Deliberazione n.225 Compagnia Trasporti Pubblici Napoli S.p.A. in

Transcript

CITTA’ METROPOLITANA DI NAPOLI
DELIBERAZIONE del SINDACO METROPOLITANO
OGGETTO: Compagnia Trasporti Pubblici Napoli S.p.A. in sigla CTP. Completamento
dell’intervento di ricapitalizzazione ai sensi dell’art.2447 c.c. per l’importo di € 4.310.110.
n.
225
Data 13.11.2015
PARERI ex art. 49 D. Lgs. 267/2000 e ss. mm. ii.
Il Dirigente del Direzione Partecipate Controllo Analogo in ordine alla regolarità tecnica, esprime
parere favorevole.
Napoli,
Il DIRIGENTE della Direzione
Partecipate Controllo Analogo
f.to (Carmela Miele)
Il Dirigente dell’Area Servizi economico-finanziari/Ragioniere Generale in ordine alla regolarità
contabile, esprime parere favorevole, in quanto trattasi del completamento dell’intervento di
ricapitalizzazione - già avviata con deliberazioni del Sindaco Metropolitano n.151 e n. 174/ 2015complessivamente effettuato ai sensi dell’art. 2447 c.c.
Napoli, 09.11.2015
Il Ragioniere Generale
f.to (Raffaele Grimaldi)
___________________________________________________________________________________
L’anno duemilaquindici, il giorno tredici del mese di novembre alle ore 13,15, nella sede della
Città metropolitana, il Sindaco metropolitano Luigi de Magistris, con l’assistenza e partecipazione
del Segretario Generale Antonio Meola, adotta la seguente deliberazione;
1
Richiamato il comma 8 dell’art.1 della legge n.56 del 7 aprile 2014, ad oggetto “Disposizioni sulle
città metropolitane, sulle province, sulle unioni e fusioni di comuni” che disciplina le funzioni
attribuite al Sindaco metropolitano;
Atteso che ai sensi del comma 16, art.1 della citata legge 56/2014 ,dal 1° gennaio 2015 la Città metropolitana di Napoli è subentrata alla Provincia di Napoli, succedendo ad essa in tutti i rapporti attivi e passivi ed esercitandone le funzioni;
Visto l’art. 48 del D.lgs n. 267/2000 e ss.mm.ii.;
Visto l’art. 20 dello Statuto della Città Metropolitana di Napoli, approvato con deliberazione della
Conferenza Metropolitana n. 2 del 11/06/2015;
IL DIRIGENTE della Direzione Partecipate Controllo Analogo
PREMESSO che:
La CTP è una società con partecipazione totalitaria della Città Metropolitana di Napoli che gestisce
il servizio di trasporto pubblico locale su gomma. Il servizio è erogato a tariffe amministrate con
corrispettivi inadeguati alla copertura dei costi. La società, analogamente ad altre aziende che
gestiscono il trasporto pubblico locale, si trova, pertanto, in una situazione strutturale di disavanzo
economico.
Le perdite di esercizio della società negli ultimi anni hanno evidenziato un andamento decrescente a
seguito del percorso di risanamento intrapreso dalla società attraverso la razionalizzazione e il
contenimento dei costi.
La società in data 18/11/2014 ha trasmesso il documento di programmazione “Piano Industriale
2015-2017 - Linee Strategiche” che prevede i seguenti obiettivi economici:
Anno 2015 : Perdita di esercizio massima pari a 11.000.000
Anno 2016 : Perdita di esercizio massima pari a 6.000.000
Anno 2017 : Pareggio di bilancio.
La CTP, con le note 943/PG/AU del 24/06/2015 e 1100/PG/AU del 16/07/2015 ha comunicato la
rimodulazione del budget con riguardo all’annualità 2015, redatta sulla base delle ragionevoli
previsioni di chiusura dell’esercizio in corso, su cui pesa, tra l’altro, il mancato finanziamento dalla
Regione Campania dei contratti di solidarietà, degli esodi incentivati e della
formazione/riconversione professionale. Tale documento prevede una perdita di esercizio di €
12.631.110.
In data 24/07/2015 l’Assemblea dei soci ha approvato il bilancio al 31/12/2014 ed il budget 2015
della società che evidenzia una perdita di € 12.631.110. Questa perdita è confluita nelle previsioni
di bilancio 2015 al cap. 241500/art. 341 Titolo II Missione 10 Programma 2, conformemente al
piano dei conti integrato di cui all’all.6 del DPCM del 28.12.2011 che alloca al titolo II della spesa i
trasferimenti di capitale finalizzati al ripiano di disavanzi .
PREMESSO altresì che:
La società ha presentato in data 22/07/2015, nelle more dell’approvazione del bilancio di previsione
2015 dell’Ente, la situazione economico patrimoniale al 30/06/2015, di seguito riassunta, da cui si è
evidenziata una perdita di periodo di € 9.567.808 ed un patrimonio netto negativo di € -164.387 che
2
ha configurato la fattispecie di cui all’art.2447 c.c. per la perdita di oltre un terzo del capitale e la
sua riduzione al di sotto del minimo stabilito dall'articolo 2327 c.c.
CONTO ECONOMICO
Descrizione
30.06.2015
31.12.2014
Valore
della 23.701.009
produzione
Costi della produzione 33.338.187
53.733.679
Differenza
(9.637.178)
(15.019.928)
Saldo
Area
Finanziaria
Rettifiche di valore di
attività finanziarie
Saldo
Area
Straordinaria
Risultato prima delle
imposte
Imposte sul reddito
(115.494)
Risultato economico
68.753.608
(166.157)
0
0
207.283
786.071
(9.545.388)
(14.400.015)
22.420
44.839
(9.567.808)
(14.444.854)
PATRIMONIO NETTO
PASSIVO
Patrimonio netto al
31/12/2014
Risultato di periodo
PATRIMONIO NETTO al
30/06/2015
06/2015
9.403.421
-9.567.808
-164.387
Con nota prot.n.1131 del 23/07/2015 l’Amministratore Unico della CTP ha sottolineato, al fine di
consentire la continuità del servizio, la necessità di procedere “con massima urgenza alla
ricapitalizzazione della società per l’intero importo delle perdite consuntivate al 30/06/2015”.
Con nota prot. n. 114030 del 23/07/2015 il Sindaco Metropolitano ha rappresentato che
“considerato che la società CTP esercita anche per conto della Città Metropolitana di Napoli il
servizio di trasporto pubblico locale su gomma in regime di tariffa amministrata, è interesse
dell’Ente che la società stessa prosegua l’attività di impresa” e che “si procederà ad inserire nel
redigendo bilancio di previsione 2015 lo stanziamento della somma di €. 12.631.110 a copertura
della perdita prevista”.
Con deliberazione del Sindaco Metropolitano n.151 del 28/07/2015 è stata pertanto disposta, vista
la situazione economico patrimoniale al 30/06/2015 della CTP, la ricapitalizzazione della società ai
sensi dell’art.2447 c.c.
Trovandosi la Città Metropolitana di Napoli in esercizio provvisorio ai sensi dell’art.163 del
D.Lgs.n.267/2000, l’importo massimo che è stato possibile impegnare a titolo di intervento parziale
di ricapitalizzazione della società, da integrarsi successivamente al maturarsi degli ulteriori
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dodicesimi fino alla concorrenza di € 12.631.110, così come deliberato dall’ Assemblea del
30/7/2015, è stato pari a € 6.300.000 a fronte di una perdita di periodo di € 9.567.808, la cui
copertura è stata rappresentata come urgente dall’Amministratore Unico CTP nella citata nota del
23/07/2015.
Nel corso dell’assemblea straordinaria della CTP, di cui si allega il verbale, tenutasi in data
30/07/2015 presso il Notaio Fabozzi per deliberare i provvedimenti ex art.2447 c.c., è stato
deliberato:
- “di ripianare la perdita di periodo dell’ammontare di €. 9.567.808 mediante l’utilizzo della
riserva di capitale rappresentata dal residuo “versamento a copertura delle perdite”
dell’ammontare di €. 1.561.421, nonché di procedere all’azzeramento del capitale sociale
dell’ammontare di €. 7.842.000 riportando i rimanenti €. 164.387 di perdite a nuovo;
- di coprire la residua perdita riportata a nuovo di €. 164.387 mediante un versamento in conto
capitale da destinare specificamente alla copertura della perdita medesima ed aumentare il
capitale sociale in modo oneroso, mediante ricostituzione del medesimo come sopra ridotto, da
€. 0 a €. 12.466.000;
- di realizzare il detto aumento di capitale mediante l’emissione di numero 124.660 azioni del
valore nominale di €.100 ciascuna;
- di prevedere quale data ultima per la sottoscrizione delle azioni di nuova emissione, quella del
29 febbraio 2016.
- di prevedere che se l’aumento di capitale non sarà integralmente sottoscritto entro il termine
fissato, il capitale sarà aumentato di un importo pari alle sottoscrizioni raccolte, ai sensi
dell’art. 2439 comma 2 c.c.”
Nel corso della medesima assemblea è stato pertanto parzialmente ricostituito il capitale sociale
della società, portandolo ad € 6.135.000 a seguito dell’emissione da parte del socio sottoscrittore del
mandato di pagamento dell’ammontare complessivo di € 6.300.000 (come da deliberazione del
Sindaco Metropolitano n.151 del 28/07/2015 e successiva determinazione dirigenziale n.5055 del
29/07/2015) di cui:
- € 164.387,00 per la copertura della integrale residua perdita riportata a nuovo;
- € 6.135.000,00 per la ricostituzione del capitale sociale;
- € 613,00 per riserva di capitale.
Alla data dell’assemblea non è stato possibile sottoscrivere l’intero importo della ricapitalizzazione
approvata per limiti di natura tecnico contabile legati alla gestione in dodicesimi in regime di
esercizio provvisorio.
PREMESSO infine che:
In data 24/08/2015 l’Amministratore Unico di CTP, con nota prot.n.1253/PG/AU, ha sottolineato
che, a fronte della perdita infrannuale consuntivata (pari a € 9.567.808), il versamento effettivo è
stato pari a € 6.300.000, con ciò generandosi una crisi di liquidità aggravata dalle necessità
finanziarie occorrenti per la regolare gestione dell’esercizio.
Con deliberazione n.174 del 01/09/2015 il Sindaco Metropolitano ha disposto la prosecuzione
dell’intervento di ricapitalizzazione della società, già avviato con la deliberazione n.151 del
28/07/2015, per l’ulteriore importo di € 2.021.000, nel rispetto delle regole di calcolo dei
dodicesimi in esercizio provvisorio.
Con la determinazione n.5440 del 02/09/2015 è stato impegnato e liquidato l’importo € 2.021.000
in favore della Compagnia Trasporti Pubblici Napoli S.p.A. per la ricapitalizzazione della società.
CONSIDERATO che:
Con nota prot. 1513/PG/AU del 15/10/2015, avente ad oggetto “Informativa urgente”, che qui si
allega, indirizzata al Sindaco Metropolitano, l’Amministratore Unico di CTP ha rappresentato, tra
l’altro, che CTP, a partire dall'ultimo versamento effettuato a valere sulla ricapitalizzazione
deliberata ai sensi dell’art.2447 c.c. nell’assemblea del 30/07/2015, provvede al pagamento degli
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stipendi, del gasolio, dei contributi INPS, per la parte che ha consentito di regolarizzare la posizione
contributiva, e di spese urgentissime necessarie per preservare il patrimonio sociale e proseguire, al
minimo, i servizi e che tutto il resto rimane impagato. In particolare lo stesso sottolinea che
l'indisponibilità delle risorse finanziarie è stata ed è tale da comportare mancati pagamenti di debiti
nei confronti dei principali fornitori e da rendere la gestione più onerosa e meno efficiente, con un
aggravio certo del risultato del bilancio atteso per il 2015, e con una riduzione della quantità e
qualità dei servizi erogati.
CONSIDERATO ancora che:
Con nota 1636/PG/AU del 02/11/2015, avente ad oggetto “Rimodulazione Budget 2015”, che qui si
allega, l’Amministratore Unico di CTP ha presentato la situazione economico patrimoniale al
30/09/2015, di seguito riassunta, da cui si evidenzia una perdita di periodo di €.15.049.424 ed un
patrimonio netto pari a €. 2.674.998.
Nella medesima nota lo stesso rappresenta che tale risultato non è in linea con la rimodulazione del
budget 2015 comunicato con la nota 1100/PG/AU del 16/07/2015 a causa del ritardo nell’attuazione
delle misure ipotizzate per consentire la riduzione della perdita inizialmente prevista da €.
14.085.712 a €. 12.631.110 e che il risultato di perdita al 30/09/2015 potrà, nel corso degli ultimi
mesi del 2015, essere ricondotto alla originaria previsione di €. 14.085.712 attraverso la decisa
azione di recupero dei ricavi messa in campo, oltre che grazie al riconoscimento di maggiori
corrispettivi contrattuali fin qui maturati.
L’Amministratore Unico di CTP conclude la nota con la richiesta dell’urgente liberazione della
restante parte dell’aumento di capitale deliberato, in sede di assemblea straordinaria, il 30/07/2015.
CONTO ECONOMICO
Descrizione
30.09.2015
30.06.2015
31.12.2014
Valore
della 31.447.722
produzione
Costi della produzione 46.430.922
23.701.009
53.733.679
33.338.187
68.753.608
Differenza
(14.983.200)
(9.637.178)
(15.019.928)
Saldo
Area
Finanziaria
Rettifiche di valore di
attività finanziarie
Saldo
Area
Straordinaria
Risultato prima delle
imposte
Imposte sul reddito
(273.931)
(115.494)
0
0
0
254.423
207.283
786.071
(15.002.708)
(9.545.388)
(14.400.015)
46.716
22.420
44.839
Risultato economico
(15.049.424)
(9.567.808)
(14.444.854)
(166.157)
PATRIMONIO NETTO al 30/09/2015
Descrizione Capitale
sociale
Riserva Altre
legale
riserve
Utili
(perdite
portate
Risultato di Copertura
esercizio
perdita
Totale
5
Saldo
finale 2014
incrementi
decrementi
Risultato di
esercizio (I
semestre)
Saldo
finale
al
30/06/2015
incrementi
decrementi
Risultato di
esercizio
(III
trimestre
Saldo
finale
al
30/09/2015
7.842.000 0
1
7.842.000 0
1
6.135.000
7.842.000
2.186.000
6.135.00
a
nuovo)
0
0
16.006.275 9.403.422
14.444.854
-9.567.808
-14.444.854
0
0
-9.567.808
-9.567.808
1.561.421
-164.386
8.321.000
164.386
0
-14.444.854
-9.567.808
-5.481.616
2.186.001 -164.386 -5.481.616
1.561.421
-5.481.616
0
2.674.998
CONSIDERATO che:
La CTP esercita anche per conto della Città Metropolitana di Napoli il servizio di trasporto pubblico
locale su gomma, erogato a tariffe amministrate con corrispettivi inadeguati alla copertura dei costi.
È interesse dell’Ente garantire la continuità aziendale per evitare l’interruzione del servizio di
trasporto pubblico locale sul territorio e le possibili ripercussioni sull’ordine pubblico.
Occorre pertanto completare l’intervento – già avviato con le deliberazioni del Sindaco
Metropolitano n. 151 del 28/07/2015 e n. 174 del 01/09/2015 – di ricapitalizzazione della società,
alla luce di quanto deliberato in sede di assemblea straordinaria della società in data 30/07/2015, per
il restante importo di €. 4.310.110.
DATO ATTO che :
Trattasi di completamento dell’intervento di ricapitalizzazione ai sensi dell’art.2447 c.c. alla luce
del verbale dell’assemblea straordinaria della società, tenutasi in data 30/07/2015.
TENUTO CONTO che:
Con deliberazione del Consiglio Metropolitano n.51 del 19/10/2015 è stato approvato il bilancio di
previsione 2015 della Città Metropolitana di Napoli.
Il Programma N° 1002 - Trasporto pubblico locale, in esso contenuto, prevede l’intervento di
copertura della perdita prevista nel Budget 2015 della società partecipata C.T.P. S.p.A. pari a €
12.631.110, già deliberato nel corso dell’ Assemblea del 30/7/2015.
L’importo dell’intervento oggetto della presente proposta di deliberazione è pari alla differenza tra
lo stanziamento nel bilancio di esercizio 2015 dell’Ente e le somme in precedenza impiegate.
VISTO :
6
La deliberazione n.51 del 19/10/2015, adottata dal Consiglio Metropolitano che ha approvato il
bilancio di previsione 2015 della Città Metropolitana di Napoli;
Il D.Lgs. n.267/2000;
Lo Statuto dell’Ente;
Il Regolamento di contabilità;
PROPONE
al Sindaco Metropolitano
 di disporre il completamento dell’intervento – già avviato, ai sensi dell’ art. 2447 del codice
civile, con le deliberazioni del Sindaco Metropolitano n. 151 del 28/07/2015 e n. 174 del
01/09/2015 – di ricapitalizzazione della CTP SpA, alla luce di quanto deliberato in sede di
assemblea straordinaria della società in data 30/07/2015, per il restante importo di €.
4.310.110, affinché sia garantita la regolare erogazione del servizio pubblico di trasporto
locale su gomma svolto dalla CTP;
 di demandare al Dirigente della Direzione Partecipate Controllo Analogo l’adozione dei
provvedimenti consequenziali per l’esecuzione del presente atto;
 di dichiarare la presente deliberazione immediatamente eseguibile.
Visto
Il Coordinatore d’Area
f.to Raffaele Grimaldi
Il DIRIGENTE della Direzione
Partecipate Controllo Analogo
f.to Carmela Miele
IL SINDACO METROPOLITANO
Vista la proposta di deliberazione sopra riportata, a firma del Dirigente della Direzione Partecipate
Controllo Analogo, Carmela Miele;
Visto il parere favorevole espresso in ordine alla regolarità tecnica, ex art. 49 del D.lgs.n. 267/2000
e s.m.i., dal Dirigente della Direzione Partecipate Controllo Analogo, Carmela Miele;
Visto il parere favorevole espresso in ordine alla regolarità contabile, ex art. 49 del D.lgs.n.
267/2000 e s.m.i., dal Coordinatore dell'Area Servizi Economico Finanziari/Ragioniere Generale,
Raffaele Grimaldi;
Ritenuto di procedere in merito, per quanto di competenza
DELIBERA
Di approvare la proposta di deliberazione sopra riportata, che qui si intende integralmente ripetuta e
trascritta.
Del che è il presente verbale.
7
N.4618
del repertorio
N.3699
della raccolta
VERBALE DI ASSEMBLEA STRAORDINARIA
REPUBBLICA ITALIANA
L'anno duemilaquindici, il giorno trenta del mese di luglio,
in Aversa, via Diaz, n.52, ore 10:15.
Avanti a me dott.LUCA FABOZZI, notaio con sede in Sant'Arpino, iscritto al collegio notarile di SANTA MARIA CAPUA VETERE,
è presente
il dottor Gaetano RATTO, nato a Napoli il 14 giugno 1968,
nella qualità di Amministratore Unico e legale rappresentante
della società "COMPAGNIA TRASPORTI PUBBLICI S.P.A.", società
per azioni con socio unico, con sede in Arzano al Corso D'Amato n. 51, dove domicilia per la carica, codice fiscale e
numero di iscrizione del Registro delle Imprese di Napoli:
01569570631, numero REA: NA-543571, indirizzo pec: [email protected], capitale sociale euro 7.842.000,00 (settemilioniottocentoquarantaduemila) interamente versato e detenuto
dall'Ente Città Metropolitana di Napoli.
Il Costituito della cui identità personale, qualità e poteri
io Notaio sono certo, mi richiede di assistere, redigendone
il verbale, all'assemblea della predetta Società, indetta per
questo giorno, ora e luogo, per discutere e deliberare sul
seguente
Ordine del Giorno
1)- Provvedimenti ex art. 2447 c.c..
Assume la presidenza dell'assemblea, ai sensi dello statuto
sociale e per designazione unanime degli intervenuti, il costituito dottor Gaetano Ratto, il quale dichiara, constata e
fa constare:
* che la presente assemblea si tiene in questo giorno, luogo
ed ora, in assenza di convocazione, in quanto totalitaria;
* che è presente l'intero capitale sociale portato dall'unico
socio "CITTÀ METROPOLITANA DI NAPOLI" con sede in Napoli alla
Piazza Matteotti n. 1, codice fiscale 01263370635, ente titolare di n. 78.420 azioni del valore nominale di euro 100,00
(cento virgola zero) cadauna, per un valore complessivo di
euro 7.842.000,00 (settemilioniottocentoquarantaduemila), qui
rappresentato dalla dottoressa Carmela Miele, nata in Napoli
il 27 aprile 1956, all'uopo delegata dal Sindaco Metropolitano della Città Metropolitana di Napoli, con provvedimento in
data 29 luglio 2015, protocollo n.0116276, che rimane conservato agli atti sociali;
* che è presente l'Organo amministrativo in persona di esso
costituito Amministratore Unico;
* che è presente l'intero Collegio Sindacale in persona dei
propri componenti: dottor Carlo Savoia, Presidente; dottori
Annunziata Alfano e Nicola Musto, Sindaci effettivi;
* che a norma dell'articolo 9 dello Statuto sociale il socio
presente può intervenire all'assemblea, avendo adempiuto alle
formalità indicate nell'art. 2370 c.c.;
Luca Fabozzi
Notaio
Registrato ad Aversa
il 1° agosto 2015
al n. 3814.
* che pertanto la presente assemblea è validamente costituita, peraltro in forma totalitaria, e quindi idonea a discutere e deliberare sull'argomento posto all'ordine del giorno,
sul quale i presenti tutti dichiarano di essere già sufficientemente informati.
Prendendo la parola il Presidente fa presente:
--- che è stata predisposta una situazione patrimoniale della
società aggiornata alla data del 30 giugno 2015 della quale
egli stesso dà lettura, chiedendone contestualmente l'approvazione; detto documento viene allegato al presente verbale
sotto la lettera "A";
--- che da tale situazione economico-patrimoniale emerge, alla data del 30 giugno 2015 una perdita pari ad euro
9.567.808,00
(novemilionicinquecentosessantasettemilaottocentootto);
--- che alla data di riferimento del 30 giugno 2015 il patrimonio netto contabile, al netto della perdita di periodo registrata nel corso dell'esercizio 2015, ammonta ad euro
9.403.421,00
(novemilioniquattrocentotremilaquattrocentoventuno),
ed è costituito
dal capitale sociale per euro
7.842.000,00 (settemilioniottocentoquarantaduemila)
e dalla
posta patrimoniale rappresentata dal residuo "versamento a
copertura delle perdite" dell'ammontare di euro 1.561.421,00
(unmilionecinquecentosessantunomilaquattrocentoventuno);
--- che, pertanto, alla suddetta data, la perdita di periodo
di euro 9.567.808,00 (novemilionicinquecentosessantasettemilaottocentootto) risulta superiore all'ammontare del patrimonio netto contabile, determinando un ammontare complessivo
delle perdite non coperte pari ad euro 164.387,00 (centosessantaquattromilatrecentottantasette).
La situazione patrimoniale, con la relazione dell'organo amministrativo e le osservazioni del Collegio Sindacale, è rimasta depositata presso la sede sociale con le modalità ed i
termini previsti dall'art. 2446 c.c.. Il Presidente, a nome
dell'organo amministrativo, evidenzia che, successivamente
alla data del 30 giugno 2015, non sono avvenuti fatti di rilievo dei quali dare conto.
Il Presidente precisa, inoltre, che sarebbe comunque opportuno dotare la società di ulteriori mezzi al fine di una corretta e proficua gestione delle attività, ed all'uopo fa presente che la Città Metropolitana di Napoli ha comunicato la
possibilità di mettere a disposizione della società la somma
di euro 12.631.110,00 (dodicimilioniseicentotrentunomilacentodieci) per interventi ai sensi dell'art. 2447 c.c..
Il Presidente, in virtù di quanto innanzi esposto, fa presente che, allo scopo di ripianare le perdite indicate, è necessario, procedere alle seguenti operazioni:
--- ripianamento della perdita di periodo dell'ammontare di
euro 9.567.808,00 (novemilionicinquecentosessantasettemilaottocentootto) mediante l'utilizzo della riserva di capitale
rappresentata dal residuo "versamento a copertura delle perdite" dell'ammontare di euro 1.561.421,00 (unmilionecinquecentosessantunomilaquattrocentoventuno),
nonché
azzeramento
del capitale sociale dell'ammontare di euro 7.842.000,00
(settemilioniottocentoquarantaduemila) riportando i rimanenti
euro 164.387,00 (centosessantaquattromilatrecentottantasette)
di perdite a nuovo;
--- copertura della residua perdita riportata a nuovo di euro
164.387,00 (centosessantaquattromilatrecentottantasette)
mediante un versamento in conto capitale da destinare ed impiegare specificamente alla copertura della perdita medesima e
contestuale ricostituzione del capitale sociale, come sopra
ridotto da euro 0,00 ad euro 12.466.000,00 (dodicimilioniquattrocentosessantaseimila), offrendo il capitale di nuova
emissione - all'unico socio, Città Metropolitana di Napoli,
realizzando il detto aumento mediante l'emissione di numero
124.660
(centoventiquattromilaseicentosessanta)
azioni
del
valore nominale di euro 100,00 (cento) ciascuna;
--- di prevedere quale data ultima per la sottoscrizione delle azioni di nuova emissione quella del 29 febbraio 2016;
--- di prevedere che se l'aumento di capitale non sarà integralmente sottoscritto entro il termine fissato, il capitale
sarà aumentato di un importo pari alle sottoscrizioni raccolte, ai sensi dell'art. 2439 comma 2^ c.c..
A questo punto il Presidente del Collegio Sindacale, dottor
Carlo Savoia, a nome dell'intero Collegio Sindacale, dichiara
che sussistono tutte le condizioni previste dalla legge per
l'aumento del capitale sociale, si dichiara favorevole alle
proposte fatte, confermando che l'attuale capitale di euro
7.842.000,00 (settemilioniottocentoquarantaduemila) è interamente versato e tuttora sussistente, in quanto, altresì, le
azioni attualmente in circolazione sono state interamente liberate.
Per cui, udita la relazione esposta dall'Amministratore Unico, dottor Gaetano Ratto, l'assemblea dopo breve ma esauriente discussione, in primo luogo approva all'unanimità la situazione patrimoniale aggiornata alla data del 30 giugno
2015, e, contestualmente, sempre all'unanimità
d e l i b e r a
1)- di ripianare la perdita di periodo dell'ammontare di euro
9.567.808,00
(novemilionicinquecentosessantasettemilaottocentootto) mediante l'utilizzo della riserva di capitale rappresentata dal residuo "versamento a copertura delle perdite"
dell'ammontare di euro 1.561.421,00 (unmilionecinquecentosessantunomilaquattrocentoventuno), nonché di procedere all'azzeramento
del
capitale
sociale
dell'ammontare
di
euro
7.842.000,00 (settemilioniottocentoquarantaduemila) riportando i rimanenti euro 164.387,00 (centosessantaquattromilatrecentottantasette) di perdite a nuovo;
2)- di coprire la residua perdita riportata a nuovo di euro
164.387,00 (centosessantaquattromilatrecentottantasette)
mediante un versamento in conto capitale da destinare ed impiegare specificamente alla copertura della perdita medesima ed
aumentare il capitale sociale in modo oneroso, mediante ricostituzione del medesimo come sopra ridotto, da euro 0,00 ad
euro 12.466.000,00 (dodicimilioniquattrocentosessantaseimila);
3)- di realizzare il detto aumento di capitale mediante l'emissione di numero 124.660 (centoventiquattromilaseicentosessanta) azioni del valore nominale di euro 100,00 (cento) ciascuna;
4)- di prevedere, quale data ultima per la sottoscrizione
delle azioni di nuova emissione, quella del 29 febbraio 2016;
5)- di prevedere che se l'aumento di capitale non sarà integralmente sottoscritto entro il termine fissato, il capitale
sarà aumentato di un importo pari alle sottoscrizioni raccolte, ai sensi dell'art. 2439 comma 2^ c.c.;
6)- di modificare conseguentemente il primo comma dell'articolo 5 dello statuto sociale nel modo seguente:
"Articolo 5 - Capitale sociale
Il capitale sociale è pari ad Euro 6.135.000,00 (seimilionicentotrentacinquemila) diviso in n° 61.350 azioni del valore
nominale di Euro 100,00 (cento virgola zero) ciascuna.
Con delibera di assemblea in data 30 luglio 2015 è stato deliberato l'aumento del capitale sociale ad Euro 12.466.000,00
(dodicimilioniquattrocentosessantaseimila)
o comunque ad un
importo pari alle sottoscrizioni raccolte entro il termine
del 29 febbraio 2016.";
7)- di dare mandato all'Organo amministrativo di eseguire
tutte le operazioni necessarie od utili per dare esecuzione a
quanto qui deliberato.
Passandosi contestualmente alla sottoscrizione di parte del
capitale di nuova emissione, l'unico socio Città Metropolitana di Napoli, in persona della dottoressa Carmela Miele dichiara di voler sottoscrivere - così come sottoscrive - l'importo di euro 6.135.000,00 (seimilionicentotrentacinquemila).
La ricostituzione del capitale sociale mediante l'indicato
aumento di capitale, e pertanto la copertura della integrale
residua perdita riportata a nuovo di euro 164.387,00 (centosessantaquattromilatrecentottantasette), è stata già liberata
complessivamente dal socio sottoscrittore mediante l'emissione del mandato di pagamento numero 7667 in data 29 luglio
2015 dell'ammontare complessivo di euro 6.300.000,00 (seimilionitrecentomila), di cui:
-euro 164.387,00 (centosessantaquattromilatrecentottantasette) per la copertura della integrale residua perdita riportata a nuovo;
-euro 6.135.000,00 (seimilionicentotrentacinquemila) per la
ricostituzione del capitale sociale;
-euro 613,00 (seicentotredici) per riserva di capitale.
Viene allegato al presente verbale sotto la lettera "B" il
nuovo testo dello Statuto sociale, aggiornato a seguito delle
adottate deliberazioni.
Non essendovi altro da deliberare, la presente assemblea viene sciolta e sono le ore undici e minuti dieci.
Di questo Atto, scritto con sistema elettronico da me notaio
su fogli tre per facciate nove, ho dato lettura unitamente agli allegati, al Comparente che lo approva e con me Notaio lo
sottoscrive come per legge, essendo le ore undici e minuti
quindici (11:15).
Firmato: Gaetano Ratto
Firmato: Fabozzi Luca - notaio (segue impronta del sigillo)
Compagnia Trasporti Pubblici S.p.A.
Società con Socio Unico – Città Metropolitana di Napoli
Società soggetta a Direzione e Coordinamento della Città Metropolitana di Napoli
Situazione Economico-Patrimoniale al 30.06.2015
1
COMPAGNIA TRASPORTI PUBBLICI - S. p. A.
Capitale sociale: 7.842.000 i. v.
Sede Legale: Corso Salvatore D’Amato, 51 Arzano Napoli
P.I. e numero iscrizione Registro Imprese 01569570631
REA CCIAA Napoli n. 453571
CONSIGLIO DI AMMINISTRAZIONE
Gaetano Ratto
Amministratore Unico
COLLEGIO SINDACALE
Carlo Savoia
Presidente
Annunziata Alfano
Componente
Nicola Musto
Componente
SOCIETA’ DI REVISIONE
PriceWaterHouseCoopers SpA
2
Signori Soci,
la situazione economico-patrimoniale al 30/06/2015 evidenzia una perdita complessiva di periodo maturata
dall’inizio dell’esercizio pari ad euro 9.567.808 ed un patrimonio netto pari ad euro (164.387) che configura
la fattispecie di cui all’art. 2447 cc e la necessità dell’adozione dei conseguenti provvedimenti sul capitale ivi
previsti.
Il risultato economico al 30/06/2015 si compendia delle seguenti risultanze:
Conto Economico
Descrizione
Valore della produzione
Costi della produzione
Differenza
Saldo Area Finanziaria
Saldo Area Straordinaria
Risultato prima delle imposte
Imposte sul reddito
Perdita dell'esercizio
30.06.2015
23.701.009
33.338.187
(9.637.178)
(115.494)
207.283
(9.545.388)
22.420
(9.567.808)
31/12/2014
53.733.679
68.753.608
(15.019.928)
(166.157)
786.071
(14.400.015)
44.839
(14.444.854)
Per effetto della perdita maturata al 30/06/2015 il capitale netto alla medesima data risulta così composto e variato
rispetto al dato corrispondente al 31/12/2014.
Nel corso del 2014 la proprietà è intervenuta a coprire le perdite risultanti dalle situazioni economiche infrannuali
appositamente approvate mediante quattro distinti versamenti a titolo di copertura delle perdite per complessivi euro
10.773.893, conformemente all’autorizzazione ricevuta dalla Provincia di Napoli con il Decreto del Presidente del
Consiglio dei Ministri del 16.12.2013. Si riportano, di seguito, i citati versamenti:
•
euro 3.673.893 dell’11.08.2014;
•
euro 3.629.619 del 4.12.2014;
•
euro 1.970.380 del 22.12.2014;
•
euro 1.500.000 del 31.12.2014.
La residua somma pari ad euro 3.672.869 è stata versata nei primi mesi del 2015.
Descrizione
capitale
sociale
Riserva
legale
Saldo iniziale 2013
7.842.000
incrementi
18.297.361
decrementi
-18.297.361
Altre
riserve
-
1
utili
(perdite a
nuovo)
Risultato
esercizio
-
21.776.445
Risultato di esercizio
perdita
7.842.000
incrementi
0
decrementi
0
0
1
0
-18.299.121
18.299.121
9.403.274
18.297.361
36.594.722
-21.776.445
-18.297.361
-18.299.121
19.858.634
9.401.513
14.446.762
14.446.762
-18.299.121
-14.444.854
7.842.000
0
1
0
-14.444.854
totale
23.337.718
-18.299.121
saldo finale 2013
saldo finale 2014
-21.776.445
Copertura
0
-14.444.854
16.006.275
9.403.421
Per effetto dell’approvazione da parte dell’Organo Amministrativo in data 16.07.2015 del progetto di bilancio di
esercizio della CTP al 31.12.2014 e delle perdite maturate a tutto il 30.06.2015, il patrimonio netto alla data di
riferimento risulta così più specificamente dettagliato:
3
Descrizione
capitale
sociale
Riserva
legale
saldo finale 2014
7.842.000
incrementi
0
decrementi
0
Altre
riserve
0
1
utili
(perdite a
nuovo)
0
-14.444.854
Copertura
perdita
16.006.275
14.444.854
9.403.421
-14.444.854
-9.567.808
7.842.000
totale
0
Saldo finale 30/06/2015
Risultato
esercizio
-
1
-
(9.567.808)
0
-9.567.808
1.561.421
(164.387)
NOTA DI COMMENTO AL CONTO ECONOMICO
La perdita complessiva, maturata alla data di riferimento del 30/06/2015 appare proporzionalmente superiore rispetto
alla perdita complessiva del Budget 2015.
Tuttavia va considerato che il contenimento della perdita complessiva per l’esercizio 2015 in euro (12.631.110) verrà
conseguito nella seconda parte dell’anno con un significativo contributo di interventi straordinari di ricavi che derivano,
in gran parte da misure che, come ampiamente descritto nella nota prot. n. 1100/PG/AU del 16.07.2015, che ad ogni
buon fine si allega, necessitano della partecipazione attiva e dell’indispensabile supporto della Città Metropolitana di
Napoli.
A carattere generale, la valutazione delle voci è stata comunque effettuata ispirandosi ai criteri generali della prudenza e
della competenza e nella prospettiva della continuità aziendale.
Sulle voci di conto economico, in particolare, osserviamo quanto segue.
Valore della Produzione
I titoli di viaggio da Unico Campania (TIC) sono stati calcolati in proporzione alle fatture di acconto emesse fino al
30/06/2015 secondo le quote di ripartizione assegnate a CTP.
I corrispettivi sono stati calcolati sulla base dei Contratti di Servizio in essere (Provincia di Napoli, Provincia di
Caserta) ed includono le quote per l’indicizzazione di competenza del periodo.
La voce “ altri ricavi e Proventi” include, come poste significative, i contributi in conto impianti di competenza del
periodo in esame e quelli per gli oneri di malattia.
Costi della Produzione
Riteniamo utile precisare che, per la carenza di alcuni dati contabili, è stato necessario integrare i dati elaborati dal
sistema SAP alla data del 30/06/2015 con quelli desunti dalle fatture pervenute e/o da ricevere ma non ancora registrate
nel detto sistema gestionale.
Materie di consumo
La voce rileva i costi di funzionamento come ad esempio i ricambi ed i carbolubrificanti.
Costi per servizi
Le voci più significative sono riferite ai lavori ed alle manutenzioni eseguiti da terzi, ai premi assicurativi, ai costi per la
partecipazione al Consorzio Unico Campania, ed ai ticket restaurant di competenza del periodo in esame.
Costi per godimento beni di terzi
La voce include, come posta rilevante, la quota dei canoni per gli autobus forniti da Eav.
4
Spesa per il personale
Il raggruppamento rileva i costi desunti dal sistema paghe per il periodo in esame, opportunamente integrati con i ratei
relativi alla XIII e XIV. Le indennità di fine rapporto sono state calcolate in funzione del costo del personale, di
competenza del periodo in esame ed includono anche la rivalutazione al 30/06/2015 dei debiti al 30/06/2015.
Ammortamenti e svalutazioni
La voce rileva, pro quota, gli ammortamenti calcolati sugli investimenti effettuati a tutto il 30/06/2014 e su quelli già
realizzati nel 2015.
Proventi straordinari ed oneri straordinari
Il raggruppamento include le voci straordinarie non afferenti la gestione caratteristica.
Imposte correnti
Le imposte correnti afferiscono l’IRAP di competenza del periodo.
PROPOSTA ALL’ASSEMBLEA
Signori soci,
la perdita scaturente dalla situazione economico-patrimoniale al 30/06/2015, pari ad euro 9.567.808, determina un
capitale netto pari ad euro (164.387). Siete pertanto convocati, ai sensi e per gli effetti dell’art. 2447 c.c., all’adozione
dei conseguenti provvedimenti sul capitale. Vi invitiamo, pertanto, all’adozione dei provvedimenti di ricapitalizzazione
dovuti ai sensi di legge a mezzo del versamento delle risorse finanziarie già stanziate nel budget 2015 approvato dal
CDA e presentato all’assemblea dei soci.
L’Amministratore Unico
Dr. Gaetano Ratto
5
CONTO ECONOMICO
Descrizione
30/06/2015
31/12/2014
A ) VALORE DELLA PRODUZIONE
1) ricavi delle vendite e delle prestazioni
a) titoli aziendali
305.230
0
2.353.449
5.070.915
25.599
28.214
d) Contratti di servizio
20.068.771
42.468.457
Totale
22.753.049
47.567.586
0
136.745
a) altri ricavi
220.733
4.599.258
b) Contributi
727.227
1.430.090
Totale altri ricavi
947.960
6.029.349
23.701.009
53.733.679
10.888
5.809
2.917.066
6.386.076
1.767
2.788
b) Consorzio Unico Campania
c) Sovrapprezzo
4) incrementi di immobilizzazioni per lavori interni
5 ) altri ricavi e proventi
Totale Valore della produzione
B ) COSTI DELLA PRODUZIONE
6 ) per materie di consumo
a) ricambi
b) carbolubrificanti e pneumatici
d) cancelleria e stampati
e) altri acquisti
Totale
6.081
5.537
2.935.801
6.400.210
3.067.482
6.332.249
297.051
574.727
2.600
8.320
2.850.658
5.490.819
83.954
150.883
339.986
682.837
7 ) per servizi
a) lavori, manutenzioni, riparazioni
b) vigilanza e pulizia
c) consulenze
d) assicurazioni
e) organi statutari
f) utenze
g) oneri per Unico Campania
377.043
564.908
h) atre prestazioni
123.034
438.547
i) tikets restaurant
463.650
913.302
7.605.457
15.156.593
3.272
51.843
b) noleggi
766.709
1.761.857
Totale
769.981
1.813.700
Totale
8) per godimento beni di terzi
a) fitti passivi
6
Descrizione
30/06/2015
31/12/2014
9) per il personale
a) salari e stipendi
13.069.117
25.958.505
4.030.028
8.115.099
d) trattamento di fine rapporto
771.124
2.198.414
e) altri costi
108.714
396.754
17.978.982
36.668.772
-
22.895
b) oneri sociali
Totale
10) ammortamenti e svalutazioni:
a ) ammortamento immobilizzazioni immateriali
1) licenze d'uso
2) migliorie su beni di terzi
5.500
5.311
3) software e licenze d'uso
2.656
11.300
Totale
8.156
39.506
796.687,40
1.473.829
2) impianti e macchinario
43.090,72
106.287
3) attrezzature industriali e commerciali
38.160,50
69.533
b) ammortamento immobilizzazioni materiali
1) fabbricati industriali
4) altri beni
783.416,22
1.635.128
Totale
1.661.355
3.284.777
d) svalutazioni
1.938.425
3.938.850
Totale ammortamenti e svalutazioni
3.607.935
7.263.133
a) ricambi
-
4.046
-
(117.242)
11 ) variazioni delle rimanenze
c) abbigliamento
-
265
-
1.708
e) altre rimanenze
-
933
TOTALE DELLE VARIAZIONI
-
(110.290)
12) Accantonamenti per rischi
-
175.861
Totale
-
175.861
a) contributi associativi
16.756
33.512
b) spese legali
12.147
50.661
14) oneri diversi di gestione
d) tasse di possesso e revisioni
113.308
240.937
e) altri oneri
297.820
1.060.520
Totale
440.031
1.385.628
33.338.187
68.753.608
Totale Costi della Produzione ( B )
7
Descrizione
Differenza tra valore e costi della produzione (A-B)
30/06/2015
31/12/2014
(9.637.178)
(15.019.928)
42,51
2.612
C) PROVENTI ED ONERI FINANZIARI
16 ) altri proventi finanziari
d) altri
d1) da imprese controllate
Totale
0
122.042
43
124.654
115.536
272.416
17) interessi e altri oneri finanziari
a) interessi ed altri oneri finanziari
b) interessi da controllate
Totale
18.395
115.536
290.811
(115.494)
(166.157)
Svalt.ne partecipazione NA-MET
0
-
Totale
0
-
260.724,11
1.293.034
Totale (15+16-17 )
D) RETTIFCHE DI VALORE DI ATTIVITA' FINANZ.
E ) PROVENTI ED ONERI STRAORDINARI
20) Proventi straordinari
a) sopravvenienze attive
b) Insussistenze del passivo
Totale
357.206
260.724
1.650.240
53.440,75
859.446
21 ) Oneri straordinari
a ) sopravvenienze passive
b ) insussistenze dell'attivo
Totale
Totale partite straordinarie ( 20- 21 )
22 ) Imposte sul reddito dell'esercizio, correnti, differite e anticipate
23) Perdita dell'esercizio
4.723
53.441
864.169
207.283
786.071
(9.545.388)
(14.400.015)
22.420
44.839
(9.567.808)
(14.444.854)
L’Amministratore Unico
Dr. Gaetano Ratto
8
Allegato "B"
Rep.n.4618
Racc.n.3699
STATUTO
DELLA "COMPAGNIA TRASPORTI PUBBLICI S.p.A."
TITOLO I
DENOMINAZIONE - SEDE - DURATA - OGGETTO - CAPITALE
Articolo 1 - Denominazione
E' costituita la società per azioni denominata "COMPAGNIA
TRASPORTI PUBBLICI S.p.A.", a prevalente capitale pubblico
locale, retta dal presente statuto.
Nei rapporti con i terzi potrà anche agire sotto la denominazione abbreviata "C.T.P. S.p.A.".
Soci fondatori sono il Comune di Napoli e la Provincia di Napoli.
Articolo 2 - Sede legale
La sede principale della Società è in Arzano, all'indirizzo
risultante dall'iscrizione presso il competente Ufficio del
Registro delle Imprese, ai sensi dell'art. 111-ter delle disposizioni di attuazione del codice civile.
La Società potrà istituire, in Italia e sotto l'osservanza
delle disposizioni di legge in materia, sedi secondarie, filiali, agenzie, recapiti e uffici. La direzione della Società
potrà essere fissata anche fuori della sede sociale.
Il domicilio dei soci, per tutti i loro rapporti con la Società, si intende eletto presso quello risultante dal libro
dei soci.
Articolo 3 - Durata
La durata della Società è determinata dalla data di costituzione fino al 31 dicembre 2050, e potrà essere prorogata con
deliberazione dell'assemblea straordinaria una o più volte.
Articolo 4 - Oggetto sociale
La Società ha per oggetto:
a) - la gestione dei servizi dì trasporto pubblico di persone
e cose, in ogni forma e con ogni mezzo;
b) - lo svolgimento di qualsiasi servizio e attività, anche
commerciali e industriali, funzionale o comunque correlata,
complementare o affine al servizio di trasporto e alla mobilità in genere.
Articolo 5 - Capitale sociale
Il capitale sociale è pari ad Euro 6.135.000,00 (seimilionicentotrentacinquemila) diviso in n° 61.350 azioni del valore
nominale di Euro 100,00 (cento virgola zero) ciascuna.
Con delibera di assemblea in data 30 luglio 2015 è stato deliberato l'aumento del capitale sociale ad Euro 12.466.000,00
o comunque ad un
(dodicimilioniquattrocentosessantaseimila)
importo pari alle sottoscrizioni raccolte entro il termine
del 29 febbraio 2016.
Il capitale potrà essere aumentato con deliberazione dell'assemblea straordinaria, anche mediante emissione di azioni aventi diritti diversi da quelli delle azioni già emesse. Le
nuove azioni saranno offerte ai soci in opzione, in proporzione al capitale da essi posseduto.
Gli enti pubblici territoriali sono tenuti ad esercitare il
diritto di opzione sulle azioni di nuova emissione in misura
tale da garantire il permanere della condizione di cui al
comma 6 del presente articolo.
I versamenti sugli aumenti di capitale potranno farsi per decimi, dei quali almeno il 25 % sarà versato all'atto della
sottoscrizione, e gli altri dietro richiesta dell'Organo di
Amministrazione.
A carico dei morosi nei versamenti, decorrerà di pieno diritto, dal giorno della scadenza, l'interesse al tasso legale,
e, trascorsi sessanta giorni, saranno applicabili le disposizioni di legge al riguardo.
La partecipazione complessivamente detenuta dagli enti pubblici territoriali non può in ogni caso scendere al di sotto
di una quota del capitale sociale pari al cinquanta per cento
più una azione.
Articolo 6 - Azioni
Le azioni della Società sono nominative, indivisibili, e liberamente trasferibili, salvo quanto previsto al comma 2 del
presente articolo.
E' fatto divieto agli enti pubblici territoriali di effettuare operazioni di trasferimento di azioni che determinino il
venir meno della condizione di cui al comma 6 del precedente
articolo.
Articolo 7 - Possesso delle azioni ed elezioni di domicilio
Il possesso delle azioni porta di pieno diritto l'adesione
allo statuto sociale, l'accettazione delle operazioni precedenti della Società e delle deliberazioni delle assemblee generali regolarmente costituite. Porta, inoltre, accettazione
del Foro di Napoli per ogni controversia con la Società che
non sia suscettibile di composizione arbitrale.
Articolo 8 - Obbligazioni
La Società può emettere obbligazioni al portatore o nominative, anche convertibili, sotto l'osservanza delle disposizioni
di legge, demandando nozione delle modalità di emissione,
collocamento ed estinzione.
TITOLO II
ORGANI SOCIALI - ASSEMBLEA - CONSIGLIO DI AMMINISTRAZIONE
COLLEGIO SINDACALE - ORGANO DI REVISIONE
Articolo 9 - Diritto di partecipazione
e luogo di convocazione
All'assemblea possono intervenire gli azionisti che abbiano
adempiuto alle formalità indicate nell'art. 2370 del codice
civile.
L'Assemblea può essere convocata anche in località diversa da
quella dove la Società ha sede, purchè in Italia.
Articolo 10 - Deliberazioni dell'Assemblea
L'Assemblea, regolarmente costituita, rappresenta l'universa-
lità degli azionisti.
Le sue deliberazioni, adottate in conformità della legge e
dello statuto, vincolano tutti i soci, anche se assenti o
dissenzienti.
Articolo 11 - Rappresentanza e diritto di voto in assemblea
Ogni azionista può farsi rappresentare nell'assemblea, ai
sensi e nel rispetto dell'art. 2372 del codice civile, mediante semplice delega scritta, anche in calce al biglietto
di ammissione. Ogni azione dà diritto ad un voto.
Articolo 12 - Convocazione dell'Assemblea ordinaria
L'Assemblea è convocata in via ordinaria almeno una volta all'anno, per 1'approvandone del bilancio, entro 120 giorni
dalla chiusura dell'esercizio sociale, ovvero entro 180 giorni dalla chiusura dell'esercizio, quando ricorrano le condizioni di cui all'ultimo comma dell'art. 2364 c.c..
Articolo 13 - Oggetto Assemblea ordinaria e straordinaria
L'Assemblea ordinaria delibera sugli oggetti previsti dall'art. 2364 del codice civile.
L'Assemblea straordinaria delibera sugli oggetti di cui agli
artt. 2365 e 2487 del codice civile, e con le modalità negli
stessi fissate.
Articolo 14 - Modalità di convocazione dell'assemblea
L'Assemblea, sia ordinaria che straordinaria, è convocata
dall'Organo di Amministrazione mediante avviso contenente
l'indicazione del giorno, dell'ora e del luogo dell'adunanza,
nonché l'elenco delle materie da trattare; l'avviso potrà
contenere anche il luogo, l'ora e il giorno dell'assemblea di
seconda convocazione, qualora la prima convocazione andasse
deserta, a norma dell'art. 2369 c.c..
L'avviso dì convocazione è comunicato al domicilio dei soci
con mezzi che garantiscono l'avvenuto ricevimento almeno otto
giorni prima dell'assemblea.
Il deposito delle azioni fatto per la prima assemblea vale
anche per la seconda.
Si reputano regolarmente costituite le assemblee, comunque
riunite e nelle quali risulti rappresentato l'intero capitale
sociale, e partecipi all'assemblea la maggioranza dei componenti degli Organi Amministrativi e di controllo, salva la
possibilità di ciascuno dei partecipanti di opporsi alla discussione degli argomenti sui quali non si ritenga sufficientemente informato. In tal caso dovrà essere data tempestiva
comunicazione delle deliberazioni assunte ai componenti degli
Organi Amministrativi e di controllo non presenti.
Articolo 15 - Regolarità assemblee e validità delibere
Le assemblea ordinarie e straordinarie in prima convocazione
sono regolarmente costituite e validamente deliberano in conformità a quanto disposto dall'art. 2368 del codice civile;
in seconda convocazione le assemblee, tanto ordinarie che
straordinarie, sono regolarmente costituite e deliberano in
conformità a quanto disposto dall'art. 2369 del codice civi-
le, commi 3 e 4.
Qualora nell'avviso di convocazione non sia stato indicato il
giorno della seconda convocazione, l'assemblea deve essere
riconvocata secondo le stesse modalità previste all'art. 14
comma 2 del presente statuto, e delibera sempre in conformità
ai commi 3 e 4 dell'art. 2369 del c.c..
Articolo 16 - Funzionamento assemblea
L'Assemblea è presieduta dal Presidente del Consiglio di Amministrazione (in caso di assenza o impedimento, dal Vice
Presidente) o dall'Amministratore Unico. Il Presidente dell'Assemblea è assistito da un segretario nominato dall'Assemblea, qualora non intervenga un notaio, ed ha la primaria
funzione di redigere il processo verbale.
L'Assemblea, prima di iniziare la discussione dell'Ordine del
Giorno, su proposta del Presidente o di qualsiasi altro intervenuto, può procedere alla nomina di due scrutatori, con
votazione palese.
Articolo 17 - Modalità di voto in assemblea
Le deliberazioni si prendono per alzata di mano, salvo che
non sia richiesta la votazione per appello nominale da tanti
soci che rappresentino almeno un terzo del capitale sociale
rappresentato in assemblea.
Le votazioni avvengono a scrutinio palese, o con altre modalità di volta in volta approvate dall'Assemblea stessa, e comunque mai contrarie a disposizioni di legge.
Articolo 18 - Processo verbale
Le deliberazioni dell'Assemblea devono risultare da verbale
sottoscritto dal Presidente e dal Segretario, o da un notaio
scelto dal Presidente.
Nel verbale sono riassunte, su richiesta dei soci, le loro
dichiarazioni. Il verbale dell'assemblea straordinaria è redatto da un notaio.
I verbali delle assemblee sono, in ordine cronologico, in apposito registro.
Articolo 19 - Organo Amministrativo
La Società adotta il sistema di amministrazione e controllo
di tipo tradizionale.
L'amministrazione della Società può essere affidata dall'Assemblea dei soci a un Amministratore Unico ovvero, ex articolo 2380-bis, comma 1 c.c., a un Consiglio di Amministrazione
composto, anche per quanto ex art. 1, comma 729, L. 296/206,
da 3 (tre) membri.
Nella ipotesi di pluralità di soci, alla Provincia di Napoli
spetta la nomina dell'Amministratore Unico ovvero la nomina
di due componenti il Consiglio di Amministrazione, tra cui il
Presidente.
Decadono dalla carica i Consiglieri di Amministrazione che
per tre sedute consecutive siano assenti senza giustificato
motivo. Constatata tale circostanza, il Consiglio procede alla comunicazione al consigliere decaduto.
Articolo 20 - Nomina ed emolumenti Amministratori
Gli Amministratori sono nominati dall'Assemblea, con esclusione di quelli nominati ai sensi dell'art. 2449 del codice
civile. Essi durano in carica per un periodo non superiore a
tre anni, scadono alla data dell'assemblea convocata per
l'approvazione del bilancio relativo all'ultimo esercizio
della loro carica, e sono rieleggibili.
Spetta all'assemblea determinare gli emolumenti spettanti agli Amministratori, anche per particolari incarichi, quando
non si applica il secondo comma dell'art. 2389 del codice
civile.
Agli Amministratori compete il rimborso delle spese effettivamente sostenute per l'adempimento del mandato.
Articolo 21 - Cariche interne al Consiglio di Amministrazione
Il Consiglio di Amministrazione, qualora non vi abbia provveduto l'assemblea, elegge tra i propri membri il Presidente,
che resta in carica - per la durata del mandato - come Amministratore.
Lo stesso Consiglio nomina un segretario scelto tra i suoi
membri, o anche esterno.
Il Consiglio di Amministrazione può delegare le proprie attribuzioni a un Comitato Esecutivo e/o ad un Amministratore
Delegato, determinando contenuti e limiti della delega. Il
Consiglio di Amministrazione potrà nominare procuratori speciali e mandatari in genere per il compimento di determinati
atti o categorie di atti.
Non possono essere delegate le attribuzioni indicate nell'art. 2381 del codice civile, e quelle non delegabili ai
sensi delle leggi vigenti.
Articolo 22 - Luogo di riunione del
Consiglio di Amministrazione
Il Consiglio di Amministrazione si riunirà sia nella sede sociale, sia altrove, purchè in Italia, tutte le volte che il
Presidente lo giudicherà opportuno, o quando ne sia fatta richiesta scritta da almeno un terzo dei suoi membri.
Articolo 23 - Modalità di convocazione del
Consiglio di Amministrazione
1. Il Consiglio di Amministrazione è convocato dal Presidente
con lettera da spedirsi, per raccomandata, telefax o e-mail,
almeno cinque giorni liberi prima dell'adunanza, agli Amministratori e ai Sindaci effettivi.
In caso di urgenza, la convocazione può essere effettuata mediante telegramma, fonogramma o telefax, da spedirsi almeno
ventiquattro ore prima della seduta.
Articolo 24 - Validità delibera Consiglio di Amministrazione
e verbalizzazione delle decisioni dell'Organo Amministrativo
Per la validità delle deliberazioni si richiede la presenza
della maggioranza assoluta degli amministratori in carica, e
il voto favorevole della maggioranza degli amministratori
presenti.
Di ogni adunanza viene redatto processo verbale, da scrivere
in apposito libro e da firmarsi dal Presidente e dal segretario.
Le decisioni dell'Amministratore Unico debbono risultare da
apposita verbalizzazione firmata dall'Amministratore e dal
suo segretario, da scrivere in apposito libro.
Articolo 25 - Poteri dell'Organo di Amministrazione
L'Organo amministrativo è investito dei più ampi poteri per
l'amministrazione ordinaria e straordinaria della Società, e
può quindi compiere tutti gli atti che ritenga opportuni per
l'attuazione e il raggiungimento degli scopi sociali, esclusi
soltanto quelli che la legge e lo statuto riservano all'Assemblea.
Articolo 26 - Rappresentanza o firma sociale
La rappresentanza e la firma della Società competono al Presidente del Consiglio di Amministrazione o all'Amministratore
Unico.
Articolo 27 - Responsabilità degli Amministratori
Gli Amministratori non hanno altra responsabilità all'infuori
di quelle previste dal codice civile. Si applica la disposizione dell'art. 2390 del codice civile.
Articolo 28 - Sostituzione degli Amministratori
Se nel corso dell'esercizio vengono a mancate uno o più amministratori, si provvede secondo le norme del codice civile.
Qualora, per dimissioni o altre cause, venisse a mancare la
maggioranza degli amministratori, l'intero Consiglio di Amministrazione si intenderà decaduto e si dovrà subito procedersi alla convocazione dell'assemblea per il rinnovo del Consiglio.
Articolo 29 - Composizione Collegio Sindacale
Il Collegio Sindacale è composto da tre membri effettivi e
due supplenti, eletti dall'assemblea che designa, tra gli effettivi, il Presidente.
Nel caso di partecipazione contemporanea al capitale della
Società di enti pubblici territoriali e di soci privati, ai
primi spetterà la designazione del Presidente del Collegio
sindacale della Società, di un sindaco effettivo e di un sindaco supplente, ai sensi dell'art. 2449 e dell'art. 2450 del
codice civile.
Articolo 30 - Poteri Collegio Sindacale
I Sindaci hanno le attribuzioni e i poteri loro conferiti
dalla leggo, durano in carica tre anni, scadono alla data
dell'assemblea convocata per l'approvazione del bilancio relativo al terzo esercizio della loro carica, e sono rieleggibili.
L'Assemblea stabilisce gli emolumenti da corrispondere ai
membri dei Collegio Sindacale, a norma dell'art. 2402 del codice civile.
Il Collegio Sindacale controlla la gestione della Società, e
la sua attività è disciplinata in specifico dagli artt. 2397
e ss. del codice civile.
Articolo 31 - Nomina e poteri dell'Organo di Revisione
Il controllo contabile è svolto da un revisore o da una società di revisione, ai sensi degli artt. 2409 bis e ss. del
codice civile.
Non possono essere incaricati del controllo contabile e, se
incaricati, decadono dall'ufficio, ì sindaci della Società o
delle società da questa controllate, delle società che la
controllano o di quelle sottoposte a comune controllo, nonchè
i soggetti che si trovano in una delle condizioni previste
dall'art. 2399, primo comma, c.c..
TITOLO III
ESERCIZIO SOCIALE - BILANCIO - UTILI - FONDO DI RISERVA
Articolo 32 - Durata esercizio sociale
L'esercizio sociale ha inizio il primo gennaio e si chiude il
31 dicembre di ogni anno.
Articolo 33 - Bilancio
Entro 120 giorni dalla chiusura dell'esercizio sociale, salvo
quanto disposto al precedente articolo 12, dovrà essere sottoposto all'approvazione dell'Assemblea generale il bilancio,
da compilarsi ad opera dell'Organo di Amministrazione secondo
le norme stabilite dagli artt. 2423 e ss. del codice civile.
Il bilancio è comunicato ai Sindaci almeno un mese prima del
giorno in cui sarà tenuta l'assemblea e, unitamente alla relazione del Sindaci, dovrà essere depositato nella sede della
Società in visione ai soci almeno quindici giorni prima dell'assemblea stessa.
Articolo 34 - Destinazione utili
Gli utili netti sono ripartiti come segue:
a) - il 5 % al fondo di riserva legale, fino a che questa non
abbia raggiunto il quinto del capitale sociale;
b) - il rimanente, con delibera assembleare, ai soci, in proporzione all'ammontare delle rispettive azioni possedute,
salva diversa deliberazione dell'assemblea, con la quale tutti o parte degli utili siano destinati a riserva.
Il pagamento dei dividendi è effettuato presso la sede della
Società nel termine che fisserà l'assemblea, o presso altre
casse indicate dall'assemblea stessa.
I dividendi non riscossi entro il quinquennio dal giorno in
cui divengono esigibili si prescrivono a favore della Società.
Articolo 35 - Finanziamenti dei soci
Sui finanziamenti eventualmente concessi dai soci per il conseguimento dell'oggetto sociale, la Società non corrisponderà
alcun interesse, dovendo essere essi a titolo completamente
gratuito, in deroga alla presunzione prevista dall'art. 1282
del codice civile.
I finanziamenti, comunque, dovranno essere effettuati nel rispetto della normativa fiscale e bancaria all'epoca vigente.
TITOLO IV
RECESSO, SCIOGLIMENTO E LIQUIDAZIONE DELLA SOCIETA'
Articolo 36 - Recesso
I soci hanno diritto di recedere nelle ipotesi di cui al comma 1 dell'art. 2437 c.c..
Gli amministratori, sentito il parere del Collegio sindacale
e del soggetto incaricato della revisione contabile, determineranno il valore delle azioni da liquidare al recedente, in
osservanza dei criteri di legge.
Articolo 37 - Scioglimento e liquidazione della Società
Al verificarsi di una causa di scioglimento della Società,
come indicate all'art. 2484 c.c, o da leggi speciali, gli amministratori devono procedere agli adempimenti previsti dal
terzo comma dell'art. 2484 c.c..
Gli amministratori conservano, sino al momento della consegna
di cui all'art. 2487 bis, il potere di gestire la Società ai
soli fini della conservazione dell'integrità e del valore del
patrimonio sociale.
Gli amministratori, contestualmente all'accertamento della
causa di scioglimento, devono convocare l'assemblea perchè
deliberi sulla nomina dei liquidatori, determinandone i poteri e il compenso.
I liquidatori hanno il potere di compiere tutti gli atti utili per la liquidazione della Società, ai sensi di quanto disposto dagli artt. 2487 e succ. del c.c..
TITOLO V
DISPOSIZIONI FINALI
Articolo 38 - Controversie - Clausola compromissoria
Tutte le controversie che dovessero insorgere tra i soci,
nonchè tra Società e soci in relazione al rapporto sociale o
all'interpretazione e all'esecuzione del presente statuto e
delle deliberazioni legalmente adottate dagli Organi sociali,
quelle promosse da amministratori, liquidatori e sindaci, ovvero nei loro confronti, purchè compromissibili, verranno deferite ad un arbitro unico nominato dal Presidente del Tribunale di Napoli.
Non possono essere oggetto di clausola compromissoria le controversie nelle quali la legge prevede l'intervento obbligatorio del pubblico ministero.
L'arbitro giudicherà secondo equità e senza formalità, e il
suo giudizio sarà inappellabile, salvo quanto disposto dal
D.LGS. 17 gennaio 2003 n° 5.
Comunque, il ricorso all'arbitro resta subordinato al preventivo tentativo di conciliazione che potrà essere esperito da
una delle Parti.
Articolo 39 - Competenza esclusiva
Qualora le controversie di cui agli articoli che precedono,
nonchè qualsiasi altra controversia attinente all'attività
societaria non debbano essere decise da arbitri, esse saranno
di esclusiva competenza del Foro di Napoli.
Articolo 40 - Rinvio
Per tutto ciò che non è contemplato nel presente statuto do-
vranno applicarsi, occorrendo, le norme del codice civile e
quelle delle leggi e regolamenti in vigore.
Aversa, via Diaz n. 52, lì trenta luglio duemilaquindici.
Firmato: Gaetano Ratto
Firmato: Fabozzi Luca - notaio (segue impronta del sigillo)
Citta Metropolitana di Napoli.REGISTRO
UFFICIALE.I.0165776.15-10-2015

ARZANO, 15.10.2015
Prot. 1513/PG/AU
Egr. Sig. Sindaco
On.le Luigi De Magistris
Sindaco della Città Metropolitana di Napoli
e, p.c.
Dott. Giuseppe Cozzolino
Capo di Gabinetto
Città Metropolitana di Napoli
Dott. Antonio Meola
Segretario Generale
Dott. Raffaele Grimaldi
Coordinatore Area Servizi Economici
Finanziari
Dott.ssa Carmela Miele
Dirigente Partecipate Controllo Analogo

Oggetto: Informativa urgente,
Corre obbligo informare che, a seguito del mancato pagamento, in data 20
ottobre p.v. ENI SpA ha programmato l’intervento di discatura del punto di
riconsegna di Namet, controllata di CTP che svolge i servizi di erogazione del gas
metano agli autobus e la manutenzione degli stessi.
Tale grave fatto comporterà la risoluzione del contratto attualmente
vigente con la stessa ENI e, conseguentemente, l’applicazione del sistema di
default per 60 giorni. Il passaggio al sistema di default comporta l'incremento del
200% dei costi di acquisto del gas. Infatti l'attuale contratto prevede un costo di acquisto di circa 30 centesimi per Smc, mentre con il sistema di default
raggiungerà circa 90 centesimi a Smc con conseguente gravissimo danno.
Si ricorda che l’intervento di discatura iniziale fu programmato per il 24
settembre 2015 e che il posticipo al 20 ottobre 2015 è stato possibile solo grazie
all’impegno comunicato a NAMET da CTP di avviare entro il 15 ottobre 2015 il
pagamento dell'esposizione verso ENI pari ad euro 861.302,81 di cui scaduto
648.958,56.
Allo stato in mancanza del pagamento dell’insoluto non sarà possibile
evitare la discatura e soprattutto rinnovare il contratto con le conseguenze
anzidette.
Questo per ciò che attiene l'erogazione. Ricordo inoltre che, per ciò che
attiene il debito nei confronti dei principali fornitori di manutenzione della
controllata Namet, nel corso di apposita riunione tenutasi presso la Città
Metropolitana, con la presenza del Capo Gabinetto Dott. Cozzolino e del
Consigliere Delegato Avv. Capasso, era stata concordata una dilazione dei
pagamenti con una moratoria a tutto settembre 2015, allorché l'Ente proprietario
avrebbe potuto dare corso alla prevista ricapitalizzazione.
Eguale situazione di grave stallo è in capo all'altra controllata SIS : anche
qui i mancati pagamenti di CTP determinano il sostanziale blocco delle attività.
Resta ancora in sospeso la richiesta di autorizzazione dell’ipotesi di
incorporazione della STI SpA in liquidazione prospettata con nota 1344/PG/AU
del 17/9/2015.
Come a Voi noto, CTP, a partire dall'ultima ricapitalizzazione, il cui
impiego vi è stato rendicontato con nota n. 1253/PG/AU del 24/08/2015, provvede
al pagamento degli stipendi, del gasolio, dei contributi INPS, per la parte che ha
consentito di regolarizzare la posizione contributiva, e di spese urgentissime
necessarie per preservare il patrimonio sociale e proseguire, al minimo, i servizi.
Tutto il resto rimane impagato.
E' evidente che l'indisponibilità delle risorse finanziarie è stata ed è tale da
rendere la gestione più onerosa e meno efficiente, con un aggravio certo del
risultato del bilancio atteso per il 2015, e con una riduzione della quantità e qualità
dei servizi erogati.
Allo stato, inoltre, rispetto alla previsione a finire dell’esercizio 2015
risultano ferme talune azioni descritte nella nota prot.1100/PG/AU del 16/07/2015
con la quale, su richiesta dell'Ente proprietario, è stato rivisitato il budget 2015, ed,
in particolare, il coinvolgimento della Polizia Metropolitana ed il confronto con le
OOSS finalizzato al coinvolgimento di tutte le figure professionali nell’area
commerciale.
Tanto per doverosa conoscenza.
Prot.1636 /PG/AU
Arzano,02.11.2015
Dott.ssa Carmela MIELE
DIRIGENTE PARTECIPATE
CONTROLLO ANALOGO
E, P.C.
Egr. Sig.
On.le Luigi De MAGISTRIS
SINDACO CITTA’ METROPOLITANA DI
NAPOLI
Egr.
Dott. Elpidio CAPASSO
CONSIGLIERE DELEGATO
Egr.
Dott. Antonio MEOLA
SEGRETARIO GENERALE
Egr.
Dott. Giuseppe COZZOLINO
CAPO GABINETTO
Dott. Giuseppe GRIMALDI
COORDINATORE AREA SERVIZI
ECONOMICI FINANZIARI
Oggetto: Rimodulazione Budget 2015 (rif. Nota CTP 1100/PG/AU del
16.07.2015).
Si trasmette in allegato la situazione economica di CTP alla data del
30.09.2015.
La stessa chiude con un risultato di perdita pari a Euro 15.049.424.
Tale risultato non è in linea con le previsioni comunicate con nota
prot. 1100/PG/AU del 16.07.2015, a causa del ritardo nell’attuazione delle
misure ipotizzate per consentire la riduzione della perdita inizialmente prevista
da Euro 14.085.712 a Euro 12.631.110.
Il risultato di perdita evidenziato al 30.09.2015 potrà, nel corso degli
ultimi mesi del 2015, essere ricondotto alla originaria previsione di Euro
14.085.712 attraverso la decisa azione di recupero dei ricavi messa in
campo, oltre che grazie al riconoscimento di maggiori corrispettivi contrattuali
fin qui maturati.
Con la presente si richiede, altresì, l’urgente liberazione della restante
parte dell’aumento di capitale deliberato in data 30.07.2015.
Si resta in attesa di cortese riscontro.
Compagnia Trasporti Pubblici S.p.A.
Società con Socio Unico – Città Metropolitana di Napoli
Società soggetta a Direzione e Coordinamento della Città Metropolitana di Napoli
Situazione Economico-Patrimoniale al 30.09.2015
1
COMPAGNIA TRASPORTI PUBBLICI - S. p. A.
Capitale sociale: euro 12.466.000
Capitale sociale sottoscritto e versato euro 6.135.000
Sede Legale: Corso Salvatore D’Amato, 51 Arzano Napoli
P.I. e numero iscrizione Registro Imprese 01569570631
REA CCIAA Napoli n. 453571
CONSIGLIO DI AMMINISTRAZIONE
Gaetano Ratto
Amministratore Unico
COLLEGIO SINDACALE
Carlo Savoia
Presidente
Annunziata Alfano
Componente
Nicola Musto
Componente
SOCIETA’ DI REVISIONE
Ria Grant Thornton S.p.A.
2
Signori Soci,
la situazione economico-patrimoniale al 30/09/2015 evidenzia una perdita complessiva di periodo maturata
dall’inizio dell’esercizio pari ad euro 15.049.424 ed un patrimonio netto pari ad euro 2.674.998.
Il risultato economico al 30/09/2015 si compendia delle seguenti risultanze:
Conto Economico
Descrizione
30/09/2015
31/12/2014
Valore della produzione
31.447.722
53.733.679
Costi della produzione
46.430.922
68.753.607
(14.983.200)
(15.019.928)
(273.931)
(166.157)
254.423
786.071
(15.002.708)
(14.400.015)
46.716
44.839
(15.049.424)
(14.444.854)
Differenza
Saldo Area Finanziaria
Saldo Area Straordinaria
Imposte sul reddito
Perdita dell'esercizio
Di seguito si riporta la tabella riepilogativa delle voci del patrimonio netto riferita agli esercizi 2013-2014
Descrizione
Saldo iniziale 2013
capitale
sociale
Riserva
legale
7.842.000
incrementi
18.297.361
decrementi
-18.297.361
Altre
riserve
-
1
utili
(perdite a
nuovo)
Risultato
esercizio
-
perdita
7.842.000
incrementi
0
decrementi
0
0
1
0
23.337.718
18.297.361
36.594.722
21.776.445
-21.776.445
-18.297.361
-18.299.121
18.299.121
0
1
0
-14.444.854
9.403.274
-18.299.121
19.858.634
9.401.513
14.446.762
14.446.762
-18.299.121
0
-14.444.854
7.842.000
totale
-21.776.445
-18.299.121
saldo finale 2013
saldo finale 2014
Copertura
-14.444.854
16.006.275
9.403.421
Nel corso del 2015 la proprietà è intervenuta a coprire le perdite risultanti dalla situazione patrimoniale infrannuale al
30/06/2015 approvata dall’assemblea straordinaria del 30/07/2015 nel corso della quale l’’Azionista Unico ha versato,
il 30/07/2015, la somma di euro 6.300.000 destinata parzialmente alla copertura della residua perdita pari ad euro
(164.386) e, per il residuo, all’aumento del capitale sociale portandolo ad euro 6.135.000. Successivamente, in data
03/09/2015, la proprietà ha effettuato un ulteriore versamento di euro 2.021.000.
Pertanto, per effetto dell’approvazione da parte dell’Assemblea Ordinaria, in data 24.07.2015, del bilancio di esercizio
della CTP al 31.12.2014 e delle perdite maturate a tutto il 30.09.2015, il patrimonio netto alla data di riferimento risulta
così più specificamente dettagliato:
3
capitale
sociale
Descrizione
saldo finale 2014
7.842.000
Riserva
legale
utili
(perdite a
nuovo)
Altre riserve
0
1
0
Risultato
esercizio
Copertura
Perdita
-14.444.854
16.006.275
incrementi
9.403.422
0
decrementi
14.444.854
Risultato di esercizio (I semestre)
-9.567.808
7.842.000
incrementi
6.135.000
decrementi
7.842.000
0
1
0
-9.567.808
-14.444.854
1.561.421
164.386
0
2.186.001
-164.386
8.321.000
-9.567.808
1.561.421
-5.481.616
6.135.000
0
-9.567.808
2.186.000
Risultato di esercizio (III Trimestre)
totale
-164.386
-5.481.616
-5.481.616
0
2.674.998
NOTA DI COMMENTO AL CONTO ECONOMICO
La perdita complessiva, maturata alla data di riferimento del 30/09/2015 è superiore rispetto alla perdita complessiva
del Budget 2015.
Tuttavia va considerato che il contenimento della perdita complessiva per l’esercizio 2015, prevista in euro (14.085.712),
verrà conseguito negli ultimi mesi dell’anno con un significativo contributo derivante dalle azioni di contrasto
all’evasione tariffaria, oltre che dal riconoscimento di maggiori corrispettivi contrattuali fin qui maturati.
A carattere generale, la valutazione delle voci è stata comunque effettuata ispirandosi ai criteri generali della prudenza e
della competenza e nella prospettiva della continuità aziendale.
Sulle voci di conto economico, in particolare, osserviamo quanto segue.
Valore della Produzione
I titoli di viaggio da Unico Campania (TIC) sono stati calcolati in proporzione alle fatture di acconto emesse fino al
30/09/2015 secondo le quote di ripartizione assegnate a CTP.
I corrispettivi sono stati calcolati sulla base dei Contratti di Servizio in essere (Città Metropolitana di Napoli, Regione
Campania) e includono, per la sola città Metropolitana di Napoli, le quote per l’indicizzazione di competenza del
periodo.
La voce “ altri ricavi e Proventi” include, come poste significative, i contributi in conto impianti di competenza del
periodo in esame e quelli per gli oneri di malattia.
Costi della Produzione
Riteniamo utile precisare che, per la carenza di alcuni dati contabili, è stato necessario integrare i dati elaborati dal
sistema SAP alla data del 30/09/2015 con quelli desunti dalle fatture pervenute e/o da ricevere ma non ancora registrate
nel detto sistema gestionale.
Materie di consumo
La voce rileva i costi di funzionamento come ad esempio i ricambi ed i carbolubrificanti.
Costi per servizi
Le voci più significative sono riferite ai lavori ed alle manutenzioni eseguiti da terzi, ai premi assicurativi, ai costi per la
partecipazione al Consorzio Unico Campania, ed ai ticket restaurant di competenza del periodo in esame.
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Costi per godimento beni di terzi
La voce include, come posta rilevante, la quota dei canoni per gli autobus forniti da Eav.
Spesa per il personale
Il raggruppamento rileva i costi desunti dal sistema paghe per il periodo in esame, opportunamente integrati con i ratei
relativi alla XIII e XIV. Le indennità di fine rapporto sono state calcolate in funzione del costo del personale, di
competenza del periodo in esame ed includono anche la rivalutazione al 30/09/2015 dei debiti al 30/09/2015.
Ammortamenti e svalutazioni
La voce rileva, pro quota, gli ammortamenti calcolati sugli investimenti effettuati a tutto il 30/09/2014 e su quelli già
realizzati nel 2015.
Proventi straordinari ed oneri straordinari
Il raggruppamento include le voci straordinarie non afferenti la gestione caratteristica.
Imposte correnti
Le imposte correnti afferiscono l’IRAP di competenza del periodo.
PROPOSTA ALL’ASSEMBLEA
Signori soci,
Dall’esame della presente situazione economica emerge la necessità di adeguare la misura del ripianamento della
perdita CTP per l’anno 2015, prevedendo un ammontare pari a euro 14.085.712. Si rende altresì necessaria la
liberazione urgente dell’aumento di capitale deliberato in data 30/07/2015.
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Descrizione
30/09/2015
31/12/2014
A ) VALORE DELLA PRODUZIONE
1) ricavi delle vendite e delle prestazioni
a) titoli aziendali
486.166
0
2.667.000
5.070.915
47.593
28.214
d) Contratti di servizio
26.725.466
42.468.457
Totale
29.926.225
47.567.586
0
136.745
a) altri ricavi
456.038
4.599.258
b) Contributi
1.065.459
1.430.090
Totale altri ricavi
1.521.496
6.029.349
31.447.722
53.733.679
11.483
5.809
4.392.007
6.386.076
b) Consorzio Unico Campania
c) Sovrapprezzo
4) incrementi di immobilizzazioni per lavori interni
5 ) altri ricavi e proventi
Totale Valore della produzione
B ) COSTI DELLA PRODUZIONE
6 ) per materie di consumo
a) ricambi
c) massa vestiaria
2.189
6.179
2.788
e) altri acquisti
6.804
5.537
4.418.661
6.400.210
4.341.981
6.332.249
408.929
574.727
0
8.320
Totale
7 ) per servizi
a) lavori, manutenzioni, riparazioni
b) vigilanza e pulizia
c) consulenze
d) assicurazioni
4.175.456
5.490.819
e) organi statutari
108.630
150.883
f) utenze
322.964
682.837
g) oneri per Unico Campania
430.248
564.908
h) atre prestazioni
286.108
438.547
i) tikets restaurant
695.475
913.302
10.769.791
15.156.593
Totale
6
Descrizione
30/09/2015
31/12/2014
8) per godimento beni di terzi
a) fitti passivi
9.815
51.843
b) noleggi
1.145.481
1.761.857
Totale
1.155.295
1.813.700
18.891.082
25.958.505
b) oneri sociali
5.531.552
8.115.099
d) trattamento di fine rapporto
1.595.465
2.198.414
185.238
396.754
26.203.336
36.668.772
9) per il personale
a) salari e stipendi
e) altri costi
Totale
10) ammortamenti e svalutazioni:
a ) ammortamento immobilizzazioni immateriali
1) licenze d'uso
22.895
2) migliorie su beni di terzi
8.250
5.311
3) software e licenze d'uso
3.983
11.300
12.233
39.506
825.474
1.473.829
2) impianti e macchinario
52.330
106.287
3) attrezzature industriali e commerciali
52.952
69.533
4) altri beni
1.123.753
1.635.128
Totale
2.054.510
3.284.777
1.322.238 3.938.850
3.388.982
7.263.133
11 ) variazioni delle rimanenze
0
(110.290)
12) Accantonamenti per rischi
0
175.861
Totale
0
175.861
36.441
33.512
3.775
50.661
d) tasse di possesso e revisioni
138.310
240.937
e) altri oneri
316.332
1.060.520
Totale
494.857
1.385.628
Totale
b) ammortamento immobilizzazioni materiali
1) fabbricati industriali
d) svalutazioni
Totale ammortamenti e svalutazioni
14) oneri diversi di gestione
a) contributi associativi
b) spese legali
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Descrizione
Totale Costi della Produzione ( B )
Differenza tra valore e costi della produzione (A-B)
30/09/2015
31/12/2014
46.430.922
68.753.607
(14.983.200)
(15.019.928)
891
2.612
C) PROVENTI ED ONERI FINANZIARI
16 ) altri proventi finanziari
d) altri
d1) da imprese controllate
Totale
122.042
891
124.654
274.822
272.416
17) interessi e altri oneri finanziari
a) interessi ed altri oneri finanziari
b) interessi da controllate
Totale
Totale (15+16-17 )
18.395
274.822
290.811
(273.931)
(166.157)
D) RETTIFCHE DI VALORE DI ATTIVITA' FINANZ.
Svalt.ne partecipazione NA-MET
-
Totale
-
E ) PROVENTI ED ONERI STRAORDINARI
20) Proventi straordinari
a) sopravvenienze attive
607.052
1.293.034
0
357.206
607.052
1.650.240
a ) sopravvenienze passive
352.629
859.446
b ) insussistenze dell'attivo
0
b) Insussistenze del passivo
Totale
21 ) Oneri straordinari
Totale
Totale partite straordinarie ( 20- 21 )
22 ) Imposte sul reddito dell'esercizio, correnti, differite e
anticipate
23) Perdita dell'esercizio
4.723
864.169
254.423
786.071
(15.002.708)
(14.400.015)
46.716
44.839
(15.049.424)
(14.444.854)
8
IL SINDACO METROPOLITANO
IL SEGRETARIO GENERALE
f.to Luigi de Magistris
f.to
Antonio Meola
_______________________________________________________________________________
SI ATTESTA
Che ai sensi dall’art.124 c.1 del D. Lgs. n° 267/2000, la presente deliberazione è stata pubblicata
telematicamente, ai sensi dell’art. 32 c.1 della L. n° 69/2009, sul sito istituzionale il…….……..….
contestualmente,
•
è stata trasmessa, in elenco, ai Capigruppo consiliari con nota prot. n°……………………
(art. 125 D.lgs. 267/2000)
Il Responsabile del procedimento
SI ASSEGNA
•
per l’immediata esecuzione all’Area……………………………………..…………………
(art.134, co. 4 D.lgs.n.267/00)
Napoli, lì
Il Coordinatore d’Area
dott.ssa Renata Monda
Lette le su riportate attestazioni, constatato che sono decorsi 10 giorni dalla pubblicazione e dato
che non è stata prodotta alcuna opposizione
SI CERTIFICA
che, ai sensi del D.Lgs. n° 267/2000, la presente deliberazione è divenuta esecutiva il
……….………………………. (art.134, co.3, D.lgs.n.267/00);
SI ASSEGNA
all’Area/Dipartimento/Direzione ………………………………………………… per le procedure
attuative.
Napoli, lì
Il Segretario Generale
________________________________________________________________________________
SI ATTESTA
che la presente deliberazione è stata pubblicata telematicamente sul sito istituzionale per quindici
giorni consecutivi, dal …………………….. al…….…………….….., ai sensi del Regolamento per
la disciplina dell’Albo Pretorio on-line approvato con deliberazione di G.P. n.792/12.
Napoli, lì
Il Segretario Generale