Relazione al bilancio Preventivo

RELAZIONE AL BILANCIO DI PREVISIONE PER L’ESERCIZIO FINANZIARIO 2017
La compilazione del Bilancio di Previsione per l’Esercizio finanziario 2017 è stata eseguita applicando la
massima ponderazione e precisione possibile, in particolare sia le entrate che le uscite sono state valutate in
aderenza a quelli che saranno in realtà i proventi ed i bisogni del nuovo esercizio.
Passando all’esame analitico delle varie voci che compongono il Bilancio di Previsione per l’esercizio
finanziario 2017 troviamo:
PARTE PRIMA: ENTRATE
TITOLO 1 – ENTRATE ORDINARIE
€ 565.250,00
Cap. 105001 – Entrate Rette Anziani
€ 51.000,00
La previsione dell’entrata è costituita dalle rette che i Comuni e l’Azienda Speciale di Terracina sono tenute
a versare per gli anziani ospitati presso la Casa di Riposo “Curzio Salvini” di Terracina.
Si sottolinea che, in un’ottica particolarmente prudenziale, la previsione è stata effettuata considerando gli
ospiti attualmente presenti nella struttura sopracitata, ciò ha portato a una diminuzione della previsione in
entrata rispetto all’anno precedente.
Cap. 105010 – Fitti di fabbricati
€ 192.000,00
La previsione in entrata è costituita dagli affitti degli immobili ad uso abitativo e commerciale che l’Ente
possiede nei Comuni di Gaeta, Formia e Terracina.
Cap. 105050 – Contributo Comune di Formia Teatro Remigio Paone
€ 47.000,00
La previsione in entrata è costituita dal contributo previsto dalla Convenzione stipulata tra il Comune di
Formia e l’Ente per la gestione del Teatro Remigio Paone.
Cap. 107001 – Entrate Casa Famiglia Regina Apostolorum
€ 273.750,00
La previsione in entrata è costituita dalle rette che i Comuni sono tenute a versare per i minori ospitati presso
la Casa Famiglia “Regina Apostolorum”.
Cap. 107002 – Interessi Attivi Banca
€
1.500,00
L’entrata è riferita agli interessi attivi prodotti dalle giacenze di fondi dell’Ente in base al tasso di interesse
minimo garantito fornito dall’attuale Tesoriere dell’Ente.
IPAB SS. ANNUNZIATA, GAETA, FORMIA, S. FELICE CIRCEO, TERRACINA
Sede Legale: 04024 Gaeta – Via Annunziata 21
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TITOLO 2 – ENTRATE STRAORDINARIE E MOVIMENTI DI CAPITALE
€ 147.236,00
Cap. 202032 –Progetto Museo – Opera Pia Asilo Savoia
€ 20.000,00
Il presente capitolo ha subito una variazione di titolo rispetto all’esercizio finanziario 2016 in considerazione
dell’avvio del progetto denominato “MAG Museo Annunziata Gaeta” per la valorizzazione del patrimonio
culturale e artistico di proprietà dell’Ente. Il progetto per l’assistenza dei minori rifugiati è stato variato a
seguito di un accordo con l’IPAB Opera Pia Asilo di Savoia. Nel 2017 è stata preventivata una spesa
complessiva di € 20.000,00 riconosciuta dall’Asilo di Savoia ad integrazione della somma riconosciuta lo
scorso anno per la realizzazione del Museo Annunziata Gaeta
Cap. 203033 – Ctr Progetto digitalizzazione del patrimonio archivistico dell’Ente
€ 60.000,00
Il progetto prevede la catalogazione, digitalizzazione, conservazione, comunicazione multimediale del
patrimonio archivistico dell’IPAB SS. Annunziata.
Cap. 202034 - Rimborso Ater Montalettighe
€
67.236,00
In relazione alla Determinazione Regionale n. G13668 del 18/11/2016 si prevede il rimborso per le spese
sostenute per la realizzazione del montalettighe installato presso lo Stabilimento della SS. Annunziata.
TITOLO 4 – PARTITE DI GIRO
€ 124.000,00
Per le partite di giro è stato previsto un accorpamento di vari capitoli al fine di consentire una più intellegibile
e chiara esposizione delle poste in bilancio. Per l’esercizio finanziario 2017 è stato stimato un ammontare di
€ 124.000,00 commisurato ad una attenta analisi delle somme necessarie in relazione agli oneri a carico di
terzi per le quali l’IPAB agisce da sostituto d’imposta. Ci si riferisce in particolare alle ritenute IRPEF, ai
contributi previdenziali ed alle addizionali Comunali e Regionali relative a pagamento delle spettanze al
personale dipendente dell’Ente o ad eventuali Collaboratori, nonché agli obblighi derivanti dallo split
payment afferenti il versamento dell’IVA per le fatture sui lavori, servizi e forniture.
PARTE SECONDA: USCITE
TITOLO 1: SPESE ORDINARIE
€ 472.348,63
Cap. 101003 – Indennità e rimborso spese revisori
€
4.000,00
Il capitolo riporta una previsione di spesa complessiva di € 4.000,00 di cui € 3.000,00 quale compenso annuale
lordo previsto dal Decreto di nomina del Revisore dei Conti e di € 1.000,00 quale rimborso spese per indennità
chilometrica.
Cap. 101004 – Indennità e rimborso spese Commissario
€ 14.000,00
Il capitolo prevede una previsione di spesa pari a € 14.000,00 lordi per il pagamento delle indennità al
Commissario.
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Cap. 103001 – 103002- 103004- 103005- Retribuzione e oneri al personale dipendente e dirigente
È stata preventivata una spesa complessiva lorda tra oneri diretti e oneri riflessi di € 251.000,00, relativa al
costo per il personale dipendente dell’Ente.
Cap. 103010 – 103011 – Fondo produttività personale non dirigente e dirigente
È stata preventivata una spesa complessiva lorda di € 19.500,00 relativa al costo per produttività da attribuire
al personale dipendente dell’Ente, ove ritenuto necessario, sulla base delle valutazioni della performance del
personale stesso.
Cap. 105001 – Spese per la gestione degli uffici
€ 15.000,00
Per l’esercizio 2017 sono state stanziate spese per la gestione degli uffici complessivamente pari a €
15.000,00 al fine di affrontare le spese necessarie alla organizzazione e allo sviluppo delle attività dell’Ente.
Cap. 105002 – Spese utenze varie e tributi
€ 40.348,63
E’ stata preventivata una spesa complessiva di € 40.000,00 relativa al costo delle utenze e in considerazione
del presunto carico fiscale che verrà sostenuto dall’Ente.
Cap. 105010 – Spese per la gestione degli immobili e delle attrezzature
€ 25.000,00
In tale capitolo è stata stanziata la somma complessiva di € 25.000,00 per le spese da sostenere per la
manutenzione ordinaria di vario genere degli immobili di proprietà dell’Ente non rientranti tra gli oneri
accessori dei Locatari. Tali spese sono state preventivate in relazione all’ordinaria manutenzione necessaria
in base alla tipologia di immobile ed al suo stato di conservazione. Rientrano, inoltre, nel presente capitolo i
costi relativi alle attrezzature utilizzate dall’Ente per lo svolgimento delle proprie attività.
Cap. 105020 – Spese di tesoreria e interessi passivi
€ 3.000,00
Nel presente capitolo sono stati stanziati € 3.000,00 per commissioni e oneri bancari a vario titolo, che si
presume di versare all’Istituto Tesoriere.
Cap. 105030 – Spese gestione teatri
€ 1.000,00
In tale capitolo è stata preventivata una spesa complessiva di € 1.000,00 per eventuali spese da sostenere
per il Teatro Remigio Paone.
Cap. 105053 – Trasferimenti alla Fond. Alzaia
€87.000,00
Per l’esercizio finanziario 2017 sono stati previsti trasferimenti alla Fondazione Alzaia, in liquidazione, per €
87.000,00 al fine di assicurare la prosecuzione delle attività socio – assistenziali erogate nelle strutture di
Accoglienza Casa di Riposo Curzio Salvini e Casa Famiglia Regina Apostolorum nonché delle altre attività
statutarie fino al termine del processo di reinternalizzazione delle attività.
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Cap. 106001 – Contr. Congregazione Suore Clarisse assist. Curzio Salvini
€ 12.000,00
E’ stata preventivata una spesa complessiva di € 12.000,00 così come previsto dalla convenzione attualmente
vigente tra L’IPAB SS. Annunziata e la Congregazione Religiosa delle Suore Francescane Clarisse.
TITOLO 2 – SPESE STRAORDINARIE
€ 150.000,00
Cap. 201030 – Spese per Contenziosi
€ 40.000,00
In tale capitolo è stata stanziata la somma di € 70.000,00 per le spese da sostenere in relazione agli attuali
contenziosi in corso dell’Ente.
Cap. 202032 – Spese progetto museo – Opera Pia Asilo Savoia
€ 20.000,00
Il presente capitolo ha subito una variazione di titolo rispetto all’esercizio finanziario 2016 per l’avvio del
progetto denominato “MAG Museo Annunziata Gaeta” per la valorizzazione del patrimonio culturale e
artistico di proprietà della stessa. Il progetto per l’assistenza dei minori rifugiati è stato variato a seguito di
un accordo con l’IPAB Opera Pia Asilo di Savoia. Nel 2017 è stata preventivata una spesa complessiva di €
20.000,00 riconosciuta dall’Asilo di Savoia ad integrazione della somma riconosciuta lo scorso anno per la
realizzazione del Museo Annunziata Gaeta
Cap.203033 CTR Progetto digitalizzazione del patrimonio archivistico del Ipab SS. Annunziata
€ 60.000,00
Il progetto prevede la catalogazione, digitalizzazione, conservazione, comunicazione multimediale del
patrimonio archivistico dell’IPAB SS. Annunziata.
Cap. 203034– Concorsi e formazione personale
€ 30.000,00
Nel processo di reinternalizzazione delle attività svolte dalla Fondazione Alzaia, attualmente in liquidazione,
si prevede nell’anno la possibilità di bandire il concorso per l’assunzione del personale qualificato per la
gestione della Casa di Riposo Curzio Salvini e della Casa Famiglia Regina Apostolorum per il conseguente
potenziamento dell’attuale struttura amministrativa dell’Istituto.
TITOLO 3: LAVORI STRAORDINARI
€ 47.341,60
Cap. 302015 – Spese per lavori straordinari
€ 20.000,00
Sono stati previsti in questa voce € 20.000,00 per la manutenzione straordinaria degli immobili di proprietà
dell’Ente.
Cap. 302026 – Spese realizzazione montalettighe
€ 27.341,60
Sono stati previsti in questa voce € 27.341,60 per il saldo della spesa relativa alla realizzazione del
montalettighe.
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TITOLO 4: ACCENSIONE DI PRESTITI
€ 42.795,77
Cap. 406001 – 407001 - Capitale Mutuo Unicredit – Quota interessi mutuo Unicredit
I presenti capitoli prevedono uno stanziamento complessivo di € 42.795,77 relativo alle rate di mutuo da
pagare nell’esercizio 2017.
TITOLO 5: PARTITE DI GIRO
€ 124.000,00
La voce ammonta ad € 124.000,00 e corrisponde a quanto già imputato nella corrispondente voce delle
entrate in partite di giro alla quale si rimanda per i dettagli.
Riepilogo delle entrate e delle uscite
Il totale delle entrate preventivate per l’esercizio 2017 ammonta complessivamente ad € 836.486,00. Le
entrate ordinarie preventivate ammontano ad € 565.250,00. Le entrate straordinarie e i movimenti di
capitale ammontano invece ad € 147.236,00. Le partite di giro sono state determinate in € 124.000,00
Le uscite ammontano complessivamente ad € 836.486,00, di cui le uscite ordinarie per € 472.348,63, le spese
straordinarie per € 150.000,00, le uscite per lavori straordinari per € 47.341,60, accensione di prestiti per €
42.795,77 nonché da € 124.000,00 relativi alle partite di giro.
Attraverso una riorganizzazione amministrativa e gestionale è stato possibile raggiungere un sostanziale
equilibrio economico al fine di permettere all’Ente di perseguire gli obiettivi previsti dalla finalità statutarie
dell’IPAB. Tuttavia, in una fase ancora transitoria l’obiettivo finale è, da una parte la gestione delle strutture
attualmente in capo alla Fondazione Alzaia, in fase di liquidazione, e dall’altra il rilancio dell’Istituto con nuovi
progetti quali il completamento della RSA, il Museo dell’Annunziata e la messa in sicurezza dello stabile della
SS. Annunziata.
Gaeta, 29/12/2016
IL DIRETTORE
f.to Dott. Clemente Ruggiero
IPAB SS. ANNUNZIATA, GAETA, FORMIA, S. FELICE CIRCEO, TERRACINA
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