENTI
Previsioni
esercizio
in corso
Annotazioni
2014
2015
2016
TOTALE
CO
SV
T
474.656,00
672.925,00
565.360,11
561.170,11
1.799.455,22
474.656,00
672.925,00
565.360,11
561.170,11
1.799.455,22
CO
SV
T
28.876,00
34.292,00
34.292,00
34.292,00
102.876,00
28.876,00
34.292,00
34.292,00
34.292,00
102.876,00
2.456.859,67
3.766.989,14
4.131.639,14
2.988.669,25
2.979.970,25
10.100.278,64
2.456.859,67
3.766.989,14
4.131.639,14
2.988.669,25
2.979.970,25
10.100.278,64
CO
SV
T
0:00
Impegni
ultimo esercizio
chiuso
Interventi
Previsioni
esercizio
in corso
Annotazioni
2014
2015
2016
TOTALE
TITOLO II
SV
ACQUISTO DI BENI SPECIFICI PER REALIZZAZIONI IN ECONOMIA
ACQUISIZIONE DI BENI MOBILI, MACCHINE ED ATTREZZATURE
SV
TECNICO-SCIENTIFICHE
SV
SV
SV
Totale TITOLO II - SPESE IN CONTO CAPITALE
SV
32.000,00
32.000,00
32.000,00
96.000,00
11.616,51
29.000,00
29.500,00
29.500,00
29.500,00
88.500,00
11.616,51
29.000,00
61.500,00
61.500,00
61.500,00
184.500,00
0:00
Impegni
ultimo esercizio
chiuso
Interventi
Previsioni
esercizio
in corso
Annotazioni
2014
2015
2016
TOTALE
TITOLO III
RIMBORSO DI QUOTA CAPITALE DI MUTUI E PRESTITI
Totale TITOLO III - SPESE PER RIMBORSO DI PRESTITI
Totale Programma
CO
SV
T
60.370,79
260.370,79
260.370,79
60.370,79
260.370,79
260.370,79
CO
SV
T
314.426,24
332.340,00
351.314,00
371.412,00
268.431,00
991.157,00
314.426,24
332.340,00
351.314,00
371.412,00
268.431,00
991.157,00
CO
SV
T
314.426,24
392.710,79
611.684,79
371.412,00
268.431,00
1.251.527,79
314.426,24
392.710,79
611.684,79
371.412,00
268.431,00
1.251.527,79
CO
SV
T
2.771.285,91
11.616,51
2.782.902,42
4.159.699,93
29.000,00
4.188.699,93
4.743.323,93
61.500,00
4.804.823,93
3.360.081,25
61.500,00
3.421.581,25
3.248.401,25
61.500,00
3.309.901,25
11.351.806,43
184.500,00
11.536.306,43
Programma: GIUSTIZIA
0:00
Impegni
ultimo esercizio
chiuso
Interventi
TITOLO I
SPESE CORRENTI
Totale Programma
CO
SV
T
CO
SV
T
CO
SV
T
Previsioni
esercizio
in corso
Annotazioni
2014
2015
2016
TOTALE
Programma: POLIZIA LOCALE
0:00
Impegni
ultimo esercizio
chiuso
Interventi
Previsioni
esercizio
in corso
Annotazioni
2014
2015
2016
TOTALE
TITOLO I
SPESE CORRENTI
PERSONALE
IMPOSTE E TASSE
CO
SV
T
461.858,87
454.404,82
415.989,00
415.989,00
415.989,00
1.247.967,00
461.858,87
454.404,82
415.989,00
415.989,00
415.989,00
1.247.967,00
CO
SV
T
15.634,44
21.000,00
15.000,00
15.000,00
15.000,00
45.000,00
15.634,44
21.000,00
15.000,00
15.000,00
15.000,00
45.000,00
CO
SV
T
26.056,63
27.019,00
29.550,00
29.550,00
29.550,00
88.650,00
26.056,63
27.019,00
29.550,00
29.550,00
29.550,00
88.650,00
287.000,00
818,00
818,00
818,00
2.454,00
287.000,00
818,00
818,00
818,00
2.454,00
CO
SV
T
CO
SV
T
28.191,41
28.757,12
27.243,00
27.243,00
27.243,00
81.729,00
28.191,41
28.757,12
27.243,00
27.243,00
27.243,00
81.729,00
CO
SV
T
5.457,88
8.000,00
16.000,00
16.000,00
16.000,00
48.000,00
5.457,88
8.000,00
16.000,00
16.000,00
16.000,00
48.000,00
CO
SV
T
537.199,23
826.180,94
504.600,00
504.600,00
504.600,00
1.513.800,00
537.199,23
826.180,94
504.600,00
504.600,00
504.600,00
1.513.800,00
Programma: POLIZIA LOCALE
0:00
Impegni
ultimo esercizio
chiuso
Interventi
Previsioni
esercizio
in corso
Annotazioni
2014
2015
2016
TOTALE
TITOLO II
SV
UTILIZZO DI BENI DI TERZI PER REALIZZAZIONI IN ECONOMIA
SV
SV
7.038,48
5.072,00
6.664,00
6.664,00
6.664,00
19.992,00
SV
7.038,48
5.072,00
6.664,00
6.664,00
6.664,00
19.992,00
CO
SV
T
537.199,23
7.038,48
544.237,71
826.180,94
5.072,00
831.252,94
504.600,00
6.664,00
511.264,00
504.600,00
6.664,00
511.264,00
504.600,00
6.664,00
511.264,00
1.513.800,00
19.992,00
1.533.792,00
Totale Programma
Programma: ISTRUZIONE PUBBLICA
0:00
Impegni
ultimo esercizio
chiuso
Interventi
Previsioni
esercizio
in corso
Annotazioni
2014
2015
2016
TOTALE
TITOLO I
SPESE CORRENTI
PERSONALE
TRASFERIMENTI
CO
SV
T
12.301,17
CO
SV
T
2.007,98
4.500,00
4.500,00
4.500,00
4.500,00
13.500,00
2.007,98
4.500,00
4.500,00
4.500,00
4.500,00
13.500,00
CO
SV
T
547.397,11
559.500,00
618.000,00
613.000,00
613.000,00
1.844.000,00
547.397,11
559.500,00
618.000,00
613.000,00
613.000,00
1.844.000,00
CO
SV
T
4.999,84
13.800,00
41.400,00
41.400,00
41.400,00
124.200,00
4.999,84
13.800,00
41.400,00
41.400,00
41.400,00
124.200,00
CO
SV
T
32.000,00
33.500,00
33.500,00
33.500,00
33.500,00
100.500,00
32.000,00
33.500,00
33.500,00
33.500,00
33.500,00
100.500,00
12.301,17
CO
SV
T
IMPOSTE E TASSE
CO
SV
T
804,36
804,00
804,36
804,00
CO
SV
T
599.510,46
612.104,00
697.400,00
692.400,00
692.400,00
2.082.200,00
599.510,46
612.104,00
697.400,00
692.400,00
692.400,00
2.082.200,00
Programma: ISTRUZIONE PUBBLICA
0:00
Impegni
ultimo esercizio
chiuso
Interventi
Previsioni
esercizio
in corso
Annotazioni
2014
2015
2016
TOTALE
TITOLO II
SV
SV
SV
Totale Programma
1.625.548,93
997.667,00
2.200.000,00
3.197.667,00
13.254,71
17.000,00
20.000,00
10.000,00
10.000,00
40.000,00
SV
13.254,71
1.642.548,93
1.017.667,00
2.210.000,00
10.000,00
3.237.667,00
CO
SV
T
599.510,46
13.254,71
612.765,17
612.104,00
1.642.548,93
2.254.652,93
697.400,00
1.017.667,00
1.715.067,00
692.400,00
2.210.000,00
2.902.400,00
692.400,00
10.000,00
702.400,00
2.082.200,00
3.237.667,00
5.319.867,00
Programma: CULTURA E BENI CULTURALI
0:00
Impegni
ultimo esercizio
chiuso
Interventi
Previsioni
esercizio
in corso
Annotazioni
2014
2015
2016
TOTALE
TITOLO I
SPESE CORRENTI
PERSONALE
TRASFERIMENTI
IMPOSTE E TASSE
CO
SV
T
19.061,00
19.061,00
19.061,00
57.183,00
19.061,00
19.061,00
19.061,00
57.183,00
CO
SV
T
2.976,55
6.500,00
7.200,00
7.200,00
7.200,00
21.600,00
2.976,55
6.500,00
7.200,00
7.200,00
7.200,00
21.600,00
CO
SV
T
131.149,45
104.350,00
72.700,00
72.700,00
72.700,00
218.100,00
131.149,45
104.350,00
72.700,00
72.700,00
72.700,00
218.100,00
CO
SV
T
700,00
1.500,00
1.500,00
1.500,00
1.500,00
4.500,00
700,00
1.500,00
1.500,00
1.500,00
1.500,00
4.500,00
1.278,00
1.278,00
1.278,00
3.834,00
1.278,00
1.278,00
1.278,00
3.834,00
CO
SV
T
CO
SV
T
134.826,00
112.350,00
101.739,00
101.739,00
101.739,00
305.217,00
134.826,00
112.350,00
101.739,00
101.739,00
101.739,00
305.217,00
Programma: CULTURA E BENI CULTURALI
0:00
Impegni
ultimo esercizio
chiuso
Interventi
Previsioni
esercizio
in corso
Annotazioni
2014
2015
2016
TOTALE
TITOLO II
SV
SV
SV
SV
Totale Programma
2.260,17
3.000,00
1.233.684,59
1.233.684,59
3.000,00
3.000,00
330.000,00
330.000,00
1.566.684,59
SV
2.260,17
3.000,00
1.566.684,59
CO
SV
T
134.826,00
2.260,17
137.086,17
112.350,00
3.000,00
115.350,00
101.739,00
1.566.684,59
1.668.423,59
101.739,00
101.739,00
101.739,00
101.739,00
305.217,00
1.566.684,59
1.871.901,59
Programma: SPORT E RICREAZIONE
0:00
Impegni
ultimo esercizio
chiuso
Interventi
Previsioni
esercizio
in corso
Annotazioni
2014
2015
2016
TOTALE
TITOLO I
SPESE CORRENTI
PERSONALE
CO
SV
T
CO
SV
T
TRASFERIMENTI
CO
SV
T
CO
SV
T
IMPOSTE E TASSE
6.366,58
6.000,00
5.500,00
5.500,00
5.500,00
16.500,00
6.366,58
6.000,00
5.500,00
5.500,00
5.500,00
16.500,00
6.741,03
6.501,00
6.250,00
5.985,00
5.710,00
17.945,00
6.741,03
6.501,00
6.250,00
5.985,00
5.710,00
17.945,00
13.107,61
12.501,00
11.750,00
11.485,00
11.210,00
34.445,00
13.107,61
12.501,00
11.750,00
11.485,00
11.210,00
34.445,00
CO
SV
T
CO
SV
T
Programma: SPORT E RICREAZIONE
0:00
Impegni
ultimo esercizio
chiuso
Interventi
Previsioni
esercizio
in corso
Annotazioni
2014
2015
2016
TOTALE
TITOLO II
SV
SV
Totale Programma
SV
CO
SV
T
13.107,61
12.501,00
11.750,00
13.107,61
12.501,00
11.750,00
2.000.000,00
165.000,00
2.165.000,00
2.000.000,00
165.000,00
2.165.000,00
11.485,00
2.000.000,00
2.011.485,00
11.210,00
165.000,00
176.210,00
34.445,00
2.165.000,00
2.199.445,00
Programma: VIABILITA' E TRASPORTI
0:00
Impegni
ultimo esercizio
chiuso
Interventi
Previsioni
esercizio
in corso
Annotazioni
2014
2015
2016
TOTALE
TITOLO I
SPESE CORRENTI
CO
SV
T
CO
SV
T
5.000,00
5.000,00
5.000,00
5.000,00
15.000,00
5.000,00
5.000,00
5.000,00
5.000,00
15.000,00
587.452,18
582.000,00
725.500,00
725.500,00
725.500,00
2.176.500,00
587.452,18
582.000,00
725.500,00
725.500,00
725.500,00
2.176.500,00
TRASFERIMENTI
CO
SV
T
CO
SV
T
94.593,50
86.962,00
78.912,00
70.423,00
62.106,00
211.441,00
94.593,50
86.962,00
78.912,00
70.423,00
62.106,00
211.441,00
CO
SV
T
682.045,68
673.962,00
809.412,00
800.923,00
792.606,00
2.402.941,00
682.045,68
673.962,00
809.412,00
800.923,00
792.606,00
2.402.941,00
Programma: VIABILITA' E TRASPORTI
0:00
Impegni
ultimo esercizio
chiuso
Interventi
Previsioni
esercizio
in corso
Annotazioni
2014
2015
2016
TOTALE
TITOLO II
SV
SV
Totale Programma
1.489.000,00
588.047,00
899.014,00
24.265.626,00
6.488.688,00
31.653.328,00
SV
13.800,00
15.000,00
15.000,00
SV
1.502.800,00
603.047,00
914.014,00
24.265.626,00
6.488.688,00
31.668.328,00
CO
SV
T
682.045,68
1.502.800,00
2.184.845,68
673.962,00
603.047,00
1.277.009,00
809.412,00
914.014,00
1.723.426,00
800.923,00
24.265.626,00
25.066.549,00
792.606,00
6.488.688,00
7.281.294,00
2.402.941,00
31.668.328,00
34.071.269,00
15.000,00
Programma: TERRITORIO E AMBIENTE
0:00
Impegni
ultimo esercizio
chiuso
Interventi
Previsioni
esercizio
in corso
Annotazioni
2014
2015
2016
TOTALE
TITOLO I
SPESE CORRENTI
PERSONALE
CO
SV
T
CO
SV
T
6.766,74
19.000,00
22.000,00
22.500,00
23.000,00
67.500,00
6.766,74
19.000,00
22.000,00
22.500,00
23.000,00
67.500,00
CO
SV
T
2.134.791,20
2.345.100,37
2.893.568,37
2.880.717,21
2.867.851,21
8.642.136,79
2.134.791,20
2.345.100,37
2.893.568,37
2.880.717,21
2.867.851,21
8.642.136,79
CO
SV
T
6.000,00
21.000,00
24.500,00
10.500,00
10.500,00
45.500,00
6.000,00
21.000,00
24.500,00
10.500,00
10.500,00
45.500,00
CO
SV
T
31.503,56
25.297,00
18.671,00
11.598,00
5.547,00
35.816,00
31.503,56
25.297,00
18.671,00
11.598,00
5.547,00
35.816,00
2.179.061,50
2.410.397,37
2.958.739,37
2.925.315,21
2.906.898,21
8.790.952,79
2.179.061,50
2.410.397,37
2.958.739,37
2.925.315,21
2.906.898,21
8.790.952,79
TRASFERIMENTI
IMPOSTE E TASSE
CO
SV
T
CO
SV
T
Programma: TERRITORIO E AMBIENTE
0:00
Impegni
ultimo esercizio
chiuso
Interventi
Previsioni
esercizio
in corso
Annotazioni
2014
2015
2016
TOTALE
TITOLO II
SV
SV
SV
SV
SV
Totale Programma
309.468,18
618.207,68
4.340.733,99
15.180.059,00
1.040.000,00
20.560.792,99
162.804,00
40.000,00
350.000,00
48.463,11
111.463,00
13.000,00
13.000,00
137.463,00
SV
659.468,18
829.474,79
4.492.196,99
15.193.059,00
1.053.000,00
20.738.255,99
CO
SV
T
2.179.061,50
659.468,18
2.838.529,68
2.410.397,37
829.474,79
3.239.872,16
2.958.739,37
4.492.196,99
7.450.936,36
2.925.315,21
15.193.059,00
18.118.374,21
2.906.898,21
1.053.000,00
3.959.898,21
8.790.952,79
20.738.255,99
29.529.208,78
40.000,00
Programma: SETTORE SOCIALE
0:00
Impegni
ultimo esercizio
chiuso
Interventi
Previsioni
esercizio
in corso
Annotazioni
2014
2015
2016
TOTALE
TITOLO I
SPESE CORRENTI
PERSONALE
TRASFERIMENTI
IMPOSTE E TASSE
CO
SV
T
259.953,44
222.919,02
205.699,00
205.699,00
205.699,00
617.097,00
259.953,44
222.919,02
205.699,00
205.699,00
205.699,00
617.097,00
CO
SV
T
6.802,67
5.000,00
7.000,00
7.000,00
7.000,00
21.000,00
6.802,67
5.000,00
7.000,00
7.000,00
7.000,00
21.000,00
CO
SV
T
544.212,08
584.950,00
561.200,00
561.200,00
561.200,00
1.683.600,00
544.212,08
584.950,00
561.200,00
561.200,00
561.200,00
1.683.600,00
CO
SV
T
864,00
900,00
900,00
900,00
900,00
2.700,00
864,00
900,00
900,00
900,00
900,00
2.700,00
CO
SV
T
156.304,92
171.792,00
170.346,00
170.346,00
170.346,00
511.038,00
156.304,92
171.792,00
170.346,00
170.346,00
170.346,00
511.038,00
CO
SV
T
15.183,79
13.164,59
13.624,54
13.624,54
13.624,54
40.873,62
15.183,79
13.164,59
13.624,54
13.624,54
13.624,54
40.873,62
CO
SV
T
983.320,90
998.725,61
958.769,54
958.769,54
958.769,54
2.876.308,62
983.320,90
998.725,61
958.769,54
958.769,54
958.769,54
2.876.308,62
Programma: SETTORE SOCIALE
0:00
Impegni
ultimo esercizio
chiuso
Interventi
Previsioni
esercizio
in corso
Annotazioni
2014
2015
2016
TOTALE
TITOLO II
SV
SV
SV
Totale Programma
1.133.500,00
775.000,00
2.131.700,00
949,85
1.500,00
1.000,00
SV
949,85
1.135.000,00
776.000,00
2.131.700,00
CO
SV
T
983.320,90
949,85
984.270,75
998.725,61
1.135.000,00
2.133.725,61
958.769,54
776.000,00
1.734.769,54
958.769,54
2.131.700,00
3.090.469,54
2.906.700,00
1.000,00
2.907.700,00
958.769,54
958.769,54
2.876.308,62
2.907.700,00
5.784.008,62
Programma: SVILUPPO ECONOMICO
0:00
Impegni
ultimo esercizio
chiuso
Interventi
Previsioni
esercizio
in corso
Annotazioni
2014
2015
2016
TOTALE
TITOLO I
SPESE CORRENTI
PERSONALE
TRASFERIMENTI
CO
SV
T
30.282,04
37.105,21
37.107,00
37.107,00
37.107,00
111.321,00
30.282,04
37.105,21
37.107,00
37.107,00
37.107,00
111.321,00
CO
SV
T
2.349,71
3.000,00
3.000,00
3.000,00
3.000,00
9.000,00
2.349,71
3.000,00
3.000,00
3.000,00
3.000,00
9.000,00
7.100,00
7.100,00
7.100,00
7.100,00
21.300,00
7.100,00
7.100,00
7.100,00
7.100,00
21.300,00
1.450,00
1.800,00
3.000,00
3.000,00
3.000,00
9.000,00
1.450,00
1.800,00
3.000,00
3.000,00
3.000,00
9.000,00
2.000,00
2.000,00
2.000,00
2.000,00
6.000,00
2.000,00
2.000,00
2.000,00
2.000,00
6.000,00
CO
SV
T
CO
SV
T
CO
SV
T
CO
SV
T
IMPOSTE E TASSE
CO
SV
T
2.469,12
2.530,25
2.481,00
2.481,00
2.481,00
7.443,00
2.469,12
2.530,25
2.481,00
2.481,00
2.481,00
7.443,00
CO
SV
T
36.550,87
53.535,46
54.688,00
54.688,00
54.688,00
164.064,00
36.550,87
53.535,46
54.688,00
54.688,00
54.688,00
164.064,00
Programma: SVILUPPO ECONOMICO
0:00
Impegni
ultimo esercizio
chiuso
Interventi
Previsioni
esercizio
in corso
Annotazioni
2014
2015
2016
TOTALE
TITOLO II
SV
SV
SV
SV
Totale Programma
17.463.508,00
SV
CO
SV
T
36.550,87
36.550,87
4.000,00
4.000,00
4.000,00
4.000,00
17.463.508,00
53.535,46
4.000,00
57.535,46
54.688,00
4.000,00
58.688,00
54.688,00
17.463.508,00
17.518.196,00
17.463.508,00
4.000,00
17.467.508,00
54.688,00
54.688,00
164.064,00
17.467.508,00
17.631.572,00
Programma: SERVIZI PRODUTTIVI
0:00
Impegni
ultimo esercizio
chiuso
Interventi
TITOLO I
SPESE CORRENTI
TRASFERIMENTI
CO
SV
T
CO
SV
T
Previsioni
esercizio
in corso
Annotazioni
2014
2015
2016
TOTALE
Programma: SERVIZI PRODUTTIVI
0:00
Impegni
ultimo esercizio
chiuso
Interventi
Previsioni
esercizio
in corso
Annotazioni
2014
2015
2016
TOTALE
TITOLO II
SV
SV
500.000,00
500.000,00
SV
500.000,00
500.000,00
CO
SV
T
500.000,00
500.000,00
500.000,00
500.000,00
Totale Programma
Impegni
ultimo esercizio
chiuso
Interventi
0:00
Previsioni
esercizio
in corso
Annotazioni
2014
2015
2016
TOTALE
TITOLO I
SPESE CORRENTI
PERSONALE
CO
SV
T
129.953,94
128.002,00
133.873,00
133.873,00
133.873,00
401.619,00
129.953,94
128.002,00
133.873,00
133.873,00
133.873,00
401.619,00
CO
SV
T
375,00
500,00
1.500,00
1.500,00
1.500,00
4.500,00
375,00
500,00
1.500,00
1.500,00
1.500,00
4.500,00
CO
SV
T
131.818,73
121.500,00
121.000,00
121.000,00
121.000,00
363.000,00
131.818,73
121.500,00
121.000,00
121.000,00
121.000,00
363.000,00
CO
SV
T
CO
SV
T
72.024,00
72.024,00
262.147,67
322.026,00
256.373,00
256.373,00
256.373,00
769.119,00
262.147,67
322.026,00
256.373,00
256.373,00
256.373,00
769.119,00
Impegni
ultimo esercizio
chiuso
Interventi
Previsioni
esercizio
in corso
0:00
Annotazioni
2014
2015
2016
TOTALE
TITOLO II
Totale Servizio
SV
SV
CO
SV
T
262.147,67
322.026,00
256.373,00
256.373,00
256.373,00
769.119,00
262.147,67
322.026,00
256.373,00
256.373,00
256.373,00
769.119,00
Impegni
ultimo esercizio
chiuso
Interventi
0:00
Previsioni
esercizio
in corso
Annotazioni
2014
2015
2016
TOTALE
TITOLO I
SPESE CORRENTI
PERSONALE
TRASFERIMENTI
IMPOSTE E TASSE
CO
SV
T
589.315,17
588.548,69
632.104,00
632.104,00
632.104,00
1.896.312,00
589.315,17
588.548,69
632.104,00
632.104,00
632.104,00
1.896.312,00
CO
SV
T
102.454,41
112.072,00
141.048,00
141.048,00
141.048,00
423.144,00
102.454,41
112.072,00
141.048,00
141.048,00
141.048,00
423.144,00
CO
SV
T
311.272,97
354.990,00
326.998,00
326.998,00
326.998,00
980.994,00
311.272,97
354.990,00
326.998,00
326.998,00
326.998,00
980.994,00
CO
SV
T
7.959,16
8.800,00
10.000,00
10.000,00
10.000,00
30.000,00
7.959,16
8.800,00
10.000,00
10.000,00
10.000,00
30.000,00
CO
SV
T
12.160,43
33.568,00
38.757,14
38.757,14
38.757,14
116.271,42
12.160,43
33.568,00
38.757,14
38.757,14
38.757,14
116.271,42
CO
SV
T
33.982,14
36.059,34
40.981,00
40.981,00
40.981,00
122.943,00
33.982,14
36.059,34
40.981,00
40.981,00
40.981,00
122.943,00
CO
SV
T
197.930,11
210.000,00
300.000,00
300.000,00
197.930,11
210.000,00
300.000,00
300.000,00
CO
SV
T
1.255.074,39
1.344.038,03
1.489.888,14
1.189.888,14
1.189.888,14
3.869.664,42
1.255.074,39
1.344.038,03
1.489.888,14
1.189.888,14
1.189.888,14
3.869.664,42
Impegni
ultimo esercizio
chiuso
Interventi
0:00
Previsioni
esercizio
in corso
Annotazioni
2014
2015
2016
TOTALE
TITOLO II
SV
SV
SV
SV
Totale Servizio
32.000,00
32.000,00
32.000,00
96.000,00
3.064,33
10.000,00
10.000,00
10.000,00
10.000,00
30.000,00
SV
3.064,33
10.000,00
42.000,00
42.000,00
42.000,00
126.000,00
CO
SV
T
1.255.074,39
3.064,33
1.258.138,72
1.344.038,03
10.000,00
1.354.038,03
1.489.888,14
42.000,00
1.531.888,14
1.189.888,14
42.000,00
1.231.888,14
1.189.888,14
42.000,00
1.231.888,14
3.869.664,42
126.000,00
3.995.664,42
Impegni
ultimo esercizio
chiuso
Interventi
Previsioni
esercizio
in corso
0:00
Annotazioni
2014
2015
2016
TOTALE
TITOLO I
SPESE CORRENTI
CO
SV
T
2.499,08
2.500,00
2.500,00
2.500,00
2.500,00
7.500,00
2.499,08
2.500,00
2.500,00
2.500,00
2.500,00
7.500,00
CO
SV
T
3.078,20
5.000,00
25.000,00
25.000,00
25.000,00
75.000,00
3.078,20
5.000,00
25.000,00
25.000,00
25.000,00
75.000,00
CO
SV
T
5.577,28
7.500,00
27.500,00
27.500,00
27.500,00
82.500,00
5.577,28
7.500,00
27.500,00
27.500,00
27.500,00
82.500,00
Impegni
ultimo esercizio
chiuso
Interventi
Previsioni
esercizio
in corso
0:00
Annotazioni
2014
2015
2016
TOTALE
TITOLO II
SV
SV
2.892,63
3.000,00
3.000,00
3.000,00
3.000,00
9.000,00
SV
2.892,63
3.000,00
3.000,00
3.000,00
3.000,00
9.000,00
Impegni
ultimo esercizio
chiuso
Interventi
Previsioni
esercizio
in corso
0:00
Annotazioni
2014
2015
2016
TOTALE
TITOLO III
Totale Servizio
CO
SV
T
60.370,79
260.370,79
260.370,79
60.370,79
260.370,79
260.370,79
CO
SV
T
314.426,24
332.340,00
351.314,00
371.412,00
268.431,00
991.157,00
314.426,24
332.340,00
351.314,00
371.412,00
268.431,00
991.157,00
CO
SV
T
314.426,24
392.710,79
611.684,79
371.412,00
268.431,00
1.251.527,79
314.426,24
392.710,79
611.684,79
371.412,00
268.431,00
1.251.527,79
CO
SV
T
320.003,52
2.892,63
322.896,15
400.210,79
3.000,00
403.210,79
639.184,79
3.000,00
642.184,79
398.912,00
3.000,00
401.912,00
295.931,00
3.000,00
298.931,00
1.334.027,79
9.000,00
1.343.027,79
Impegni
ultimo esercizio
chiuso
Interventi
0:00
Previsioni
esercizio
in corso
Annotazioni
2014
2015
2016
TOTALE
TITOLO I
SPESE CORRENTI
PERSONALE
CO
SV
T
65.185,44
66.726,06
66.028,00
66.028,00
66.028,00
198.084,00
65.185,44
66.726,06
66.028,00
66.028,00
66.028,00
198.084,00
CO
SV
T
4.811,95
5.550,00
5.550,00
5.550,00
5.550,00
16.650,00
4.811,95
5.550,00
5.550,00
5.550,00
5.550,00
16.650,00
CO
SV
T
33.980,74
30.176,00
27.676,00
27.676,00
27.676,00
83.028,00
33.980,74
30.176,00
27.676,00
27.676,00
27.676,00
83.028,00
TRASFERIMENTI
CO
SV
T
IMPOSTE E TASSE
CO
SV
T
15.942,83
9.426,10
9.377,00
9.377,00
9.377,00
28.131,00
15.942,83
9.426,10
9.377,00
9.377,00
9.377,00
28.131,00
CO
SV
T
6.000,00
19.000,00
53.000,00
38.000,00
38.000,00
129.000,00
6.000,00
19.000,00
53.000,00
38.000,00
38.000,00
129.000,00
CO
SV
T
125.920,96
130.878,16
161.631,00
146.631,00
146.631,00
454.893,00
125.920,96
130.878,16
161.631,00
146.631,00
146.631,00
454.893,00
Impegni
ultimo esercizio
chiuso
Interventi
0:00
Previsioni
esercizio
in corso
Annotazioni
2014
2015
2016
TOTALE
TITOLO II
Totale Servizio
SV
4.000,00
4.000,00
4.000,00
4.000,00
12.000,00
SV
4.000,00
4.000,00
4.000,00
4.000,00
12.000,00
130.878,16
4.000,00
134.878,16
161.631,00
4.000,00
165.631,00
146.631,00
4.000,00
150.631,00
146.631,00
4.000,00
150.631,00
454.893,00
12.000,00
466.893,00
CO
SV
T
125.920,96
125.920,96
0:00
Impegni
ultimo esercizio
chiuso
Interventi
Previsioni
esercizio
in corso
Annotazioni
2014
2015
2016
TOTALE
TITOLO I
SPESE CORRENTI
CO
SV
T
CO
SV
T
5.254,88
7.000,00
7.000,00
7.000,00
7.000,00
21.000,00
5.254,88
7.000,00
7.000,00
7.000,00
7.000,00
21.000,00
CO
SV
T
30.587,91
26.756,00
22.709,00
18.437,00
13.928,00
55.074,00
30.587,91
26.756,00
22.709,00
18.437,00
13.928,00
55.074,00
35.842,79
33.756,00
29.709,00
25.437,00
20.928,00
76.074,00
35.842,79
33.756,00
29.709,00
25.437,00
20.928,00
76.074,00
IMPOSTE E TASSE
CO
SV
T
CO
SV
T
0:00
Impegni
ultimo esercizio
chiuso
Interventi
Previsioni
esercizio
in corso
Annotazioni
2014
2015
2016
TOTALE
TITOLO II
Totale Servizio
SV
SV
CO
SV
T
35.842,79
33.756,00
29.709,00
25.437,00
20.928,00
76.074,00
35.842,79
33.756,00
29.709,00
25.437,00
20.928,00
76.074,00
UFFICIO TECNICO
0:00
Impegni
ultimo esercizio
chiuso
Interventi
Previsioni
esercizio
in corso
Annotazioni
2014
2015
2016
TOTALE
TITOLO I
SPESE CORRENTI
PERSONALE
CO
SV
T
334.637,06
390.083,42
369.156,00
369.156,00
369.156,00
1.107.468,00
334.637,06
390.083,42
369.156,00
369.156,00
369.156,00
1.107.468,00
CO
SV
T
17.477,82
18.000,00
23.470,00
23.470,00
23.470,00
70.410,00
17.477,82
18.000,00
23.470,00
23.470,00
23.470,00
70.410,00
CO
SV
T
51.915,38
118.200,00
147.900,00
147.900,00
147.900,00
443.700,00
51.915,38
118.200,00
147.900,00
147.900,00
147.900,00
443.700,00
CO
SV
T
1.589,94
2.000,00
2.000,00
2.000,00
2.000,00
6.000,00
1.589,94
2.000,00
2.000,00
2.000,00
2.000,00
6.000,00
TRASFERIMENTI
CO
SV
T
IMPOSTE E TASSE
CO
SV
T
21.875,40
25.821,76
24.357,00
24.357,00
24.357,00
73.071,00
21.875,40
25.821,76
24.357,00
24.357,00
24.357,00
73.071,00
CO
SV
T
427.495,60
554.105,18
566.883,00
566.883,00
566.883,00
1.700.649,00
427.495,60
554.105,18
566.883,00
566.883,00
566.883,00
1.700.649,00
UFFICIO TECNICO
0:00
Impegni
ultimo esercizio
chiuso
Interventi
Previsioni
esercizio
in corso
Annotazioni
2014
2015
2016
TOTALE
TITOLO II
Totale Servizio
SV
5.659,55
12.000,00
12.500,00
12.500,00
12.500,00
37.500,00
SV
5.659,55
12.000,00
12.500,00
12.500,00
12.500,00
37.500,00
CO
SV
T
427.495,60
5.659,55
433.155,15
554.105,18
12.000,00
566.105,18
566.883,00
12.500,00
579.383,00
566.883,00
12.500,00
579.383,00
566.883,00
12.500,00
579.383,00
1.700.649,00
37.500,00
1.738.149,00
ANAGRAFE, STATO CIVILE, ELETTORALE, LEVA E SERVIZIO
STATISTICO
Impegni
ultimo esercizio
chiuso
Interventi
0:00
Previsioni
esercizio
in corso
Annotazioni
2014
2015
2016
TOTALE
TITOLO I
SPESE CORRENTI
PERSONALE
CO
SV
T
131.055,23
131.888,46
131.090,00
131.090,00
131.090,00
393.270,00
131.055,23
131.888,46
131.090,00
131.090,00
131.090,00
393.270,00
CO
SV
T
8.139,03
8.500,00
10.500,00
10.500,00
10.500,00
31.500,00
8.139,03
8.500,00
10.500,00
10.500,00
10.500,00
31.500,00
CO
SV
T
6.257,22
12.900,00
13.467,00
13.467,00
13.467,00
40.401,00
6.257,22
12.900,00
13.467,00
13.467,00
13.467,00
40.401,00
CO
SV
T
TRASFERIMENTI
CO
SV
T
IMPOSTE E TASSE
CO
SV
T
6.614,15
7.247,86
8.748,00
8.748,00
8.748,00
26.244,00
6.614,15
7.247,86
8.748,00
8.748,00
8.748,00
26.244,00
CO
SV
T
152.065,63
160.536,32
163.805,00
163.805,00
163.805,00
491.415,00
152.065,63
160.536,32
163.805,00
163.805,00
163.805,00
491.415,00
CO
SV
T
152.065,63
160.536,32
163.805,00
163.805,00
163.805,00
491.415,00
152.065,63
160.536,32
163.805,00
163.805,00
163.805,00
491.415,00
Totale Servizio
0:00
Impegni
ultimo esercizio
chiuso
Interventi
Previsioni
esercizio
in corso
Annotazioni
2014
2015
2016
TOTALE
TITOLO I
SPESE CORRENTI
PERSONALE
CO
SV
T
CO
SV
T
2.000,00
3.000,00
3.000,00
3.000,00
9.000,00
2.000,00
3.000,00
3.000,00
3.000,00
9.000,00
8.936,00
8.500,00
9.000,00
9.000,00
9.000,00
27.000,00
8.936,00
8.500,00
9.000,00
9.000,00
9.000,00
27.000,00
500,00
500,00
500,00
500,00
1.500,00
500,00
500,00
500,00
500,00
1.500,00
183.799,35
699.617,45
716.133,00
716.133,00
183.799,35
699.617,45
716.133,00
716.133,00
CO
SV
T
474.656,00
672.925,00
565.360,11
561.170,11
1.799.455,22
474.656,00
672.925,00
565.360,11
561.170,11
1.799.455,22
CO
SV
T
28.876,00
34.292,00
34.292,00
34.292,00
102.876,00
28.876,00
34.292,00
34.292,00
34.292,00
102.876,00
192.735,35
1.214.149,45
1.435.850,00
612.152,11
607.962,11
2.655.964,22
192.735,35
1.214.149,45
1.435.850,00
612.152,11
607.962,11
2.655.964,22
CO
SV
T
TRASFERIMENTI
CO
SV
T
IMPOSTE E TASSE
CO
SV
T
FONDO DI RISERVA
CO
SV
T
CO
SV
T
0:00
Impegni
ultimo esercizio
chiuso
Interventi
Previsioni
esercizio
in corso
Annotazioni
2014
2015
2016
TOTALE
TITOLO II
Totale Servizio
SV
SV
CO
SV
T
192.735,35
1.214.149,45
1.435.850,00
612.152,11
607.962,11
2.655.964,22
192.735,35
1.214.149,45
1.435.850,00
612.152,11
607.962,11
2.655.964,22
UFFICI GIUDIZIARI
0:00
Impegni
ultimo esercizio
chiuso
Interventi
TITOLO I
SPESE CORRENTI
Totale Servizio
CO
SV
T
CO
SV
T
CO
SV
T
Previsioni
esercizio
in corso
Annotazioni
2014
2015
2016
TOTALE
POLIZIA MUNICIPALE
0:00
Impegni
ultimo esercizio
chiuso
Interventi
Previsioni
esercizio
in corso
Annotazioni
2014
2015
2016
TOTALE
TITOLO I
SPESE CORRENTI
PERSONALE
IMPOSTE E TASSE
CO
SV
T
461.858,87
454.404,82
415.989,00
415.989,00
415.989,00
1.247.967,00
461.858,87
454.404,82
415.989,00
415.989,00
415.989,00
1.247.967,00
CO
SV
T
15.634,44
21.000,00
15.000,00
15.000,00
15.000,00
45.000,00
15.634,44
21.000,00
15.000,00
15.000,00
15.000,00
45.000,00
CO
SV
T
26.056,63
27.019,00
29.550,00
29.550,00
29.550,00
88.650,00
26.056,63
27.019,00
29.550,00
29.550,00
29.550,00
88.650,00
287.000,00
818,00
818,00
818,00
2.454,00
287.000,00
818,00
818,00
818,00
2.454,00
CO
SV
T
CO
SV
T
28.191,41
28.757,12
27.243,00
27.243,00
27.243,00
81.729,00
28.191,41
28.757,12
27.243,00
27.243,00
27.243,00
81.729,00
CO
SV
T
5.457,88
8.000,00
16.000,00
16.000,00
16.000,00
48.000,00
5.457,88
8.000,00
16.000,00
16.000,00
16.000,00
48.000,00
CO
SV
T
537.199,23
826.180,94
504.600,00
504.600,00
504.600,00
1.513.800,00
537.199,23
826.180,94
504.600,00
504.600,00
504.600,00
1.513.800,00
POLIZIA MUNICIPALE
0:00
Impegni
ultimo esercizio
chiuso
Interventi
Previsioni
esercizio
in corso
Annotazioni
2014
2015
2016
TOTALE
TITOLO II
SV
SV
SV
7.038,48
5.072,00
6.664,00
6.664,00
6.664,00
19.992,00
SV
7.038,48
5.072,00
6.664,00
6.664,00
6.664,00
19.992,00
CO
SV
T
537.199,23
7.038,48
544.237,71
826.180,94
5.072,00
831.252,94
504.600,00
6.664,00
511.264,00
504.600,00
6.664,00
511.264,00
504.600,00
6.664,00
511.264,00
1.513.800,00
19.992,00
1.533.792,00
Totale Servizio
SCUOLA MATERNA
0:00
Impegni
ultimo esercizio
chiuso
Interventi
Previsioni
esercizio
in corso
Annotazioni
2014
2015
2016
TOTALE
TITOLO I
SPESE CORRENTI
PERSONALE
CO
SV
T
CO
SV
T
341,90
1.000,00
1.500,00
1.500,00
1.500,00
4.500,00
341,90
1.000,00
1.500,00
1.500,00
1.500,00
4.500,00
CO
SV
T
73.957,70
69.500,00
85.000,00
80.000,00
80.000,00
245.000,00
73.957,70
69.500,00
85.000,00
80.000,00
80.000,00
245.000,00
CO
SV
T
4.999,84
13.800,00
41.400,00
41.400,00
41.400,00
124.200,00
4.999,84
13.800,00
41.400,00
41.400,00
41.400,00
124.200,00
79.299,44
84.300,00
127.900,00
122.900,00
122.900,00
373.700,00
79.299,44
84.300,00
127.900,00
122.900,00
122.900,00
373.700,00
IMPOSTE E TASSE
CO
SV
T
CO
SV
T
SCUOLA MATERNA
0:00
Impegni
ultimo esercizio
chiuso
Interventi
Previsioni
esercizio
in corso
Annotazioni
2014
2015
2016
TOTALE
TITOLO II
Totale Servizio
SV
SV
CO
SV
T
79.299,44
84.300,00
127.900,00
122.900,00
122.900,00
373.700,00
79.299,44
84.300,00
127.900,00
122.900,00
122.900,00
373.700,00
0:00
Impegni
ultimo esercizio
chiuso
Interventi
Previsioni
esercizio
in corso
Annotazioni
2014
2015
2016
TOTALE
TITOLO I
SPESE CORRENTI
PERSONALE
CO
SV
T
CO
SV
T
1.647,93
3.000,00
2.500,00
2.500,00
2.500,00
7.500,00
1.647,93
3.000,00
2.500,00
2.500,00
2.500,00
7.500,00
CO
SV
T
94.669,08
82.000,00
90.000,00
90.000,00
90.000,00
270.000,00
94.669,08
82.000,00
90.000,00
90.000,00
90.000,00
270.000,00
CO
SV
T
32.000,00
32.000,00
32.000,00
32.000,00
32.000,00
96.000,00
32.000,00
32.000,00
32.000,00
32.000,00
32.000,00
96.000,00
128.317,01
117.000,00
124.500,00
124.500,00
124.500,00
373.500,00
128.317,01
117.000,00
124.500,00
124.500,00
124.500,00
373.500,00
TRASFERIMENTI
CO
SV
T
IMPOSTE E TASSE
CO
SV
T
CO
SV
T
0:00
Impegni
ultimo esercizio
chiuso
Interventi
Previsioni
esercizio
in corso
Annotazioni
2014
2015
2016
TOTALE
TITOLO II
SV
SV
SV
Totale Servizio
938.381,93
310.500,00
2.200.000,00
2.510.500,00
9.288,33
10.000,00
10.000,00
10.000,00
10.000,00
30.000,00
SV
9.288,33
948.381,93
320.500,00
2.210.000,00
10.000,00
2.540.500,00
CO
SV
T
128.317,01
9.288,33
137.605,34
117.000,00
948.381,93
1.065.381,93
124.500,00
320.500,00
445.000,00
124.500,00
2.210.000,00
2.334.500,00
124.500,00
10.000,00
134.500,00
373.500,00
2.540.500,00
2.914.000,00
ISTRUZIONE MEDIA
0:00
Impegni
ultimo esercizio
chiuso
Interventi
Previsioni
esercizio
in corso
Annotazioni
2014
2015
2016
TOTALE
TITOLO I
SPESE CORRENTI
CO
SV
T
18,15
500,00
500,00
500,00
500,00
1.500,00
18,15
500,00
500,00
500,00
500,00
1.500,00
CO
SV
T
54.610,23
47.000,00
60.000,00
60.000,00
60.000,00
180.000,00
54.610,23
47.000,00
60.000,00
60.000,00
60.000,00
180.000,00
54.628,38
47.500,00
60.500,00
60.500,00
60.500,00
181.500,00
54.628,38
47.500,00
60.500,00
60.500,00
60.500,00
181.500,00
TRASFERIMENTI
CO
SV
T
CO
SV
T
CO
SV
T
ISTRUZIONE MEDIA
0:00
Impegni
ultimo esercizio
chiuso
Interventi
Previsioni
esercizio
in corso
Annotazioni
2014
2015
2016
TOTALE
TITOLO II
SV
SV
Totale Servizio
687.167,00
687.167,00
687.167,00
3.966,38
7.000,00
10.000,00
10.000,00
SV
3.966,38
694.167,00
697.167,00
697.167,00
CO
SV
T
54.628,38
3.966,38
58.594,76
47.500,00
694.167,00
741.667,00
60.500,00
697.167,00
757.667,00
60.500,00
60.500,00
60.500,00
60.500,00
181.500,00
697.167,00
878.667,00
0:00
Impegni
ultimo esercizio
chiuso
Interventi
TITOLO I
SPESE CORRENTI
CO
SV
T
CO
SV
T
CO
SV
T
Previsioni
esercizio
in corso
Annotazioni
2014
2015
2016
TOTALE
0:00
Impegni
ultimo esercizio
chiuso
Interventi
TITOLO II
Totale Servizio
SV
SV
CO
SV
T
Previsioni
esercizio
in corso
Annotazioni
2014
2015
2016
TOTALE
ASSISTENZA SCOLASTICA, TRASPORTO, REFEZIONE E ALTRI SERVIZI
Impegni
ultimo esercizio
chiuso
Interventi
Previsioni
esercizio
in corso
0:00
Annotazioni
2014
2015
2016
TOTALE
TITOLO I
SPESE CORRENTI
PERSONALE
CO
SV
T
CO
SV
T
CO
SV
T
CO
SV
T
TRASFERIMENTI
CO
SV
T
12.301,17
12.301,17
324.160,10
361.000,00
383.000,00
383.000,00
383.000,00
1.149.000,00
324.160,10
361.000,00
383.000,00
383.000,00
383.000,00
1.149.000,00
1.500,00
1.500,00
1.500,00
1.500,00
4.500,00
1.500,00
1.500,00
1.500,00
1.500,00
4.500,00
CO
SV
T
IMPOSTE E TASSE
CO
SV
T
804,36
804,00
804,36
804,00
CO
SV
T
337.265,63
363.304,00
384.500,00
384.500,00
384.500,00
1.153.500,00
337.265,63
363.304,00
384.500,00
384.500,00
384.500,00
1.153.500,00
CO
SV
T
337.265,63
363.304,00
384.500,00
384.500,00
384.500,00
1.153.500,00
337.265,63
363.304,00
384.500,00
384.500,00
384.500,00
1.153.500,00
Totale Servizio
0:00
Impegni
ultimo esercizio
chiuso
Interventi
Previsioni
esercizio
in corso
Annotazioni
2014
2015
2016
TOTALE
TITOLO I
SPESE CORRENTI
PERSONALE
IMPOSTE E TASSE
CO
SV
T
19.061,00
19.061,00
19.061,00
57.183,00
19.061,00
19.061,00
19.061,00
57.183,00
CO
SV
T
1.142,70
4.500,00
3.200,00
3.200,00
3.200,00
9.600,00
1.142,70
4.500,00
3.200,00
3.200,00
3.200,00
9.600,00
CO
SV
T
3.746,12
4.350,00
4.700,00
4.700,00
4.700,00
14.100,00
3.746,12
4.350,00
4.700,00
4.700,00
4.700,00
14.100,00
1.278,00
1.278,00
1.278,00
3.834,00
1.278,00
1.278,00
1.278,00
3.834,00
CO
SV
T
CO
SV
T
4.888,82
8.850,00
28.239,00
28.239,00
28.239,00
84.717,00
4.888,82
8.850,00
28.239,00
28.239,00
28.239,00
84.717,00
0:00
Impegni
ultimo esercizio
chiuso
Interventi
Previsioni
esercizio
in corso
Annotazioni
2014
2015
2016
TOTALE
TITOLO II
SV
SV
268,17
SV
CO
SV
T
Totale Servizio
1.233.684,59
1.233.684,59
1.000,00
1.000,00
1.000,00
268,17
1.000,00
1.234.684,59
1.234.684,59
4.888,82
268,17
5.156,99
8.850,00
1.000,00
9.850,00
28.239,00
1.234.684,59
1.262.923,59
28.239,00
28.239,00
28.239,00
28.239,00
84.717,00
1.234.684,59
1.319.401,59
CULTURALE
Impegni
ultimo esercizio
chiuso
Interventi
Previsioni
esercizio
in corso
0:00
Annotazioni
2014
2015
2016
TOTALE
TITOLO I
SPESE CORRENTI
TRASFERIMENTI
CO
SV
T
1.833,85
2.000,00
4.000,00
4.000,00
4.000,00
12.000,00
1.833,85
2.000,00
4.000,00
4.000,00
4.000,00
12.000,00
CO
SV
T
127.403,33
100.000,00
68.000,00
68.000,00
68.000,00
204.000,00
127.403,33
100.000,00
68.000,00
68.000,00
68.000,00
204.000,00
CO
SV
T
700,00
1.500,00
1.500,00
1.500,00
1.500,00
4.500,00
700,00
1.500,00
1.500,00
1.500,00
1.500,00
4.500,00
CO
SV
T
129.937,18
103.500,00
73.500,00
73.500,00
73.500,00
220.500,00
129.937,18
103.500,00
73.500,00
73.500,00
73.500,00
220.500,00
CULTURALE
Impegni
ultimo esercizio
chiuso
Interventi
Previsioni
esercizio
in corso
0:00
Annotazioni
2014
2015
2016
TOTALE
TITOLO II
SV
SV
SV
SV
Totale Servizio
1.992,00
2.000,00
2.000,00
2.000,00
330.000,00
330.000,00
332.000,00
SV
1.992,00
2.000,00
332.000,00
CO
SV
T
129.937,18
1.992,00
131.929,18
103.500,00
2.000,00
105.500,00
73.500,00
332.000,00
405.500,00
73.500,00
73.500,00
73.500,00
73.500,00
220.500,00
332.000,00
552.500,00
Impegni
ultimo esercizio
chiuso
Interventi
Previsioni
esercizio
in corso
0:00
Annotazioni
2014
2015
2016
TOTALE
TITOLO I
SPESE CORRENTI
PERSONALE
CO
SV
T
CO
SV
T
CO
SV
T
IMPOSTE E TASSE
6.741,03
6.501,00
6.250,00
5.985,00
5.710,00
17.945,00
6.741,03
6.501,00
6.250,00
5.985,00
5.710,00
17.945,00
6.741,03
6.501,00
6.250,00
5.985,00
5.710,00
17.945,00
6.741,03
6.501,00
6.250,00
5.985,00
5.710,00
17.945,00
CO
SV
T
CO
SV
T
Impegni
ultimo esercizio
chiuso
Interventi
Previsioni
esercizio
in corso
0:00
Annotazioni
2014
2015
2016
TOTALE
TITOLO II
SV
SV
Totale Servizio
SV
CO
SV
T
6.741,03
6.501,00
6.250,00
6.741,03
6.501,00
6.250,00
2.000.000,00
165.000,00
2.165.000,00
2.000.000,00
165.000,00
2.165.000,00
5.985,00
2.000.000,00
2.005.985,00
5.710,00
165.000,00
170.710,00
17.945,00
2.165.000,00
2.182.945,00
MANIFESTAZIONI DIVERSE NEL SETTORE SPORTIVO E RICREATIVO
Impegni
ultimo esercizio
chiuso
Interventi
Previsioni
esercizio
in corso
0:00
Annotazioni
2014
2015
2016
TOTALE
TITOLO I
SPESE CORRENTI
TRASFERIMENTI
Totale Servizio
CO
SV
T
6.366,58
6.000,00
5.500,00
5.500,00
5.500,00
16.500,00
6.366,58
6.000,00
5.500,00
5.500,00
5.500,00
16.500,00
CO
SV
T
6.366,58
6.000,00
5.500,00
5.500,00
5.500,00
16.500,00
6.366,58
6.000,00
5.500,00
5.500,00
5.500,00
16.500,00
CO
SV
T
6.366,58
6.000,00
5.500,00
5.500,00
5.500,00
16.500,00
6.366,58
6.000,00
5.500,00
5.500,00
5.500,00
16.500,00
CO
SV
T
Impegni
ultimo esercizio
chiuso
Interventi
0:00
Previsioni
esercizio
in corso
Annotazioni
2014
2015
2016
TOTALE
TITOLO I
SPESE CORRENTI
CO
SV
T
CO
SV
T
5.000,00
5.000,00
5.000,00
5.000,00
15.000,00
5.000,00
5.000,00
5.000,00
5.000,00
15.000,00
145.546,80
102.000,00
120.500,00
120.500,00
120.500,00
361.500,00
145.546,80
102.000,00
120.500,00
120.500,00
120.500,00
361.500,00
TRASFERIMENTI
CO
SV
T
CO
SV
T
70.350,66
65.820,00
61.072,00
56.098,00
50.912,00
168.082,00
70.350,66
65.820,00
61.072,00
56.098,00
50.912,00
168.082,00
CO
SV
T
215.897,46
172.820,00
186.572,00
181.598,00
176.412,00
544.582,00
215.897,46
172.820,00
186.572,00
181.598,00
176.412,00
544.582,00
Impegni
ultimo esercizio
chiuso
Interventi
0:00
Previsioni
esercizio
in corso
Annotazioni
2014
2015
2016
TOTALE
TITOLO II
SV
SV
Totale Servizio
1.489.000,00
588.047,00
899.014,00
24.015.626,00
6.488.688,00
31.403.328,00
SV
13.800,00
15.000,00
15.000,00
SV
1.502.800,00
603.047,00
914.014,00
24.015.626,00
6.488.688,00
31.418.328,00
CO
SV
T
215.897,46
1.502.800,00
1.718.697,46
172.820,00
603.047,00
775.867,00
186.572,00
914.014,00
1.100.586,00
181.598,00
24.015.626,00
24.197.224,00
176.412,00
6.488.688,00
6.665.100,00
544.582,00
31.418.328,00
31.962.910,00
15.000,00
0:00
Impegni
ultimo esercizio
chiuso
Interventi
Previsioni
esercizio
in corso
Annotazioni
2014
2015
2016
TOTALE
TITOLO I
SPESE CORRENTI
CO
SV
T
441.905,38
480.000,00
605.000,00
605.000,00
605.000,00
1.815.000,00
441.905,38
480.000,00
605.000,00
605.000,00
605.000,00
1.815.000,00
CO
SV
T
24.242,84
21.142,00
17.840,00
14.325,00
11.194,00
43.359,00
24.242,84
21.142,00
17.840,00
14.325,00
11.194,00
43.359,00
CO
SV
T
466.148,22
501.142,00
622.840,00
619.325,00
616.194,00
1.858.359,00
466.148,22
501.142,00
622.840,00
619.325,00
616.194,00
1.858.359,00
0:00
Impegni
ultimo esercizio
chiuso
Interventi
Previsioni
esercizio
in corso
Annotazioni
2014
2015
2016
TOTALE
TITOLO II
Totale Servizio
SV
250.000,00
250.000,00
SV
250.000,00
250.000,00
CO
SV
T
466.148,22
501.142,00
622.840,00
466.148,22
501.142,00
622.840,00
619.325,00
250.000,00
869.325,00
616.194,00
616.194,00
1.858.359,00
250.000,00
2.108.359,00
0:00
Impegni
ultimo esercizio
chiuso
Interventi
Previsioni
esercizio
in corso
Annotazioni
2014
2015
2016
TOTALE
TITOLO I
SPESE CORRENTI
CO
SV
T
CO
SV
T
8.060,37
18.060,37
18.060,37
18.060,37
54.181,11
8.060,37
18.060,37
18.060,37
18.060,37
54.181,11
CO
SV
T
8.060,37
18.060,37
18.060,37
18.060,37
54.181,11
8.060,37
18.060,37
18.060,37
18.060,37
54.181,11
0:00
Impegni
ultimo esercizio
chiuso
Interventi
Previsioni
esercizio
in corso
Annotazioni
2014
2015
2016
TOTALE
TITOLO II
SV
SV
SV
SV
SV
Totale Servizio
309.468,18
201.907,68
363.458,02
40.000,00
40.000,00
443.458,02
350.000,00
48.463,11
98.463,00
SV
659.468,18
250.370,79
461.921,02
40.000,00
40.000,00
541.921,02
CO
SV
T
659.468,18
659.468,18
8.060,37
250.370,79
258.431,16
18.060,37
461.921,02
479.981,39
18.060,37
40.000,00
58.060,37
18.060,37
40.000,00
58.060,37
54.181,11
541.921,02
596.102,13
98.463,00
ECONOMICO-POPOLARE
Impegni
ultimo esercizio
chiuso
Interventi
Previsioni
esercizio
in corso
0:00
Annotazioni
2014
2015
2016
TOTALE
TITOLO I
SPESE CORRENTI
TRASFERIMENTI
CO
SV
T
8.976,05
2.500,00
10.000,00
10.000,00
10.000,00
30.000,00
8.976,05
2.500,00
10.000,00
10.000,00
10.000,00
30.000,00
8.976,05
2.500,00
10.000,00
10.000,00
10.000,00
30.000,00
8.976,05
2.500,00
10.000,00
10.000,00
10.000,00
30.000,00
CO
SV
T
CO
SV
T
ECONOMICO-POPOLARE
Impegni
ultimo esercizio
chiuso
Interventi
Previsioni
esercizio
in corso
0:00
Annotazioni
2014
2015
2016
TOTALE
TITOLO II
SV
SV
Totale Servizio
SV
CO
SV
T
8.976,05
8.976,05
416.300,00
1.000.000,00
1.000.000,00
416.300,00
1.000.000,00
1.000.000,00
10.000,00
1.000.000,00
1.010.000,00
30.000,00
1.000.000,00
1.030.000,00
2.500,00
416.300,00
418.800,00
10.000,00
10.000,00
10.000,00
10.000,00
0:00
Impegni
ultimo esercizio
chiuso
Interventi
Previsioni
esercizio
in corso
Annotazioni
2014
2015
2016
TOTALE
TITOLO I
SPESE CORRENTI
TRASFERIMENTI
CO
SV
T
5.615,59
16.000,00
15.000,00
15.000,00
15.000,00
45.000,00
5.615,59
16.000,00
15.000,00
15.000,00
15.000,00
45.000,00
CO
SV
T
661,87
35.000,00
20.000,00
20.000,00
20.000,00
60.000,00
661,87
35.000,00
20.000,00
20.000,00
20.000,00
60.000,00
CO
SV
T
6.000,00
6.000,00
9.500,00
9.500,00
9.500,00
28.500,00
6.000,00
6.000,00
9.500,00
9.500,00
9.500,00
28.500,00
CO
SV
T
12.277,46
57.000,00
44.500,00
44.500,00
44.500,00
133.500,00
12.277,46
57.000,00
44.500,00
44.500,00
44.500,00
133.500,00
0:00
Impegni
ultimo esercizio
chiuso
Interventi
Previsioni
esercizio
in corso
Annotazioni
2014
2015
2016
TOTALE
TITOLO II
SV
SV
SV
Totale Servizio
SV
CO
SV
T
12.277,46
57.000,00
12.277,46
57.000,00
54.355,00
54.355,00
54.355,00
54.355,00
44.500,00
54.355,00
98.855,00
44.500,00
44.500,00
44.500,00
44.500,00
133.500,00
54.355,00
187.855,00
0:00
Impegni
ultimo esercizio
chiuso
Interventi
Previsioni
esercizio
in corso
Annotazioni
2014
2015
2016
TOTALE
TITOLO I
SPESE CORRENTI
PERSONALE
CO
SV
T
CO
SV
T
CO
SV
T
TRASFERIMENTI
CO
SV
T
CO
SV
T
IMPOSTE E TASSE
3.000,00
3.000,00
3.000,00
3.000,00
9.000,00
3.000,00
3.000,00
3.000,00
3.000,00
9.000,00
31.503,56
25.297,00
18.671,00
11.598,00
5.547,00
35.816,00
31.503,56
25.297,00
18.671,00
11.598,00
5.547,00
35.816,00
31.503,56
28.297,00
21.671,00
14.598,00
8.547,00
44.816,00
31.503,56
28.297,00
21.671,00
14.598,00
8.547,00
44.816,00
CO
SV
T
CO
SV
T
0:00
Impegni
ultimo esercizio
chiuso
Interventi
Previsioni
esercizio
in corso
Annotazioni
2014
2015
2016
TOTALE
TITOLO II
SV
SV
SV
SV
SV
Totale Servizio
SV
CO
SV
T
31.503,56
28.297,00
31.503,56
28.297,00
3.922.920,97
13.390.059,00
17.312.979,97
3.922.920,97
13.390.059,00
17.312.979,97
21.671,00
3.922.920,97
3.944.591,97
14.598,00
13.390.059,00
13.404.657,00
8.547,00
8.547,00
44.816,00
17.312.979,97
17.357.795,97
0:00
Impegni
ultimo esercizio
chiuso
Interventi
Previsioni
esercizio
in corso
Annotazioni
2014
2015
2016
TOTALE
TITOLO I
SPESE CORRENTI
TRASFERIMENTI
CO
SV
T
1.151,15
3.000,00
7.000,00
7.500,00
8.000,00
22.500,00
1.151,15
3.000,00
7.000,00
7.500,00
8.000,00
22.500,00
CO
SV
T
2.042.276,30
2.221.540,00
2.735.508,00
2.722.656,84
2.709.790,84
8.167.955,68
2.042.276,30
2.221.540,00
2.735.508,00
2.722.656,84
2.709.790,84
8.167.955,68
2.043.427,45
2.224.540,00
2.742.508,00
2.730.156,84
2.717.790,84
8.190.455,68
2.043.427,45
2.224.540,00
2.742.508,00
2.730.156,84
2.717.790,84
8.190.455,68
CO
SV
T
CO
SV
T
0:00
Impegni
ultimo esercizio
chiuso
Interventi
Previsioni
esercizio
in corso
Annotazioni
2014
2015
2016
TOTALE
TITOLO II
SV
SV
SV
Totale Servizio
1.750.000,00
162.804,00
SV
CO
SV
T
2.043.427,45
2.043.427,45
1.750.000,00
40.000,00
40.000,00
13.000,00
13.000,00
13.000,00
39.000,00
162.804,00
53.000,00
1.763.000,00
13.000,00
1.829.000,00
2.224.540,00
162.804,00
2.387.344,00
2.742.508,00
53.000,00
2.795.508,00
2.730.156,84
1.763.000,00
4.493.156,84
2.717.790,84
13.000,00
2.730.790,84
8.190.455,68
1.829.000,00
10.019.455,68
Impegni
ultimo esercizio
chiuso
Interventi
Previsioni
esercizio
in corso
0:00
Annotazioni
2014
2015
2016
TOTALE
TITOLO I
SPESE CORRENTI
TRASFERIMENTI
CO
SV
T
82.876,98
75.000,00
107.000,00
107.000,00
107.000,00
321.000,00
82.876,98
75.000,00
107.000,00
107.000,00
107.000,00
321.000,00
15.000,00
15.000,00
1.000,00
1.000,00
17.000,00
15.000,00
15.000,00
1.000,00
1.000,00
17.000,00
82.876,98
90.000,00
122.000,00
108.000,00
108.000,00
338.000,00
82.876,98
90.000,00
122.000,00
108.000,00
108.000,00
338.000,00
CO
SV
T
CO
SV
T
Impegni
ultimo esercizio
chiuso
Interventi
Previsioni
esercizio
in corso
0:00
Annotazioni
2014
2015
2016
TOTALE
TITOLO II
Totale Servizio
SV
SV
CO
SV
T
82.876,98
90.000,00
122.000,00
108.000,00
108.000,00
338.000,00
82.876,98
90.000,00
122.000,00
108.000,00
108.000,00
338.000,00
Impegni
ultimo esercizio
chiuso
Interventi
0:00
Previsioni
esercizio
in corso
Annotazioni
2014
2015
2016
TOTALE
TITOLO I
SPESE CORRENTI
TRASFERIMENTI
CO
SV
T
1.500,00
1.000,00
1.500,00
1.500,00
1.500,00
4.500,00
1.500,00
1.000,00
1.500,00
1.500,00
1.500,00
4.500,00
CO
SV
T
152.613,85
149.000,00
131.000,00
131.000,00
131.000,00
393.000,00
152.613,85
149.000,00
131.000,00
131.000,00
131.000,00
393.000,00
CO
SV
T
8.676,00
12.396,00
10.536,00
10.536,00
10.536,00
31.608,00
8.676,00
12.396,00
10.536,00
10.536,00
10.536,00
31.608,00
CO
SV
T
162.789,85
162.396,00
143.036,00
143.036,00
143.036,00
429.108,00
162.789,85
162.396,00
143.036,00
143.036,00
143.036,00
429.108,00
Impegni
ultimo esercizio
chiuso
Interventi
0:00
Previsioni
esercizio
in corso
Annotazioni
2014
2015
2016
TOTALE
TITOLO II
Totale Servizio
SV
2.000.000,00
2.000.000,00
SV
2.000.000,00
2.000.000,00
CO
SV
T
162.789,85
162.396,00
143.036,00
162.789,85
162.396,00
143.036,00
143.036,00
2.000.000,00
2.143.036,00
143.036,00
143.036,00
429.108,00
2.000.000,00
2.429.108,00
SERVIZI DI PREVENZIONE E RIABILITAZIONE
0:00
Impegni
ultimo esercizio
chiuso
Interventi
Previsioni
esercizio
in corso
Annotazioni
2014
2015
2016
TOTALE
TITOLO I
SPESE CORRENTI
TRASFERIMENTI
Totale Servizio
CO
SV
T
6.433,99
7.000,00
6.000,00
6.000,00
6.000,00
18.000,00
6.433,99
7.000,00
6.000,00
6.000,00
6.000,00
18.000,00
CO
SV
T
6.433,99
7.000,00
6.000,00
6.000,00
6.000,00
18.000,00
6.433,99
7.000,00
6.000,00
6.000,00
6.000,00
18.000,00
CO
SV
T
6.433,99
7.000,00
6.000,00
6.000,00
6.000,00
18.000,00
6.433,99
7.000,00
6.000,00
6.000,00
6.000,00
18.000,00
CO
SV
T
PERSONA
Impegni
ultimo esercizio
chiuso
Interventi
Previsioni
esercizio
in corso
0:00
Annotazioni
2014
2015
2016
TOTALE
TITOLO I
SPESE CORRENTI
PERSONALE
TRASFERIMENTI
IMPOSTE E TASSE
CO
SV
T
196.803,49
167.720,81
167.391,00
167.391,00
167.391,00
502.173,00
196.803,49
167.720,81
167.391,00
167.391,00
167.391,00
502.173,00
CO
SV
T
4.879,17
3.500,00
5.000,00
5.000,00
5.000,00
15.000,00
4.879,17
3.500,00
5.000,00
5.000,00
5.000,00
15.000,00
CO
SV
T
252.759,68
255.950,00
249.000,00
249.000,00
249.000,00
747.000,00
252.759,68
255.950,00
249.000,00
249.000,00
249.000,00
747.000,00
CO
SV
T
864,00
900,00
900,00
900,00
900,00
2.700,00
864,00
900,00
900,00
900,00
900,00
2.700,00
CO
SV
T
139.728,92
142.896,00
142.810,00
142.810,00
142.810,00
428.430,00
139.728,92
142.896,00
142.810,00
142.810,00
142.810,00
428.430,00
CO
SV
T
11.206,78
9.725,99
11.188,00
11.188,00
11.188,00
33.564,00
11.206,78
9.725,99
11.188,00
11.188,00
11.188,00
33.564,00
CO
SV
T
606.242,04
580.692,80
576.289,00
576.289,00
576.289,00
1.728.867,00
606.242,04
580.692,80
576.289,00
576.289,00
576.289,00
1.728.867,00
PERSONA
Impegni
ultimo esercizio
chiuso
Interventi
Previsioni
esercizio
in corso
0:00
Annotazioni
2014
2015
2016
TOTALE
TITOLO II
SV
SV
Totale Servizio
949,85
1.500,00
1.000,00
1.000,00
SV
949,85
1.500,00
1.000,00
1.000,00
CO
SV
T
606.242,04
949,85
607.191,89
580.692,80
1.500,00
582.192,80
576.289,00
1.000,00
577.289,00
576.289,00
576.289,00
576.289,00
576.289,00
1.728.867,00
1.000,00
1.729.867,00
0:00
Impegni
ultimo esercizio
chiuso
Interventi
Previsioni
esercizio
in corso
Annotazioni
2014
2015
2016
TOTALE
TITOLO I
SPESE CORRENTI
PERSONALE
TRASFERIMENTI
IMPOSTE E TASSE
CO
SV
T
63.149,95
55.198,21
38.308,00
38.308,00
38.308,00
114.924,00
63.149,95
55.198,21
38.308,00
38.308,00
38.308,00
114.924,00
CO
SV
T
423,50
500,00
500,00
500,00
500,00
1.500,00
423,50
500,00
500,00
500,00
500,00
1.500,00
CO
SV
T
132.404,56
173.000,00
175.200,00
175.200,00
175.200,00
525.600,00
132.404,56
173.000,00
175.200,00
175.200,00
175.200,00
525.600,00
CO
SV
T
7.900,00
16.500,00
17.000,00
17.000,00
17.000,00
51.000,00
7.900,00
16.500,00
17.000,00
17.000,00
17.000,00
51.000,00
CO
SV
T
3.977,01
3.438,60
2.436,54
2.436,54
2.436,54
7.309,62
3.977,01
3.438,60
2.436,54
2.436,54
2.436,54
7.309,62
CO
SV
T
207.855,02
248.636,81
233.444,54
233.444,54
233.444,54
700.333,62
207.855,02
248.636,81
233.444,54
233.444,54
233.444,54
700.333,62
0:00
Impegni
ultimo esercizio
chiuso
Interventi
Previsioni
esercizio
in corso
Annotazioni
2014
2015
2016
TOTALE
TITOLO II
Totale Servizio
SV
1.133.500,00
775.000,00
131.700,00
906.700,00
SV
1.133.500,00
775.000,00
131.700,00
906.700,00
248.636,81
1.133.500,00
1.382.136,81
233.444,54
775.000,00
1.008.444,54
233.444,54
131.700,00
365.144,54
CO
SV
T
207.855,02
207.855,02
233.444,54
233.444,54
700.333,62
906.700,00
1.607.033,62
0:00
Impegni
ultimo esercizio
chiuso
Interventi
TITOLO I
SPESE CORRENTI
PERSONALE
CO
SV
T
CO
SV
T
CO
SV
T
CO
SV
T
Previsioni
esercizio
in corso
Annotazioni
2014
2015
2016
TOTALE
0:00
Impegni
ultimo esercizio
chiuso
Interventi
Previsioni
esercizio
in corso
Annotazioni
2014
2015
2016
TOTALE
TITOLO II
Totale Servizio
SV
10.750.422,00
10.750.422,00
SV
10.750.422,00
10.750.422,00
CO
SV
T
10.750.422,00
10.750.422,00
10.750.422,00
10.750.422,00
0:00
Impegni
ultimo esercizio
chiuso
Interventi
TITOLO I
SPESE CORRENTI
PERSONALE
CO
SV
T
CO
SV
T
TRASFERIMENTI
CO
SV
T
CO
SV
T
CO
SV
T
Previsioni
esercizio
in corso
Annotazioni
2014
2015
2016
TOTALE
0:00
Impegni
ultimo esercizio
chiuso
Interventi
TITOLO II
Totale Servizio
SV
SV
CO
SV
T
Previsioni
esercizio
in corso
Annotazioni
2014
2015
2016
TOTALE
0:00
Impegni
ultimo esercizio
chiuso
Interventi
Previsioni
esercizio
in corso
Annotazioni
2014
2015
2016
TOTALE
TITOLO I
SPESE CORRENTI
TRASFERIMENTI
CO
SV
T
2.000,00
2.000,00
2.000,00
2.000,00
6.000,00
2.000,00
2.000,00
2.000,00
2.000,00
6.000,00
CO
SV
T
2.000,00
2.000,00
2.000,00
2.000,00
6.000,00
2.000,00
2.000,00
2.000,00
2.000,00
6.000,00
0:00
Impegni
ultimo esercizio
chiuso
Interventi
Previsioni
esercizio
in corso
Annotazioni
2014
2015
2016
TOTALE
TITOLO II
SV
SV
Totale Servizio
SV
CO
SV
T
2.000,00
2.000,00
2.000,00
2.000,00
6.713.086,00
6.713.086,00
6.713.086,00
6.713.086,00
2.000,00
6.713.086,00
6.715.086,00
2.000,00
2.000,00
6.000,00
6.713.086,00
6.719.086,00
0:00
Impegni
ultimo esercizio
chiuso
Interventi
Previsioni
esercizio
in corso
Annotazioni
2014
2015
2016
TOTALE
TITOLO I
SPESE CORRENTI
PERSONALE
IMPOSTE E TASSE
CO
SV
T
30.282,04
37.105,21
37.107,00
37.107,00
37.107,00
111.321,00
30.282,04
37.105,21
37.107,00
37.107,00
37.107,00
111.321,00
CO
SV
T
2.349,71
3.000,00
3.000,00
3.000,00
3.000,00
9.000,00
2.349,71
3.000,00
3.000,00
3.000,00
3.000,00
9.000,00
7.100,00
7.100,00
7.100,00
7.100,00
21.300,00
7.100,00
7.100,00
7.100,00
7.100,00
21.300,00
CO
SV
T
CO
SV
T
1.450,00
1.800,00
3.000,00
3.000,00
3.000,00
9.000,00
1.450,00
1.800,00
3.000,00
3.000,00
3.000,00
9.000,00
CO
SV
T
2.469,12
2.530,25
2.481,00
2.481,00
2.481,00
7.443,00
2.469,12
2.530,25
2.481,00
2.481,00
2.481,00
7.443,00
CO
SV
T
36.550,87
51.535,46
52.688,00
52.688,00
52.688,00
158.064,00
36.550,87
51.535,46
52.688,00
52.688,00
52.688,00
158.064,00
0:00
Impegni
ultimo esercizio
chiuso
Interventi
Previsioni
esercizio
in corso
Annotazioni
2014
2015
2016
TOTALE
TITOLO II
SV
SV
4.000,00
4.000,00
4.000,00
SV
4.000,00
4.000,00
4.000,00
51.535,46
4.000,00
55.535,46
52.688,00
4.000,00
56.688,00
Totale Servizio
CO
SV
T
36.550,87
36.550,87
52.688,00
52.688,00
52.688,00
52.688,00
158.064,00
4.000,00
162.064,00
0:00
Impegni
ultimo esercizio
chiuso
Interventi
TITOLO I
SPESE CORRENTI
TRASFERIMENTI
Totale Servizio
CO
SV
T
CO
SV
T
CO
SV
T
Previsioni
esercizio
in corso
Annotazioni
2014
2015
2016
TOTALE
0:00
Impegni
ultimo esercizio
chiuso
Interventi
TITOLO II
Totale Servizio
SV
SV
CO
SV
T
Previsioni
esercizio
in corso
Annotazioni
2014
2015
2016
TOTALE
DISTRIBUZIONE GAS
0:00
Impegni
ultimo esercizio
chiuso
Interventi
TITOLO II
Totale Servizio
SV
SV
CO
SV
T
Previsioni
esercizio
in corso
Annotazioni
2014
2015
2016
TOTALE
FARMACIE
0:00
Impegni
ultimo esercizio
chiuso
Interventi
TITOLO I
SPESE CORRENTI
TRASFERIMENTI
Totale Servizio
CO
SV
T
CO
SV
T
CO
SV
T
Previsioni
esercizio
in corso
Annotazioni
2014
2015
2016
TOTALE
ALTRI SERVIZI PRODUTTIVI
0:00
Impegni
ultimo esercizio
chiuso
Interventi
Previsioni
esercizio
in corso
Annotazioni
2014
2015
2016
TOTALE
TITOLO II
Totale Servizio
SV
500.000,00
500.000,00
SV
500.000,00
500.000,00
CO
SV
T
500.000,00
500.000,00
500.000,00
500.000,00
RIEPILOGO PER INTERVENTI
0:00
Impegni
ultimo esercizio
chiuso
Interventi
Previsioni
esercizio
in corso
Annotazioni
2014
2015
2016
TOTALE
TITOLO I
SPESE CORRENTI
PERSONALE
TRASFERIMENTI
IMPOSTE E TASSE
CO
SV
T
2.014.542,36
2.019.677,68
2.010.107,00
2.010.107,00
2.010.107,00
6.030.321,00
2.014.542,36
2.019.677,68
2.010.107,00
2.010.107,00
2.010.107,00
6.030.321,00
CO
SV
T
178.661,96
219.122,00
256.768,00
257.268,00
257.768,00
771.804,00
178.661,96
219.122,00
256.768,00
257.268,00
257.768,00
771.804,00
CO
SV
T
4.523.572,77
4.868.285,37
5.585.659,37
5.567.808,21
5.554.942,21
16.708.409,79
4.523.572,77
4.868.285,37
5.585.659,37
5.567.808,21
5.554.942,21
16.708.409,79
CO
SV
T
16.862,94
314.300,00
58.118,00
58.118,00
58.118,00
174.354,00
16.862,94
314.300,00
58.118,00
58.118,00
58.118,00
174.354,00
CO
SV
T
207.165,35
263.360,00
270.603,14
256.603,14
256.603,14
783.809,42
207.165,35
263.360,00
270.603,14
256.603,14
256.603,14
783.809,42
CO
SV
T
163.426,00
145.516,00
126.542,00
106.443,00
87.291,00
320.276,00
163.426,00
145.516,00
126.542,00
106.443,00
87.291,00
320.276,00
CO
SV
T
125.063,20
124.311,02
128.589,54
128.589,54
128.589,54
385.768,62
125.063,20
124.311,02
128.589,54
128.589,54
128.589,54
385.768,62
CO
SV
T
393.187,34
1.008.641,45
1.085.133,00
54.000,00
54.000,00
1.193.133,00
393.187,34
1.008.641,45
1.085.133,00
54.000,00
54.000,00
1.193.133,00
0:00
Impegni
ultimo esercizio
chiuso
Interventi
FONDO DI RISERVA
Previsioni
esercizio
in corso
Annotazioni
2014
2015
2016
TOTALE
CO
SV
T
474.656,00
672.925,00
565.360,11
561.170,11
1.799.455,22
474.656,00
672.925,00
565.360,11
561.170,11
1.799.455,22
CO
SV
T
28.876,00
34.292,00
34.292,00
34.292,00
102.876,00
28.876,00
34.292,00
34.292,00
34.292,00
102.876,00
7.622.481,92
9.466.745,52
10.228.737,05
9.038.589,00
9.002.881,00
28.270.207,05
7.622.481,92
9.466.745,52
10.228.737,05
9.038.589,00
9.002.881,00
28.270.207,05
CO
SV
T
0:00
Impegni
ultimo esercizio
chiuso
Interventi
Previsioni
esercizio
in corso
Annotazioni
2014
2015
2016
TOTALE
TITOLO II
SV
SV
SV
SV
SV
SV
SV
SV
SV
SV
1.798.468,18
398.919,72
3.965.303,61
8.278.099,58
162.804,00
40.000,00
123.035,11
190.627,00
63.272.893,00
7.725.688,00
40.000,00
559.164,00
59.164,00
330.000,00
2.197.387,90
4.251.142,72
8.838.726,58
79.276.680,58
808.955,00
330.000,00
63.832.057,00
7.784.852,00
80.455.635,58
0:00
Impegni
ultimo esercizio
chiuso
Interventi
Previsioni
esercizio
in corso
Annotazioni
2014
2015
2016
TOTALE
TITOLO III
CO
SV
T
60.370,79
260.370,79
260.370,79
60.370,79
260.370,79
260.370,79
CO
SV
T
314.426,24
332.340,00
351.314,00
371.412,00
268.431,00
991.157,00
314.426,24
332.340,00
351.314,00
371.412,00
268.431,00
991.157,00
CO
SV
T
314.426,24
392.710,79
611.684,79
371.412,00
268.431,00
1.251.527,79
314.426,24
392.710,79
611.684,79
371.412,00
268.431,00
1.251.527,79
0:00
Impegni
ultimo esercizio
chiuso
Interventi
Previsioni
esercizio
in corso
Annotazioni
2014
2015
2016
TOTALE
TITOLO I
TITOLO II
TITOLO III
T
T
T
7.622.481,92
2.197.387,90
314.426,24
9.466.745,52
4.251.142,72
392.710,79
10.228.737,05
8.838.726,58
611.684,79
9.038.589,00
63.832.057,00
371.412,00
9.002.881,00
7.784.852,00
268.431,00
28.270.207,05
80.455.635,58
1.251.527,79
Totale
T
10.134.296,06
14.110.599,03
19.679.148,42
73.242.058,00
17.056.164,00
109.977.370,42
T
TOTALE GENERALE
T
10.134.296,06
14.110.599,03
19.679.148,42
73.242.058,00
17.056.164,00
109.977.370,42
RIEPILOGO PER PROGRAMMI
0:00
Impegni
ultimo esercizio
chiuso
Interventi
Programma N.
1
CO
SV
T1
IN
T2
Previsioni
esercizio
in corso
Annotazioni
2014
2015
2016
TOTALE
2.771.285,91
4.159.699,93
4.743.323,93
3.360.081,25
3.248.401,25
11.351.806,43
2.771.285,91
11.616,51
2.782.902,42
4.159.699,93
29.000,00
4.188.699,93
4.743.323,93
61.500,00
4.804.823,93
3.360.081,25
61.500,00
3.421.581,25
3.248.401,25
61.500,00
3.309.901,25
11.351.806,43
184.500,00
11.536.306,43
Programma N.
GIUSTIZIA
2
CO
SV
T1
IN
T2
Programma N.
POLIZIA LOCALE
3
CO
SV
T1
IN
T2
537.199,23
826.180,94
504.600,00
504.600,00
504.600,00
1.513.800,00
537.199,23
7.038,48
544.237,71
826.180,94
5.072,00
831.252,94
504.600,00
6.664,00
511.264,00
504.600,00
6.664,00
511.264,00
504.600,00
6.664,00
511.264,00
1.513.800,00
19.992,00
1.533.792,00
CO
SV
T1
IN
T2
599.510,46
612.104,00
697.400,00
692.400,00
692.400,00
2.082.200,00
599.510,46
13.254,71
612.765,17
612.104,00
1.642.548,93
2.254.652,93
697.400,00
1.017.667,00
1.715.067,00
692.400,00
2.210.000,00
2.902.400,00
692.400,00
10.000,00
702.400,00
2.082.200,00
3.237.667,00
5.319.867,00
CO
SV
T1
IN
T2
134.826,00
112.350,00
101.739,00
101.739,00
101.739,00
305.217,00
134.826,00
2.260,17
137.086,17
112.350,00
3.000,00
115.350,00
101.739,00
1.566.684,59
1.668.423,59
101.739,00
101.739,00
101.739,00
101.739,00
305.217,00
1.566.684,59
1.871.901,59
CO
SV
T1
IN
T2
13.107,61
12.501,00
11.750,00
11.485,00
11.210,00
34.445,00
13.107,61
12.501,00
11.750,00
13.107,61
12.501,00
11.750,00
11.485,00
2.000.000,00
2.011.485,00
11.210,00
165.000,00
176.210,00
34.445,00
2.165.000,00
2.199.445,00
Programma N.
4
ISTRUZIONE PUBBLICA
Programma N.
5
Programma N.
6
SPORT E RICREAZIONE
RIEPILOGO PER PROGRAMMI
0:00
Impegni
ultimo esercizio
chiuso
Interventi
Programma N.
8
Programma N.
9
Programma N.
10
SETTORE SOCIALE
Programma N.
11
SVILUPPO ECONOMICO
Programma N.
12
SERVIZI PRODUTTIVI
CO
SV
T1
IN
T2
Previsioni
esercizio
in corso
Annotazioni
2014
2015
2016
TOTALE
682.045,68
673.962,00
809.412,00
800.923,00
792.606,00
2.402.941,00
682.045,68
1.502.800,00
2.184.845,68
673.962,00
603.047,00
1.277.009,00
809.412,00
914.014,00
1.723.426,00
800.923,00
24.265.626,00
25.066.549,00
792.606,00
6.488.688,00
7.281.294,00
2.402.941,00
31.668.328,00
34.071.269,00
CO
SV
T1
IN
T2
2.179.061,50
2.410.397,37
2.958.739,37
2.925.315,21
2.906.898,21
8.790.952,79
2.179.061,50
659.468,18
2.838.529,68
2.410.397,37
829.474,79
3.239.872,16
2.958.739,37
4.492.196,99
7.450.936,36
2.925.315,21
15.193.059,00
18.118.374,21
2.906.898,21
1.053.000,00
3.959.898,21
8.790.952,79
20.738.255,99
29.529.208,78
CO
SV
T1
IN
T2
983.320,90
998.725,61
958.769,54
958.769,54
958.769,54
2.876.308,62
983.320,90
949,85
984.270,75
998.725,61
1.135.000,00
2.133.725,61
958.769,54
776.000,00
1.734.769,54
958.769,54
2.131.700,00
3.090.469,54
958.769,54
958.769,54
2.876.308,62
2.907.700,00
5.784.008,62
CO
SV
T1
IN
T2
36.550,87
53.535,46
54.688,00
54.688,00
54.688,00
164.064,00
36.550,87
53.535,46
4.000,00
57.535,46
54.688,00
4.000,00
58.688,00
54.688,00
17.463.508,00
17.518.196,00
54.688,00
164.064,00
17.467.508,00
17.631.572,00
36.550,87
CO
SV
T1
IN
T2
Totale dei Programmi
CO
SV
T1
IN
T2
T3
TOTALE GENERALE
T
54.688,00
500.000,00
500.000,00
500.000,00
500.000,00
7.936.908,16
9.859.456,31
10.840.421,84
9.410.001,00
9.271.312,00
29.521.734,84
7.936.908,16
2.197.387,90
10.134.296,06
9.859.456,31
4.251.142,72
14.110.599,03
10.840.421,84
8.838.726,58
19.679.148,42
9.410.001,00
63.832.057,00
73.242.058,00
9.271.312,00
7.784.852,00
17.056.164,00
29.521.734,84
80.455.635,58
109.977.370,42
10.134.296,06
14.110.599,03
19.679.148,42
73.242.058,00
17.056.164,00
109.977.370,42
IL SEGRETARIO GENERALE
IL RESPONSABILE DEI SERVIZI FINANZIARI f.f.
dott.ssa TERESA DI PALMA
Dr.Domenico Montanino
IL SINDACO
Dr.VINCENZO CARBONE

Delibera - Comune di Palma Campania

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