note calcolo taeg per gli affidamenti

NOTE CALCOLO TAEG PER GLI AFFIDAMENTI
1 PREMESSA
Il documento contiene le modalità con cui è calcolato il TAEG per gli affidamenti di Conto
Corrente e per gli affidamenti di Anticipo effetti al Salvo Buon fine a partire dalla data del
24 giugno 2013 e può essere esteso a tutti gli affidamenti rotativi dove non è stabilita
contrattualmente la periodicità di rimborso del capitale messo a disposizione del cliente.
Tali criteri rispettano le indicazioni di Banca d’Italia fornite nel nuovo allegato 5B pubblicato
in data 28 marzo 2013 contenente i criteri di calcolo del TAEG per consentire il
“Recepimento della direttiva 2011/90/UE in materia di ipotesi di calcolo del TAEG” come
indicato nel provvedimento di Banca d’Italia sempre del 28 marzo 2013 ed entrato in
vigore il 1 luglio 2013.
2 Calcolo Tasso Annuale Effettivo Globale - TAEG
2.1 Formula di calcolo.
Di seguito riportiamo la formula per il calcolo del TAEG pubblicata all’interno dell’allegato
5B per i contratti di credito ai consumatori:
La stessa formula, sempre come indicato all’interno dell’allegato 5B pubblicato da Banca
d’Italia, può essere riscritta nel seguente modo:
Con riferimento alle formule sopra esposte il TAEG, degli affidamenti qui trattati, è
calcolato, in relazione all’importo effettivo del finanziamento e all’intera durata dello stesso,
come sommatoria di tutti i flussi inerenti il rimborso:
- delle quote capitale,
- degli interessi maturati e liquidati
- degli oneri calcolati e liquidati;
Per gli affidamenti di “apertura di credito in conto corrente”, di “ portafoglio effetti SBF” e
per tutti quelli indicate nelle premesse iniziali, si presume che il capitale messo a
disposizione venga utilizzato per intero dalla prima data disponibile (data delibera) e verrà
restituito in un’unica soluzione alla chiusura dell’affidamento. Qualora si trattasse di
affidamenti a revoca, dove quindi la durata è indeterminata, si supporrà sempre che la
durata del finanziamento sia pari a tre mesi.
All’interno dei programmi di calcolo sottostanti che restituiscono il valore del Tasso Annuo
Effettivo Globale, che di seguito sintetizziamo, riportano le seguenti voci a computo.
^1/D
TAEG %= (
((Importo fido + interessi + Oneri))
-1)
(Importo fido)
Per meglio comprendere quali importi sono ricompresse all’interno del calcolo, per
determinare il TAEG, di seguito riportiamo le singole componenti e come queste sono
ottenute:
Importo fido = Importo accordato deliberato del rapporto di fido collegato al rapporto di
utilizzo;
Durata “D” = 12/(Differenza tra “Data delibera e data scadenza”)
Interessi = (Importo Fido * Durata in mesi * Tasso dare ) /(12 * 100)
Il calcolo degli interessi è riportato come esempio con applicazione di un unico tasso, se il
fido avesse il tasso a scaglioni, l’importo verrà calcolato ripartendo l’importo del fido per le
differenti fasce in cui è compreso.
Oneri = identifica tutte le voci di costo attribuibili all’affidamento, tra queste vengono
considerate:
 IMPORTO CFA – importo commissioni che verranno addebitate al cliente per
l’intera durata del rapporto;
 SPESE GESTIONE CONTO – considerate per l’intera durata del rapporto, l’importo
indicato sul fido è annualizzato pertanto, pertanto se la durata fosse superiore o
inferiore a 12 mesi questo sarà rapportato alla durata del finanziamento;
 SPESE SPEDIZIONE – si riferiscono alla spese per comunicazioni periodiche,
pertanto, obbligatoriamente almeno uno ogni anno più l’invio documenti
all’estinzione. Per gli affidamenti a revoca viene conteggiato un solo invio.