Liquidazione IVA Scorporo IVA corrispettivi 100 : 120 = x : 43.200,00

Liquidazione IVA Scorporo IVA corrispettivi 100 : 120 = x : 43.200,00

Liquidazione IVA
Scorporo IVA corrispettivi
Totale IVA a debito
100 : 120 = x : 43.200,00
(-) IVA detraibile
IVA da versare
100 x 43.200,00
X (base imponibile) = ————————– = 36.000,00
120
9.635,00
(7.724,00)
1.911,00
Maggiorazione interessi: 1.911,00 X 1 % = 19,11
Da versare effettivamente € 1.930,11
IVA su corrispettivi: 36.000,00 X 20% = 7.200,00
IVA a debito dal registro fatture :
IVA 20%
€ 2.060,00
IVA 10%
€
375,00
€ 2.435,00
IVA su corrispettivi:
€ 7.200,00
IVA da registro fatture:
€ 2.435,00
Totale IVA a debito:
€ 9.635,00
IVA a credito dal registro degli acquisti:
IVA 20%
€
6.464,00
IVA 10%
€
1.260,00
€
7.724,00